Формирование банковских ресурсов и их планирование

Сберегательный  вклад с дополнительными взносами. На этот счет регулярно вносится заранее  оговоренная сумма денег и накопленные сбережения выплачиваются на определенную дату (новогодние вклады, к моменту совершеннолетия и т.д.).

Текущие сберегательные вклады допускают свободное  поступление и изъятие средств  и используются в основном для  зачисления заработной платы, пенсий, оплаты регулярных платежей. По этим вкладам  начисляется минимальная процентная ставка. В западной практике эти  счета могут быть «привязаны»  к срочному вкладу для автоматического  подкрепления остатка в случае недостатка средств для осуществления платежей по этому счету.

Сертификат - ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов.

Сертификаты бывают двух видов: депозитные и сберегательные. Депозитные сертификаты  выпускаются для юридических  лиц, а сберегательные — для физических лиц.

Преимущества сертификата перед  срочным вкладом:

• возможность передачи другому лицу. Именной сертификат должен иметь место для оформления уступки требования (цессии) на оборотной стороне сертификата или дополнительных листах. Передача прав другому лицу по сертификату на предъявителя осуществляется просто вручением сертификата;
• возможность использования сертификата для залога в кредитных или иных организациях;

расширение  для банка круга потенциальных  инвесторов благодаря наличию финансовых посредников в распространении  и обращении сертификатов.

Для оценки рационального использования  средств, привлекаемых во вклады, банками  могут исчисляться средний срок хранения вкладного рубля и уровень  оседания средств, поступивших во вклады, по следующим формулам:

• С_Д — средний срок хранения, дни;
• О_СР- средний остаток вкладов;
• В — обороты по выдаче вкладов;
• Д — число дней в анализируемом периоде.

• У₀ — уровень оседания вкладов, %;
• П_В — прирост вкладов за период;
• П₀ — обороты по приходу вкладов.

Уровень оседания вкладов — тоже важный показатель формирования ресурсной  базы. Чем выше процент оседания, тем лучше для банка.

Как показывает практика работы некоторых  коммерческих банков, уровень оседания вкладов населения колеблется от 17 до 21%. Значит, на эти проценты прирастают остаток вкладов и ресурсная  база банка.

Привлечение ресурсов требует от коммерческих банков проведение активной депозитной политики и расширения депозитных операций. При организации депозитных операций коммерческие банки должны соблюдать условия ликвидности баланса и учитывать следующие требования:

• депозитные ресурсы должны быть согласованы  по срокам и суммам с финансируемыми активными операциями, что особенно важно в условиях нестабильной экономики  и высоком уровне инфляции;

• депозитные операции должны способствовать максимизации банковской прибыли либо создавать условия для получения прибыли в будущем;

• в процессе организации депозитных операций особое внимание необходимо уделять привлечению средств на срочные депозиты и сберегательные вклады с фиксированными сроками;

• расширять виды депозитных операций, предоставлять дополнительные услуги или льготы с целью увеличение числа депозиторов [10].

2. Недепозитные источники привлечения ресурсов

 

В мировой  банковской практике широкое развитие получают недепозитные источники привлечения ресурсов. К наиболее распространенным формам такого привлечения средств относятся:

• соглашение о продаже ценных бумаг с обратным выкупом (или  операция «репо»);

• учет векселей и получение ссуд у Банка России;

• продажа банковских акцептов;

•выпуск коммерческих бумаг(векселей, депозитных и сберегательных сертификатов);

• получение займов на рынке евродолларов;

• выпуск капитальных нот и облигаций.

• получение займов на межбанковском  рынке;

Основной  целью этих операций является улучшение  ликвидной позиции банка.

Соглашение о покупке ценных бумаг с обратным выкупом («РЕПО») представляет собой вид краткосрочного займа под обеспечение ценными  бумагами (чаше всего казначейскими  обязательствами), когда право распоряжения обеспечением переходит к кредитору. Непременным условием этой сделки является обязательство заемщика выкупить ценные бумаги на оговоренную дату и по заранее установленной цене. При  этом ценные бумаги, выступающие в  качестве обеспечения, оцениваются  с залоговой маркой от 1 до 3% к  рыночной цене.

Учет векселей и получение ссуд у центрального банка. Этот способ привлечения дополнительных ресурсов используется чаше всего коммерческими  банками, испытывающими сезонные колебания  ресурсов, или при возникновении  у них чрезвычайных обстоятельств.

Вексель - ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое одностороннее обязательство векселедателя (банка) уплатить до наступления срока определенную сумму денег векселедержателю (владельцу векселя).

Вексель напоминает сертификат. Однако сертификаты имеют депозитную природу, а вексель — инструмент кредита. Вексель сочетает в себе свойства ценной бумаги, долгового обязательства  и расчетного средства.

Векселя бывают простые и переводные. Простой выписывается заемщиком (векселедателем) и содержит обязательство кредитору (векселедержателю). Переводной вексель  выписывается (выставляется) кредитором на заемщика. Он фактически является поручением произвести платеж по приказу лица, выписавшего переводной вексель.

Банковские векселя обладают рядом  достоинств:

• Наличие законодательной базы.
• Простота выпуска векселей в обращение, так как в отличие от сертификатов здесь отсутствует необходимость регистрации эмиссии в Банке России.
• Право банка выпускать векселя, как сериями, так и в разовом порядке, самостоятельно устанавливать срок их погашения.
• Возможность использования векселей как средства платежа за товары и услуги с правом передачи их третьему лицу по индоссаменту (передаточной надписи на обороте векселя, удостоверяющей переход права собственности и права возврата денег другому лицу). Оплата товаров и услуг векселями оправдана с точки зрения ускорения расчетов.
• Абсолютная ликвидность, обеспечиваемая достаточно высоким и фиксированным уровнем дохода, механизмом возможного досрочного погашения.
• Надежность векселей. Векселя крупных российских банков являются безусловно ценными высоконадежными бумагами, обеспечены их имуществом.
• Залоговая ценность. Вексель может использоваться как сберегательное средство и в качестве залога. Векселя известных банков охотно принимаются в качестве обеспечения кредита. Многие биржи принимают векселя надежных банков в качестве взноса, гарантирующего исполнение фьючерсных контрактов.

Для приобретения банковского векселя  покупатель должен перевести деньги на счет банка-эмитента (для физических лиц возможна оплата наличными).

Некоторые банки практикуют выдачу кредита векселями. Выдав кредит векселем, у которого срок и сумма  совпадают с запрашиваемым кредитом, банк как бы получает депозит на такой же срок и сумму. Вексельное кредитование довольно популярно у  заемщиков — предприятий и  организаций, связанных друг с другом по технологической, а следовательно, и по финансовой цепочке. Коммерческие банки занимают солидное положение на рынке эмитентов векселей, особенно московские банки.

Для привлечения средств акционерные  коммерческие банки могут выпускать  такие собственные долговые обязательства, как облигации.

 Центральный  банк выдает ссуды, но при этом следит, чтобы его ссуды не превратились в постоянный источник средств. При получении таких займов коммерческие банки представляют обеспечение в виде различных ценных бумаг казначейства, обязательств федеральных и местных органов власти, краткосрочных коммерческих векселей.

Учет банковских акцептов. Банковский акцепт - это срочная  трата, или переводной вексель, выставленный экспортером или импортером на банк, согласившийся его акцептовать. Используются банковские акцепты для  финансирования внешнеторговых сделок. Коммерческий банк может переучесть в ФРС акцепты и получить, таким образом, под них заем. Приемлемыми для переучета считаются акцепты сроком до 6 месяцев по экспортно-импортным операциям или товарным сделкам внутри страны.

Займы на рынке  евродолларов - это способ привлечения  ресурсов, доступный крупным коммерческим банкам, как имеющим, так и не имеющим  заграничные филиалы. Евродоллары  — это вклады, выраженные в долларах США, но принадлежащие банкам или  другим владельцам, расположенным за пределами США, включая филиалы американских банков. Крупные банки США используют рынок евродолларовых вкладов для получения займов обычно в периоды затруднений на внутреннем рынке. Главный рынок евродолларов находится в Лондоне.

Коммерческие  банки с целью увеличения собственного капитала и, следовательно, банковских ресурсов могут выпускать капитальные  ноты и облигации. Ноты и облигации  выпускают в основном крупные  банки. Выпуск этих видов долговых обязательств банка увеличивает, с одной стороны, капитал банка, а с другой - его  ресурсы.

Получение займов на межбанковском рынке

В практике российских банков широкое распространение получили кредитные ресурсы, приобретаемые у других коммерческих банков или у Банка России.

Межбанковские займы - это разновидность срочных  кредитов, владельцами которых выступают  коммерческие банки. Для кредитования правительственных программ, особенно связанных с поддержкой аграрного  сектора, широко используются централизованные ресурсы Банка России [13].

Особенностью  использования этих ресурсов являются:

  • отсутствие резервов;

  • ограничение процентной ставки при предоставлении кредитов за счет централизованных ресурсов.

Рынок межбанковских  займов - один из источников пополнения коммерческими банками своих  кредитных ресурсов и важный инструмент оперативного регулирования собственной  ликвидности. Поэтому банки второго уровня в России придерживаются весьма осторожной и взвешенной политики при работе на этом рынке. Благодаря значительному опыту проведения подобных операций, во многих банках сложилась система форм и методов оценки рисков, связанных с этим сегментом. Банк жестко контролирует финансовое состояние банков-контрагентов на межбанковском рынке и своевременно регулирует лимиты операций с ними, выводя из списка кредитуемых потенциально неплатежеспособные банки.

Межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным депозитным договором, а сотрудничество на рынке межбанковского кредита – генеральным соглашением.

Стабильность ресурсной базы, ее структуры, сбалансированность с активами гарантируют полноценное функционирование банка. Одновременно изменение политики банка в области осуществления  активных операций может влиять и  на характер ресурсов.

Основными каналами размещения привлеченных средств служат кредитные (учетно-ссудные) операции и операции с ценными бумагами (фондовые).

 

2. Ресурсная база ОАО «НОМОС-БАНК»

    2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО «НОМОС-БАНК»

          2.1.1 История банка

Кредитная организация была зарегистрирована в декабре 1992 года как акционерный  инвестиционно-коммерческий банк «ТИПКО Венчур Банк». По решению собрания акционеров в 1994 году банк был переименован в акционерный инвестиционно-коммерческий банк «Новая Москва» (по названию известной картины Юрия Пименова «Новая Москва », в течение многих лет висевшей в операционном зале банка), а в 2007-м — в ОАО «НОМОС-Банк».

Бурный рост банка начался во второй половине 1998 года, когда Игорь Финогенов (бывший президент и акционер банка) стал заместителем руководителя ГК «Росвооружение ». В этот же период целый ряд предприятий военно-промышленного комплекса перешли на обслуживание в «Номос». В конце 2005 года Финогенов покинул банк, заняв пост помощника министра финансов Алексея Кудрина. В этом качестве он занялся созданием российско-казахстанского Евразийского банка развития , который и возглавил в 2006 году. В настоящее время - председатель Совета директоров российско-казахстанского Евразийского банка развития. 
Высокие показатели банка по операциям с драгоценными металлами (банк входит в тройку крупнейших операторов на данном рынке) связаны с тем, что крупнейшему акционеру банка - Группе «ИСТ » принадлежит ОАО «МНПО «Полиметалл » - третья по добыче золота и первая по добыче серебра компания в России.

Банк остается одним из лидеров  по обслуживанию предприятий ВПК, занимает одно из ведущих мест в области  структурного финансирования, финансирования добычи и переработки золота и  серебра, а также их экспорта и  реализации слитков. Достаточно сильны позиции «НОМОСа» на рынках драгоценных металлов, инвестиционных услуг и private banking. С 2006 года банк реализует проекты ипотечного кредитования и кредитования малого и среднего бизнеса.

В мае 2007 года был подписан меморандум с чешской  группой компаний «PPF ». Планировалось объединение банка с другим банком «PPF » Group - «Хоум Кредит энд Финанс Банк », выдающим кредиты на покупку товаров в магазинах, но планы так и не были реализованы. Каждый из них продолжает работать в своём сегменте («НОМОС-БАНК» - корпоративный бизнес и приват-банкинг, «Хоум Кредит» - розница). 
В 2005 году в банковскую группу Номос-Банка вошел Региобанк (г. Хабаровск), который в 2009 году был переименован в НОМОС-Региобанк. В период 2008 - 2009 года НОМОС-БАНК принял участие в санации 3 проблемных банков: «Московский капитал», ВЕФК и «ВЕФК-Сибирь» (последний банк был интегрирован в структуру НОМОС-БАНКА и переименован в НОМОС-БАНК-Сибирь). В конце 2010 года НОМОС-БАНК консолидировал у себя контрольный пакет Ханты-Мансийского Банка в 51,29%. 
Президент банка в настоящее время - Дмитрий Соколов, до образования банка он вместе с И.Финогеновым работал во внешнеэкономическом отделе ИСТа .