Функции и операции Банка России

 

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………….3

1. Возникновение и развитие банков……………………………………5
2. Основные функции центральных банков……………………………10
3. Банковские операции………………………………………………….15

Выводы  и предложения…………………………………………………..21

Список  использованной литературы…………………………………….23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Центральный банк является также контролирующим, регулирующим и исследовательско-информационным центром кредитной системы страны.

Реализация  функций центрального банка обеспечивается путем проведения им пассивных и  активных операций.

При этом не нужно пренебрегать и богатым  опытом функционирования таких институтов в развитых зарубежных государствах. Несмотря на то, что Центральные  банки многих стран в силу путей  своего исторического развития  различны, но, тем не менее, они имеют  много и сходных черт. Кроме  того, часть иностранной практики управления и организации Центрального банка может быть успешна, использована для совершенствования построения и функционирования Банка России.

Актуальность  темы исследований объясняется тем, что, поскольку банковская система  выступает в качестве объекта  государственного управления, необходимо достаточно четко уяснить, что в  нее входит, из каких элементов  она состоит. Иными словами, определение  понятия и элементного состава  банковской системы Российской Федерации  позволит выявить круг объектов государственного управления в этой сфере, т.е. на кого направлено управляющее воздействие  органов государственного управления и для кого управленческие решения  компетентных органов государства  являются обязательными. Важность этого  вопроса связана также с важнейшей  ролью Центрального банка в формировании и регулировании банковской системы

Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая  определенными властными функциями  в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка  характерен высокий уровень независимости  от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно  парламенту или образованной парламентом  специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент.

Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они обеспечивают жизнедеятельность экономики, оставаясь при этом не на виду у широких масс. Однако это не повод забывать об их проблемах и потребностях, которые нужно решать и обеспечивать. Только таким путем можно создать благоприятные условия для развития и деятельности банковской системы - необходимого компонента для эффективной деятельности рыночных механизмов

Целью данной контрольной работы – ознакомиться с правовым статусом, функциями и операциями Банка России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Возникновение и развитие банков

Банки - это огромное достижение цивилизации. Сегодня они представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения, предоставляют их во временное пользование в виде кредитов, оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физических и юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным капиталом.

В экономической  литературе предпринимались многочисленные попытки определить сущность банка, выделить его отличия от других кредитно-финансовых организаций. Особо выделим две точки зрения. В соответствии с одной из них сущность банка можно понять не из перечисления операций, которые он выполняет, а исходя из его макроэкономической роли. Банк определяется как «денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах» [1, с. 314]. Согласно другой точке зрения,различия между банками и небанками могут базироваться на двух признаках [2, с. 1]:

 1) банки играют на финансовых рынках основную роль, реализуя почти полный перечень рыночных операций;

2) банки выпускают в обращение и изымают из него деньги, определяя деятельность других кредитных учреждений, круг и природу отношений, осуществляемых последними

Первоначально банки возникли как частные коммерческие образования, являвшиеся элементами торгово-рыночной инфраструктуры.

Первые  банкиры, предоставляя денежные средства взаймы, стремились стать ростовщиками, т. е. обеспечить самый простой и надежный способ получения прибыли. Государственные банки возникли в мировой практике позднее частных и существовали параллельно с ними, занимая свою нишу в сфере экономических отношений.

Развитие  банковского дела привело к зарождению финансовых рынков, усилению позиций центральных банков. Банки развивают отдельные сегменты финансовых рынков как полноценных источников пополнения своего денежного капитала для ведения кредитных операций. В XX в. усилилась тенденция специализации и универсализации банковской деятельности.

Если  обобщить историю появления и  развития банков, то можно отметить, что она напрямую связана с экономическими (прежде всего макроэкономического уровня) и политическими условиями. На процессы становления и развития банков решающее воздействие оказывают: во-первых, степень зрелости товарно-денежных отношений; во-вторых, общественно-экономическая ситуация в стране, характер решаемых задач и их целевая направленность; в-третьих, законодательное обеспечение действующей практики; в-четвертых, степень развития национальных рынков, международной торговли. Поскольку банки проводят в основном денежные операции и предметом их деятельности является денежный капитал, то и содержание, и масштабы последней зависят от степени развития товарно-денежных отношений в стране, уровня торговли, темпов промышленного производства.

Кредитор  становится банкиром, когда денежные операции отделяются от торговли, тогда банковское дело выделяется в самостоятельную, специализированную отрасль оказания денежных услуг. Увеличение спроса на банковские услуги прямо пропорционально росту товарообмена, увеличению объемов торговли и роста промышленности. Всякое замедление или, что еще хуже, разрушение реального сектора экономики, экономические кризисы отрицательно сказываются на деятельности и развитии банков. В фазе экономического подъема спрос на банковские услуги возрастает, увеличивается объем банковских операций, банковская система вступает в стадию поступательного развития, повышается экономическая эффективность ее деятельности: растет прибыль банков, сокращаются экономические риски, повышаются денежные резервы банков [3, C.201].

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) был образован на основании закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» 2 декабря 1990 г. Главной его задачей в  условиях двухуровневой банковской системы стали поддержание стабильности функционирования банковской и денежной системы страны, организация процессов  управления операциями банков на макроэкономическом уровне, координация деятельности банков и других кредитно-финансо­вых институтов.

Историческое  развитие банковской системы России, принятые законодательные и нормативные  акты нашли отражение в Федеральном  законе «О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» от 12 апреля 1995 г. с последующими изменениями и дополнениями, которыми ЦБ РФ руководствуется и в настоящее  время. Этот документ, определяющий цели, функции, права, обязанности и механизм деятельности ЦБ РФ, содержит 95 статей (вместо 39 в законе «О Центральном  банке РФ» от 2 декабря 1990 г.).

Основными целями его деятельности являются:

·   развитие и укрепление банковской системы  РФ;

·   защита и обеспечение устойчивости национальной валюты – рубля, в том  числе его покупательной способности  и курса по отношению к иностранным  валютам;

·   обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.

Получение прибыли не является целью деятельности ЦБ РФ. В соответствии с Федеральным  законом «О Центральном банке  РФ (Банке России)» он – орган  государственного руководства, выполняющий  роль «банка банков» и наделенный правами и полномочиями монопольной  эмиссии банкнот, регулирования денежного обращения, кредитно-банковской деятельности, валютной сферы, хранения золотовалютных резервов. ЦБ РФ – государственный банк, уполномоченный законом отражать и защищать интересы государства. Его деятельность строится на основе действующего законодательства и устава банка. Он выступает юридическим лицом, субъектом федеральной собственности с особым статусом как экономически самостоятельное учреждение, существующее на собственные доходы. ЦБ РФ не отвечает по обязательствам государства, равно как и государство не отвечает по денежным обязательствам банка, если они не приняты на основе федерального законодательства.

ЦБ РФ в пределах своих полномочий, предоставленных  Конституцией РФ и федеральными законами, независим в своей деятельности от распорядительных и исполнительных органов государственной власти и подотчетен высшему законодательному органу своего государства – Государственной  Думе Федерального Собрания РФ.

Высшим  органом ЦБ РФ является Совет директоров, который определяет основные направления  его деятельности и осуществляет руководство и управление им. Это  коллегиальный орган, в состав которого входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Пер­вый назначается на должность Государственной Думой сроком на 4 года большинством голосов от общего числа депутатов. Вторые работают на постоянной основе в Банке России.

Закон подтверждает организацию ЦБ РФ по принципу единой централизованной системы с вертикальной схемой подчинения, включающей центральный  аппарат, территориальные учреждения, РКЦ, вычислительные центры, учебные  и другие учреждения. Национальные банки республик в составе  РФ являются территориальными учреждениями ЦБ РФ. Как подразделения Банка  России они не имеют статуса юридического лица. Кроме того, они не могут  принимать решения нормативного характера, а также выдавать гарантии, поручительства, вексельные и другие обязательства.

ЦБ РФ имеет уставный капитал, служащий обеспечением его обязательств, может создавать  за счет своей прибыли резервы  и фонды различного назначения, в  том числе страховой фонд, формируемый  за счет обязательных отчислений коммерческих банков на условиях и в порядке, определяемых Уставом банка. Нормативы отчислений, прибыли в эти фонды и порядок  их расходования определяются Советом  директоров.

ЦБ РФ издает нормативные акты, которые  обязательны для федеральных  органов государственной власти, субъектов федерации, органов местного самоуправления, а также для всех юридических и физических лиц. Они  не имеют обратной силы.

Отчетный  период ЦБ РФ устанавливается с 1 января по 31 декабря каждого года. Структура  баланса банка определяется Советом  директоров. Годовой отчет представляется ежегодно Государственной Думе не позднее 15 мая. Последняя рассматривает его  до 1 июля очередного года и направляет со своим заключением Правительству  и Президенту РФ. После этого он публикуется не позднее 15 июля очередного года. Кроме того, ЦБ РФ ежемесячно публикует  свой баланс, данные о денежном обращении, включая динамику и структуру  денежной массы, обобщенные данные о  своих операциях.

ЦБ РФ перечисляет в федеральный бюджет 50 % фактически полученной балансовой прибыли по итогам года после утверждения  годового отчета банка Советом директоров, оставшуюся прибыль – в резервы  и фонды различного назначения. Он и его учреждения освобождаются  от уплаты всех налогов, сбора пошлин и других платежей на территории РФ.

Для рассмотрения годового отчета ЦБ РФ Государственная  Дума до завершения отчетного года принимает решение о его аудите и назначает аудиторскую фирму, имеющую лицензию на осуществление  банковского аудита на территории РФ.

Внутренний  аудит ЦБ РФ осуществляется службой  главного аудитора, непосредственно  подчиненной Председателю ЦБ РФ[4, C.167].

2. Основные функции центральных банков

В ч. 1 ст. 75 Основного закона закрепляется статус ЦБ РФ, что денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком РФ, а в ч. 2 данной статьи определяется основная его функция — защита и обеспечение устойчивости рубля. Эту функцию он осуществляет независимо от других органов государственной власти [5, C.416].

В соответствии с Федеральным законом «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке  России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (с  изм. от 23 декабря 2004 г.) Банк России выполняет  следующие функции: