Функции и роль кредита в условиях рыночной экономики

 

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ	3
1.КРЕДИТ КАК ФОРМА  ДВИЖЕНИЯ ССУДНОГО КАПИТАЛА	4
Определения, сущность, функции, формы, роль и виды кредита	4
1.2   Возникновение и развитие кредита	13
1.3   Ссудный капитал и кредит	16
2. АНАЛИЗ КРЕДИТА  В ЭКОНОМИКЕ	17
2.1   Функции и роль кредита в условиях рыночной экономики	17
3. ФОРМЫ КРЕДИТНЫХ  ОТНОШЕНИЙ. ОСНОВНЫЕ ЭТАПЫ  ИХ РАЗВИТИЯ	20
3.1  Основные элементы кредитных отношений	20
3.2   Ссудный процент и факторы,  влияющие на его величину	26
3.3   Основные формы кредита и его классификация	28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ	32
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ	34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Кредит относится  к числу важнейших категорий  экономической науки. Его изучению посвящены произведения классиков  марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. «В настоящее время речь уже идет не о постоянном увеличении объемов денежных капиталов, предоставляемых в ссуду, но и о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций».

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика  на переходном периоде к реальному  рыночному механизму функционирования, что требует более радикальных преобразований в денежно-кредитной сфере. В настоящее время назрела необходимость в полной мере использовать экономические рычаги, присущие кредитной сфере, разработать и реализовать принципиально новые подходы к управлению денежным обращением страны.

Наиболее характерные  черты кредитной сферы - перенасыщение  оборота платежных средств, утрата кредитом своего назначения. В начале 1987 года кредитные вложения банков достигли максимальной величины, составив 593,2 млрд. рублей, но к 1998 году общий объем кредита народному хозяйству и населению сократился до 92,2 млрд. рублей. Произошли изменения в структуре кредитных вложений за последние годы. Доля кредитов, предоставляемых на восполнение недостатков бюджетных ресурсов, увеличилась, а удельный вес кредитов, предоставляемых народному хозяйству, снизился.

Все эти факты  говорят о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое  состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы (и не только), направленную на создание кредитных учреждений на акционерной основе, развитие в нашей стране новых форм кредитов, таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Это ускорит развитие экономики нашей страны, сделает ее более эффективной.

Целью данной работы является рассмотрение кредита как важнейшей экономической категорией.

1. КРЕДИТ КАК ФОРМА ДВИЖЕНИЯ ССУДНОГО КАПИТАЛА
1. Определения, сущность, функции, формы, роль и виды кредита

 

Креди́т (лат. creditum — заём от лат. credere — доверять) или кредитные отношения — общественные отношения, возникающие междусубъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредитные отношения могут выражаться в разных формах кредита (коммерческий кредит, банковский кредит и др.), займе, лизинге, факторинге и т. д.

Другие определения  кредита:

• взаимоотношения между кредитором и заёмщиком;
• возвратное движение стоимости;
• движение платёжных средств на началах возвратности;
• движение ссуженной стоимости;
• движение ссудного капитала;
• размещение и использование ресурсов на началах возвратности;
• предоставление настоящих денег взамен будущих денег и др.

Согласно определению Джона Милля, кредит «есть разрешение одному лицу пользоваться капиталом другого лица».

Сущность кредита , - возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не вступает в новый воспроизводственный цикл. Благодаря кредиту она переходит от субъекта, не использующего её (кредитор), к другому субъекту, испытывающему потребность в дополнительных средствах (заёмщик).

Функции кредита: перераспределительная; создания кредитных  орудий обращения, воспроизводственная  и стимулирующая.

Благодаря перераспределительной  функции происходит перераспределение  временно высвободившейся стоимости. Она может осуществляться на уровне предприятий, отрасли, государства (национальной экономики), мирового хозяйства (мировой экономики). Перераспределение идёт на условиях возврата стоимости.

Функция создания кредитных орудий обращения связана  с возникновением банковской системы. Благодаря возможности хранения денежных средств на счетах в банках, развитию безналичных расчётов, зачёту взаимных обязательств, появились кредитные средства обращения и платежа.

Воспроизводственная функция кредита проявляется  двояко:

1) получение  заёмщиком кредита обеспечивает  его необходимым объёмом капитала для ведения предпринимательской деятельности (производства). Посредством кредита происходит воспроизводство хозяйствующего субъекта (товаропроизводителя) как такового;

2) в результате  предоставления кредита разным  предприятиям воспроизводятся как лучшие, так и худшие для общества условия производства товаров (качество, себестоимость, цена).

Стимулирующая функция кредита  проявляется в возможности развития производства без наличия собственных  денежных средств. Благодаря кредиту  предприятия получают мощный стимул для дальнейшего развития.

Формы кредита заключаются в зависимости от вещественной формы ссуженной стоимости выделяют товарную, денежную и смешанную формы кредита.

Товарная форма кредита предполагает передачу во временное пользование конкретной вещи, определённой родовыми признаками. Данная форма исторически существовала до появления денежных отношений. Эквивалентом для обмена являлись отдельные товары (меха, скот, зерно и пр.), а кредиторами были субъекты, обладавшие излишками предметов. Возвращать надлежало аналогичное имущество с оговоренным или естественным (для скота, зерна, птицы) приращением. В современных условиях товарной формой кредита является поставка товаров с отсрочкой оплаты (обычно от производителя в адрес торговой организации), продажа в рассрочку, аренда (прокат) имущества, лизинг оборудования, товарная ссуда, некоторые варианты ответственного хранения. В ряде случаев возвращать надлежит то же самое или аналогичное имущество с дополнительной оплатой или без таковой. Если возвращать надлежит денежный эквивалент товара, полученного в кредит, то получается смешанная форма кредита.

Денежная форма  кредита предполагает передачу во временное пользование оговоренного количества денег. Денежная форма является преобладающей в современных условиях экономики. Данная форма кредита активно используется всеми субъектами экономических отношений (государством, предприятиями, отдельными гражданами) как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте. В денежной форме кредита нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определённое время и, как правило, с уплатой процентов за пользование ей.

Смешанная форма  кредита возникает в том случае, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращён деньгами или наоборот — предоставлен деньгами, а возвращён в виде товара. Последний вариант часто используется в международных расчётах, когда за полученные денежные ссуды расчёт производится поставками товаров. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

Кредит играет важную роль в саморегулировании  величины средств, необходимых для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря кредиту предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств, которая необходима для нормальной работы.

Роль кредита  важна для пополнения оборотных средств, потребность в которых у каждого предприятия не стабильна, меняется в зависимости от условий работы: рыночных, природных, климатических, политических и др.

Роль кредита  велика для воспроизводства основных фондов. Используя кредит, предприятие может совершенствовать, увеличивать производство значительно быстрее, чем при его отсутствии.

Важна роль кредита  в регулировании ликвидности банковской системы, а также в создании эффективного механизма финансирования государственных расходов.

 

Источники ссудного капитала

 

 

Схема 1.1 - Формы и виды кредита

Разновидности кредита:

• Автокредит
• Акцептно-рамбурсный кредит
• Банковский кредит
• Государственный кредит
• Заём
• Ипотечное кредитование
• Коммерческий кредит
• Кредит для юридических лиц
• Ломбард
• Межбанковский кредит
• Международный кредит
• Инвестиционный налоговый кредит
• Потребительский кредит
• Револьверный кредит
• Синдицированный кредит
• Экспортный кредит

Для того, чтобы представить хоть какую то картину в получении кредита, рассмотрим автокредитование по назначению как цель при покупке транспортного средства.

Таблица 1.1 – Топ 10 российских банков по объему выданных автокредитов

 

Согласно статистике РБК.Рейтинг, на 1 января текущего года лидером в этом направлении стал Сбербанк, у которого объем выдачи автокредитов составил 83 млрд руб. (см. таблицу 1.1). Второе место за последний год попеременно занимают то Русфинанс Банк, то ВТБ24. Позиции остальных банков, вошедших в топ-10 по объему выданных автокредитов, принципиально не изменились.

Автопроизводители повышают продажи выпускаемых марок  и могут корректировать объемы реализации с помощью снижения или повышения ставок по кредитам. Банки привлекают большее количество клиентов, а значит увеличивают размер своего розничного кредитного портфеля. Для конечного потребителя - покупателя авто - интерес представляют пониженный процент по кредиту, меньший размер стоимости автомобиля по сравнению с предложениями других дилеров и экономия времени при получении кредита. Ведь зачастую, представители банка работают прямо в салоне и сразу принимают заявку на оформление кредита, в сжатые сроки рассматривают ее и затем оповещают об одобрении или отказе на получение займа.

Как правило, коммерческие банки предлагают большое разнообразие программ автокредитования, что позволяет  заемщику выбрать наиболее привлекательные  условия приобретения необходимого транспортного средства. Автокредит может выдаваться на покупку новых и подержанных транспортных средств, которые были выпущены отечественными производителями или же являются продуктом иностранного автопрома. В рамках автокредитования могут предлагаться подержанные автомобили, которые приобретаются с рук их прошлых владельцев. Различные банки устанавливают различные сроки эксплуатации транспортного средства, которое потом может быть приобретено по программе автокредитования. Автокредит позволяет также становиться собственниками мотоциклов, катеров, сельскохозяйственного оборудования и иной необходимой техники, потребность в которой может возникнуть у заемщика. 

Как правило, оформление автокредита требует от заемщика предоставления первоначального взноса, величина которого может завесить от типа выбранного транспортного средства, а также от финансовых возможностей заемщика. Некоторые банки готовы предоставлять автокредитование без внесения первоначального взноса, но при этом величина процентной ставки по кредиту может быть значительно выше. Автокредит различными банками может предоставляться на различные сроки. В целом можно сказать, что автокредитование - это долгосрочный вид предоставления кредитного продукта, и ссуда может использоваться заемщиком на протяжении нескольких лет.