Центральный банк Российской Федерации, его правовое положение, структура и функции

Операции с клиентами (юридическими и физическими лицами), т.е. операции на нижнем уровне экономических отношений, выполняют коммерческие банки. В отличие от Центрального банка РФ коммерческие банки наряду с депозитными, кредитными и расчетными операциями выполняют операции по инкассации, операции на открытом рынке при покупке, продаже, учету ценных бумаг, операции по управлению имуществом и наличностью своих клиентов и др.

Разделение сферы деятельности Центрального банка и коммерческих банков сказывается на предмете управления денежными операциями. Если предметом управления Банка России является эмиссионное дело, регулирование денежного оборота, надзор за работой коммерческих банков, совершенствование платежного оборота и деятельности банковской системы в целом, то управление деятельностью коммерческих банков сконцентрировано на специфических операциях, которые они выполняют, а также на общих показателях своей деятельности - доходности, ликвидности, надежности.

Управление деятельностью Центрального банка РФ направлено на реализацию его целей как общественного института, общенационального органа, а управление деятельностью коммерческого банка преимущественно как частного института сосредоточено на достижении его локальных целей. Механизм достижения целей делового банка при этом прямо совмещен с интересами его клиентов.

Если клиентами Центрального банка  является по существу каждый член общества (выпущенными им деньгами в товарно-денежном хозяйстве пользуется каждый субъект экономики), то клиентами коммерческого банка является ограниченный круг юридических и физических лиц. Следовательно, управление Центрального банка затрагивает интересы всех членов общества, в то время как управление коммерческого банка представляет интересы отдельных участников хозяйственного оборота.

Отсюда и различия в инструментах управления деятельностью в интересах достижения поставленных целей. Центральный банк РФ управляет главным образом с помощью выпуска платежных средств, регулирования массы наличных и безналичных денежных средств, валютного курса, учетной ставки. Коммерческий банк использует различные инструменты, обеспечивающие его доходность и ликвидность, снижение рисков при выполнении операций, включая развитие новых продуктов и услуг, специализацию и т.п.

Наконец, различная среда деятельности Центрального и коммерческого банков сказывается и на показателях оценки управления их деятельностью. Если деятельность Центрального банка РФ и управление ею оценивается главным образом по показателям инфляции, соотношению валютного курса рубля по отношению к валютам других стран, то деятельность коммерческого банка оценивается по стабильности получения им дохода, надёжности функционирования в целом.

Центральный Банк России, как и центробанк любой  другой страны, решает задачу контроля  объема и структуры денежной массы в обращении. В рыночной экономике эмиссия денег осуществляется преимущественно в процессе депозитно-ссудных операций коммерческих банков. Именно через влияние на эти учреждения, в частности на динамику их депозитов, на их активные, прежде всего ссудные, операции центробанк оказывается в состоянии регулировать макроэкономические процессы.

Одна из ключевых задач ЦБ по управлению денежно-кредитными отношениями – обеспечение надежности и поддержание стабильности банковской системы, позволяющие избежать разрушительных для экономики банкротств банков. Реализация этой задачи ЦБ достигается в процессе решения таких двух конкретных проблем, как регулирование рынка кредитных ресурсов и защита вкладчиков коммерческих банков от финансовых потерь, весьма вероятных, пока банки эти еще весьма слабы.

1.4. Функции банка

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В статьей 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», закреплены функции Банка России. В своей работе хотел бы охарактеризовать основные из них.

1. Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую денежно-кредитную политику.³

Денежно-кредитная политика ЦБ представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. Ее цель - регулирование экономики посредством воздействия на состояние совокупного денежного оборота, он включает в себя наличную денежную массу в обращении и безналичные деньги, находящиеся на счетах в банках.

Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная  экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция.

ЦБ использует при  проведении денежно-кредитной политики комплекс инструментов, которые различаются:

• по форме их воздействия (прямые и косвенные);
• по объектам воздействия (предложение денег и спрос на деньги);
• по характеру параметров, устанавливаемых в ходе регулирования (количественные и качественные).

Все эти методы используются в единой системе.

Основными инструментами  денежно-кредитной политики ЦБ являются:

• изменение норм обязательных резервов, размещаемых коммерческими банками в ЦБ РФ;
• регулирование официальной учетной ставки;
• проведение операций с ценными бумагами и иностранной валютой.

Определение приоритетности инструментов денежно-кредитной политики зависит от тех целей, которые решает ЦБ на том или ином этапе развития страны.

2. Монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение.

За Банком России как  представителем государства законодательно закреплено осуществление эмиссии  наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации.

Совет директоров принимает  решение о выпуске в  обращение новых банкнот и монет и об изъятии старых, утверждает номиналы и образцы новых денежных знаков.

В целях организации  наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на  Банк  России возлагаются  следующие функции:

• прогнозирование и организация  производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
• установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных  денег для кредитных организаций;
• установление признаков платежеспособности денежных знаков и  порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;
• определение порядка ведения кассовых операций.

3. Является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.

Банк России является органом банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций.

Регулирование кредитных  организаций - это система мер, посредством  которых государство через ЦБ обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банков, предотвращает дестабилизирующие процессы в банковском секторе.

Контроль над деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Главная цель банковского регулирования и надзора – поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк России не вмешивается в оперативную деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

При осуществлении функции  надзора и контроля над деятельностью  коммерческих банков Банк России:

• устанавливает обязательные  для кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и статистической отчетности;
• регистрирует кредитные  организации  в  Книге государственной  регистрации  кредитных  организаций,  выдает   кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций и отзывает их.

В целях обеспечения  устойчивости  кредитных  организаций Банк России может устанавливать им обязательные нормативы:

     1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций (5 млн. евро);

     2) предельный  размер не денежной части уставного  капитала (не более 20%);

     3) максимальный  размер риска на одного заемщика  или группу связанных заемщиков (не более 25%);

     4) максимальный размер  крупных кредитных рисков (не более 800%);

     5) максимальный размер  риска на одного кредитора  (вкладчика) (не более 25%);

     6) нормативы ликвидности  кредитной организации (мгновенная – 15%, текущая – 50%);

     7) нормативы достаточности  капитала (10%);

     8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

     9) размеры валютного,  процентного и иных рисков;

     10) минимальный размер резервов, создаваемых под высоко рисковые активы (0%);

     11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц (не более 25%);

     12) максимальный размер  кредитов, гарантий и поручительств,  предоставленных банком своим участникам (акционерам) (не более 50%).⁴

Для осуществления своих  функций в области банковского надзора и регулирования ЦБ проводит проверки кредитных организаций и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений и применяет предусмотренные законом санкции по отношению к нарушителям.

В случае нарушения кредитной  организацией федеральных законов, нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или  недостоверной информации ЦБ имеет право требовать от  кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае невыполнения в установленный срок предписаний об устранении нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков), Банк России вправе:

     1) взыскать  с кредитной организации штраф  до 1 процента  от  размера оплаченного уставного капитала, но не более 1  процента  от  минимального размера уставного капитала;

     2) потребовать  от кредитной организации:

а) осуществления мероприятий по финансовому  оздоровлению  кредитной организации, в том числе изменения структуры активов;

б) замены руководителей  кредитной организации;

в) реорганизации кредитной  организации;

     3) изменить  для кредитной организации обязательные  нормативы на срок до шести  месяцев;

     4) ввести  запрет на осуществление кредитной  организацией  отдельных банковских операций,  предусмотренных  выданной  лицензией,  на  срок  до одного года, а также на открытие филиалов на срок до одного года;

     5)  назначить  временную   администрацию  по   управлению   кредитной организацией на срок до 18 месяцев;

     6) отозвать  лицензию на осуществление банковских  операций в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Так же ЦБ проводит рефинансирование⁵ коммерческих банков, т.е. предоставляет им заимствования в случаях, когда они испытывают временные финансовые трудности. Цель рефинансирования - воздействие на состояние денежно-кредитной сферы. Выполняя функцию рефинансирования, ЦБ выступает в качестве банка банков.

Кредиты рефинансирования предоставляются только устойчивым банкам, испытывающим временные финансовые трудности.

4. Организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк России представляет интересы Российской Федерации во взаимоотношениях с центральными банками иностранных государств, а также в международных банках и иных международных валютно-финансовых организациях.