Автор работы: Пользователь скрыл имя, 10 Января 2011 в 01:52, курсовая работа
В данной работе представлен бизнес-план для открытия кинотеатра «Лондон», который будет специализироваться не только на показе топовых кино-новинок, но и фильмов следующих жанров:
* арт-хаус;
* аниме;
* неигровое кино;
* социальная утопия;
* мистика;
* короткометражные фильмы и т.д.
1. Резюме проекта . . . . . . . . . 3
2. Анализ положения дел в отрасли . . . . . . . 5
3. Производственный план . . . . . . . . 9
4. План маркетинга . . . . . . . . . 14
5. Организационный план . . . . . . . . 16
6. Финансовый план . . . . . . . . . 18
Список литературы . . . . . . . . . 21
Особые требования предъявляются к директору и киномеханику. Бухгалтер и кассир должны иметь экономическое образование и стаж от 2-х лет.
Директора должен знать:
- законодательные и нормативные акты, определяющие направления развития отрасли кинопроизводства страны и финансово-экономической деятельности предприятия;
-
профиль, специализацию,
-
перспективы технического и
-
производственные мощности
- основы технологии производства продукции кинотеатра;
-
порядок разработки и
-
рыночные методы
-
порядок ведения учета и
-
порядок заключения и
-
экономику, организацию
- правила и нормы охраны труда, техники безопасности, производственной санитарии и противопожарной защиты.
Киномеханик также обязан знать:
- технические данные, устройство, принцип
действия, способы регулировки, юстировки
и наладки кинопроекционной аппаратуры,
электопитающих и звукопроизводящих устройств,
средств автоматизации кинопоказа;
- нестандартное кинопроекционное и звуковоспроизводящее
оборудование;
- чертежи и монтажные схемы киноустановок,
в том числе с использованием микропроцессорной
техники и электронных систем;
- обеспечивать образцовый порядок на
своем рабочем месте и строго соблюдать
правила техники безопасности, противопожарной
безопасности, производственной санитарии
и гигиен;
- бережно сохранять вверенные материальные
ценности, не допускать порчи, хищения,
поломок, порчи материальных ценностей,
находящихся в зрительном зале и фойе
кинотеатра;
- соблюдать требования действующего законодательства
о труде;
Киномеханик является материально
ответственным лицом.
6. Финансовый план
Потребность в капитале составляет 9000 тыс. руб., из них 7988,8 тыс. руб. на закупку оборудования и 1011,2 руб. на формирование оборотных активов. Собственный капитал составляет 3000 тыс. руб. Оставшиеся 6000 тыс. руб. представляют собой кредит Промсвязьбанка, взятый на 3 года под 21,25% годовых.
Таблица 6
Расчет выплаты процентов по кредиту
| Год | Сумма кредита на начало года, руб. | Выплата основной суммы долга, руб. | Выплата процентов, руб. | Общий платеж, руб. | Остаток кредита на конец года, руб. |
| 1 | 6000000 | 1629328 | 1275000 | 2904328 | 4370672 |
| 2 | 4370672 | 1975560,2 | 928767,8 | 2904328 | 2395111,8 |
| 3 | 2395111,8 | 2395111,8 | 508961,2 | 2904328 | 0 |
| итого | 0 | 6000000 | 2712984 | 8712984 | 0 |
Для определения общего годового платежа используем формулу:
руб.
Таблица 7
Затраты на производство и сбыт продукции
| Показатели | Всего в месяц | Всего
за 1-й год |
Всего
за 2-ой год |
Всего
за 3-ий год |
Всего за 4-й год | Всего за 5-й год |
| 1. Билеты | ||||||
| Переменные
затраты, всего
В том числе: - затраты на покупку фильмов; -затраты на энергию; - затрата на оплату труда рабочих; - отчисления на социальные нужды; - амортизация основного оборудования. |
482341 360000 10000 42000 5880 64461 |
5788092 4320000 120000 504000 70560 773532 |
5788092 4320000 120000 504000 70560 773532 |
5788092 4320000 120000 504000 70560 773532 |
5788092 4320000 120000 504000 70560 773532 |
5788092 4320000 120000 504000 70560 773532 |
| Постоянные
затраты, всего
В том числе: - з/пл. сотрудников аппарата управления; - отчисления на социальные нужды; - расходы на рекламу; - арендные платежи, включая коммунальные; - % за кредит; - амортизация вычислительной техники. |
646270 128000 17920 23100 370000 106250 1000 |
7755240 1536000 215040 277200 4440000 1275000 12000 |
7409007,8 1536000 215040 277200 4440000 928767,8 12000 |
6803201,2 1536000 215040 91200 4440000 508961,2 12000 |
6294240 1536000 215040 91200 4440000 0 12000 |
6294240 1536000 215040 91200 4440000 0 12000 |
| Итого затрат | 1128611 | 13543332 | 13197099,8 | 12591293,2 | 12082332 | 12082332 |
Таблица 8
| Постоян. затраты, руб. | Перем.
затраты, руб. |
Выручка,
руб. |
Валовая прибыль,
руб. |
Рент-ть
продаж, % |
Точка безубыточ
ности, руб. |
ЭОР | ЗФП, % | |
| Билеты | 646270 | 482341 | 1467000 | 206850 | 14,1 | 962857,6 | 4,76 | 34,36 |
Следующий этап разработки финансового плана связан с оценкой финансовых результатов производственной и сбытовой деятельности в рамках инвестиционного проекта. Результаты расчетов финансового результата проекта представлены в Приложении.
В Приложении представлен план денежных поступлений и выплат по каждому виду деятельности (инвестиционной, операционной, финансовой), для оценки финансовой реализуемости проекта.
Для
определения эффективности
В качестве ставки дисконтирования используем ставку, равную 23,16%, т.е. 17,16% увеличиваем на 6%, чтобы учесть риск.
Таблица 9
Дисконтированные денежные поступления
| Показатели | 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Инвестиции, тыс. руб. | -9000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ЧДП, тыс. руб. | 0 | 6748,3 | 7781,2 | 7815,3 | 10493,76 | 10493,76 |
| Дисконтированные ЧДП, тыс. руб. | 0 | 5479,29 | 5129,8 | 4183,47 | 4560,9 | 3703,2 |
| Накопленное сальдо, тыс. руб. | -9000 | -3520,7 | 1609,17 | 5792,6 | 10353,56 | 14056,81 |
Срок окупаемости проекта составляет 1 год и 8,5 мес. Срок реализации проекта 5 лет.
Для расчета IRR рассчитываем r1=70% (NPV=1248,27) и r2=81% (NPV= -60,63).
Таким образом, можно сделать вывод, что проект является прибыльным.
Список литературы