Инвестиционное планирование

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 25 Ноября 2013 в 10:36, контрольная работа

Краткое описание

Характеристика намечаемой к выпуску продукции: краскораспылитель «Колорплюс»-1М реализуется на внутреннем рынке и является импортозамещающей продукцией. Обладает уникальными характеристиками, расширенными возможностями по окраске вертикальных и потолочных поверхностей, цена продажи ниже, чем у фирм-конкурентов.

Скачать в ZIP архиве (73.80 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Вложенные файлы: 1 файл

Investitsionnoe_planirovanie.docx

— 77.10 Кб (Скачать файл)

 

6 Производственный план

Программа реализации продукции в стоимостном  выражении

Таблица7 Исходные данные по проекту

Горизонт расчета (лет)

1,5 года

Ставка дисконтирования, %

15

Дата начала реализации проекта

01.04.13г.

Валюта расчета – денежная расчетная  единица проекта (белорусский рубль, свободно-конвертируемая валюта (далее  СКВ))

бел. рубль

Официальный курс белорусского рубля  за единицу СКВ на дату составления  бизнес-плана

1евро=11 000 Blr

Дата составления бизнес-плана

12.12.12г.


 

Таблица 8 Реализация услуг в стоимостном выражении, тыс.руб.

Наименование показателей

Годы реализации

I год

II год

III год

1. Выручка от реализации продукции (без НДС)

12234200

17420480

22192000

2. НДС начисленный (20%)

2446840

348409,60

4438400

3. Выручка от реализации продукции

14681040

2090457,60

26630400


 

7 Организационный план

Фирма «Хамелеон» является частным предприятием. Штатная численность предприятия – 26 человек.

Общее управление фирмой осуществляет генеральный директор. Начальник участка по производству краскораспылителей «Колорплюс»-1М будет находиться в его непосредственном подчинении.

Структура управления участком по производству краскораспылителей «Колорплюс»-1М представлена на схеме 1.

       

Начальник участка

1

        
             

 

 		              
   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 		          
   

 

 

 

 		    

 

 

 

 

 

 

 

 		          

Специалисты

2

    

Ведущий инженер участка

1

    

по  маркетингу

 

 		        

 

 		            
       

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 		      
       

 

 

 

 

 

 		  

 

 

 

 

 

 

 

 		      

Основное  производство

16

  

Вспомогательное производство

6

Бригада 1

8

  

Бригада 1

3

Бригада 2

8

  

Бригада 2

3


Схема 1. Организационная  структура участка по производству краскораспылителей «Колорплюс»-1М.

 

Данная структура  управления является линейной. Каждой бригадой рабочих руководит не освобожденный бригадир.

Юридическое и консультативное обеспечение  осуществляют специалисты имеющихся на предприятии соответствующих служб.

8 Инвестиционный план

 

Инвестиционные  затраты по проекту составляют 577 300 тыс. рублей, из них 530 000 тыс. руб. составляют заемные средства.

Расчет  общих инвестиционных затрат по проекту  представлен в табл. 9.                          

Таблица 9.Общие инвестиционные затраты  по проекту, тыс.руб.

 

№ п/п

Виды инвестиционных затрат

I год

II год

III год

Всего по проекту

 

Капитальные затраты

        

1

Прединвестиционные затраты

560600

    

560600

2

Сметная (расчетная) стоимость строительства:

В том числе:

строительно-монтажные работы

оборудование

таможенные пошлины

560600

 

10600

530000

20000

    

560600

 

10600

530000

20000

3

Предпроизводственные затраты

В том числе

маркетинговые исследования, реклама

разработка конструкторской документации, сертификация продукции

16700

 

8200

8500

    

16700

 

8200

8500

4

Итого капитальные затраты

577300

    

577300

5

Затраты под оборотные средства

8460

1293

3668

31421

6

Итого потребность в инвестициях

585760

1293

3668

590721

7

В том числе в СКВ

530000

    

530000


 

Условия предоставления кредита представлены в таблице 10.

Таблица 10  Условия предоставления кредита

Условия предоставления кредита

Значение

Срок предоставления (лет)

1,5

Годовая процентная ставка

15% годовых

Процентная ставка возмещения из бюджета  части процентов по кредиту

-

Отсрочка по выплате основного  долга (лет, месяцев)

6 месяцев

Дата начала выплаты основного  долга (месяц, год) / процентов (месяц, год)

01.06.13

Периодичность погашения основного  долга / процентов

Ежемесячно

Дата окончания погашения (месяц, год)

01.11.14г.

Дополнительные условия (указать)

-


 

Расчет  погашения полученного кредита  приведен в таблице 11.

 

Таблица 11  Расчет погашения полученного кредита, млн.руб.

Наименование показателей

По годам реализации проекта

Всего

I год

II год

III год

1. Сумма получаемого кредита

530

-

-

530

2. Задолженность на начало года

530

265

-

-

3. Сумма основного долга

265

265

-

530

4. Начислено процентов

53

66, 25

-

119, 25

5. Комиссия банку за кредит

5 ,3

-

-

5 ,3

6. Погашение основного долга

265

265

-

530

7. Погашение процентов

53

66, 25

-

119,25

8. Итого погашение задолженности

318

331,25

-

649, 25

9. Задолженность на конец года

331, 25

-

-

-


 

 

9 Прогнозирование финансово-хозяйственной  деятельности

 

Эффективность инвестиционного проекта определяется на основании расчета чистой прибыли  от реализации продукции, потока денежных средств и составления проектно-балансовой ведомости, которые представлены в таблицах 12-14.

 

Таблица 12  Расчет чистой прибыли от реализации продукции, млн.руб.

 

№ п/п

Виды поступлений и издержек

I год

II год

III год

1

Выручка от реализации

122,3420

174,2048

22,19200

2

НДС (выходной)

20,39033

29,03413

36,98666

3

Переменные издержки

2,9736

4,0123

4,8821

4

Переменная прибыль (стр.1-стр.2-стр.3)

72,2153

105,0467

136,1119

5

Постоянные издержки

8,072

9,480

10,148

6

Непроизводственные издержки

26,090

I

26,090

26,090

7

Балансовая прибыль (стр.4-стр.5-стр.6)

615,335

929,575

1233,5

8

Налогооблагаемая прибыль

615,335

929,575

1233,5

9

Налоги из прибыли - всего

В том числе

налог на прибыль

местные налоги

1,2589

 

1,0760

1,5137

1,9010

 

1,67323

2,2867

2,5231

 

2,2203

3,0345

10

Чистая прибыль - всего

489,438

701,384

900,161


 

 

 

Таблица 13  Расчет потока денежных средств по проекту, тыс.руб.

 

Наименование показателей

По годам реализации проекта

I год

II год

III год

1. Приток денежных средств

      

1.1. Выручка  от реализации продукции

122,34

174,20

221,92

1.2. Собственные  средства

4,73

-

-

1.3. Кредиты,  займы

53,0

-

-

1.4. Полный приток  денежных средств

180,072

174,204

22,1920

2. Отток денежных средств

      

2.1. Затраты на производство и  сбыт продукции

37,809

52,213

61,778

2.2. Затраты на приобретение основных  фондов

57,730

-

-

2.3. НДС (входной)

2,03903

2,90341

3,69866

2.4. Налоги из  прибыли

12,5897

19,0191

25,2383

2.5. Погашение основного  долга по кредиту

2,65

2,65

-

2.6. Полный отток денежных  средств

15,50192

12,67663,5

12,40038

2.7. Излишек денежных  средств

25,0528

47,4384

97,9161

2.8. Накопительный  остаток

25,0528

47,4384,5

97,9161


 

Таблица 14  Проектно-балансовая ведомость, тыс.руб.

Статьи баланса

По годам реализации проекта

I год

II год

III год

Активы

      

1. Долгосрочные активы

      

1.1. Первоначальная стоимость основных  средств по проекту

5930000

5930000

5930000

1.2. Накопительная амортизация

391350

652250

913150

1.3. Остаточная стоимость основных  средств

5538650

5277750

5016850

2. Текущие активы

      

2.1. Сырье и материалы

70290

102550

144070

2.2. НЗП

62140

88050

92040

2.3. Готовая продукция

2.4. Дебиторская  задолженность

2.5. Денежные  средства на счетах

92180

50110

450650

113270

70020

1982960

142110

86150

7415920

       

Итого активы

6264020

7635500

12897140

Пассивы

      

3. Собственные средства

      

3.1. Уставный фонд

630000

630000

630000

4. Долгосрочные финансовые обязательства

      

4.1. Долгосрочные кредиты

5300000

2650000

-

4.2. Кредиторская задолженность

190120

277260

310160


 

 

10 Показатели эффективности проекта

 

Для оценки эффективности инвестиций используется метод вычисления чистого потока наличности, когда сопоставляется ожидаемая  чистая прибыль от реализации проекта  с инвестированным в проект капиталом

Таблица 15  Расчет чистого потока наличности

Наименование показателей

По годам реализации проекта

I год

II год

III год

1. Приток наличности

      

1.1. Выручка от реализации продукции

12234200

17420480

22192000

2. Отток наличности

      

2.1. Затраты на производство и сбыт продукции (без амортизации)

3780910

5221310

6177890

2.2. Налоги из прибыли

125897,7

190191,2

252383,2

2.3. Погашение кредита

2650000

2650000

-

Полный отток

768988,7

977322,2

870172,2

3. Сальдо потока (чистый поток)

454431,3

764725,8

1349027,8

4. ЧПН нарастающим итогом

454431,3

1219157,1

2568184,9

Приведение будущей стоимости  денег к их текущей стоимости коэффициент дисконтирования при ставке 15 %

0,87

0,756

0,658

5. Дисконтированный приток

1064375,4

1316988,3

1460233,6

6. Дисконтированный отток

669020,2

738855,6

572573,3

7. Дисконтированный чистый поток  наличности (ст.5–ст. 6)

395355,2

578132,7

887660,3

8. То же нарастающим итогом

3953550,2

9734807,9

18611408,2

Информация о работе Инвестиционное планирование