Совершенствование работы предприятия на основе реализации инвестиционного проекта

В настоящее  время общая площадь предприятия  составляет 30,3 тыс. кв. м., торговая площадь 10 тыс. кв. м., складская площадь 6,3 тыс. кв. м.

Весь ассортимент  сформирован по потребительскому назначению в 6 товарных отделах, расположенных  на 5–ти этажах, имеющих каждый свое оформление. Обслуживание покупателей  осуществляется в 47 товарных секциях, из них 39 работают по методу самообслуживания.

В универмаге систематически проводятся выставки–продажи, расширенные продажи товаров и демонстрации моделей.  
В ОАО «ЦУМ Минск» проводят различные акции, благодаря которым увеличивается продажа товаров и различные маркетинговые ходы. К ним относятся:

1.     размещение товара по потребительским комплексам;

2.     наглядность выкладки;

3.     активность продавца;

4.     использование средств рекламы;

5.     оказание дополнительных услуг;

6.     проведение своевременной уценки;

7.     продажа товаров в кредит;

8.     приём предварительных заказов;

9.     внемагазинная форма продажи:

-  установка мелкой розницы в местах интенсивного покупательского потока; 

-  выезды  на рынки для организации встречной  торговли; 

-  организация ярмарок и базаров. 

Покупателям оказывается 28 различных бесплатных дополнительных услуг. Вот  пример некоторые из них:

- справка (бюро  услуг)

-оказание  медицинской помощи

-сборка мебели  в магазине

-детская комната 
И около 40 платных  дополнительных услуг:

-изготовление  ключей

-продажа живых  цветов

- продажа билетов  на концертно-зрелищные мероприятия 

-пункт приема  объявлений «Из рук в руки»  -продажа DVD и CD с записью 

-электронная  лотерея «Спортпари» 

-фотоуслуги  «Фуджи»

-пошив штор  и т.д.

Продажа товаров  осуществляется за наличный и безналичный  расчеты, в кредит, а также по пластиковым  карточкам. Для удобства посетителей, прямо от входа с двух сторон оборудованы эскалаторы, которые поднимут на любой этаж универмага. Имеется швейная мастерская, в которой можно приглянувшуюся одежду  подогнать под ваши параметры.

Коэффициент  установочной площади равен 0.35. Коэффициент  экспозиционной площади равен 0,8.

Организационно-управленческая структура универмага является линейно-функциональной.

 При такой структуре управления всю полноту власти берет на себя линейный руководитель, возглавляющий  коллектив. Ему при разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов помогает специальный аппарат, состоящий из функциональных подразделений. Преимуществом является:

• более глубокая подготовка решений и планов, связанных со специализацией работников;
• освобождение главного линейного руководителя от глубокого анализа проблем;
• возможность привлечения консультантов и экспертов. Недостатком является:
• отсутствие тесных взаимосвязей и взаимодействия на горизонтальном уровне между производственными отделениями;
• недостаточно четкая ответственность, так как готовящий решение, как правило, в его реализации не участвует;
• чрезмерно развитая система взаимодействия по вертикали, а именно, подчинение по иерархии управления, то есть тенденция к чрезмерной централизации.

              Основными поставщиками ОАО являются белорусские предприятия, изделия которых пользуются устойчивым спросом у покупателей.

ОАО «ЦУМ Минск» работает с 9.00 до 21.00, без обеда и выходных и располагает следующими помещениями:  

 торговый  зал, кафетерий; 

 разгрузочные  помещения, холодильные камеры и  приёмочные помещения, фасовочные; 

 помещения  для подготовки товара, хранения  тары и упаковки товара, моечная;  

 административно–бытовые  помещения;

 технические  помещения: электрощитовая, котельная, вентиляционная камера.

Основными задачами ОАО «ЦУМ—Минск»  являются:

• получение  прибыли;
• обеспечение населения  товарами;
• эффективное использование трудовых, материальных и финансовых ресурсов;
• социальное развитие коллектива.

В соответствии с возложенными на него задачами, ОАО  «ЦУМ–Минск» выполняет следующие  функции:

• осуществляет оптовые розничную торговлю товарами народного потребления — на что имеются, соответствующие лицензии на право ведения оптово–розничной торговли,
• изыскивает дополнительные товарные ресурсы по всем видам товаров  и вовлекает их в товарооборот, осуществляет закуп товаров недостающих  в области у предприятий разных форм собственности, продажу вырабатываемых в республике товаров на экспорт;
• обеспечивает рациональное товароснабжение города товарами своей  номенклатуры согласно заключенным  договорам, своевременное выполнение заданий по их поставке в розничную  сеть
• осуществляет хранение, товаров, в соответствии с технологией, температурных режимов и правил санитарии;
• проводит мероприятия  по повышению рентабельности, эффективному использованию основных и оборотных  средств, банковских реквизитов, разрабатывает  планы экономического и социального развития;
• обеспечивает своевременные  расчеты с государственным бюджетом, учреждениями банка, поставщиками, подрядчиками и другими организациями в  пределах своих обязательств;
• осуществляет учет рабочего времени, соблюдение режима труда и отдыха работников в соответствии с действующим законодательством;
• начисляет и выплачивает  заработную плату работникам в соответствии со штатным расписанием, утвержденными  директором.
• Положением о премировании и Коллективным договором;
• разрабатывает предложения по расширению ассортимента, освоению новых видов товаров на основе изучения покупательского спроса населения;
• внедряет новые технику  и технологии, способствующие механизации  труда.

Трудовые отношения на предприятии регулируются коллективным договором, в котором предусмотрена повременно–премиальная форма оплаты труда для работников администрации, а для работников магазинов предусмотрена сдельно–премиальная.

Общая списочная  численность персонала ОАО «ЦУМ Минск» сегодня составляет 1405 человек, в том числе 1110 продавца, 195 руководителей структурных подразделений и 100 специалистов.

В настоящее  время 470 работающих имеют высшее образование, 680 – среднее специальное.

Основным направлением деятельности универмага является наиболее полное удовлетворение потребностей покупателей, которое осуществляется путем расширения ассортимента реализуемых товаров, увеличения товарооборота как за счёт ускорения товарооборачиваемости, так и за счёт закупа и введения новых товарных групп.

Эффективность деятельности ОАО  «ЦУМ–Минск»  можно оценить, исходя из анализа основного экономического показателя – розничного товарооборота (табл. 2.1).

Таблица 2.1 Анализ розничного товарооборота по общему объему и по кварталам ОАО  «ЦУМ–Минск» за 2010 - 2011 гг.

Квартал	2010 год		2011 год					Отклонение от 2010г. по, +,-		Темп роста, %
			План		Факт
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	сумме		уд. вес, %
I II III IV	41216,3 38190 49465 57658,7	22,1 20,5 26,5 30,9	49700 50100 79500 115000	16,9 17,0 27,0 39,1	48942,4 66222 94645 121075,6	14,8 20,0 28,6 36,6		7726,1 28032 45180,2 64416,8	-7,3 -0,5 +2,1 +5,7	118,7 173,4 191,3 210,0
Всего за год:	186530	100	294300	100	330885	100		145355,1	-	177,4

 

Для анализа сезонности товарооборота рассчитаем удельный вес (долю) розничного товарооборота каждого квартала в общем его объеме за год, по формуле:

Удельный вес = ( )  

 

Так, удельный вес РТО I квартала 2010 года в общем объеме составляет:                 

УдI= 41216,3/186530 = 22,1 (%)

 Далее  определяем отклонение по сумме  и удельному весу каждого квартала:

∆Отклонение  по сумме= товарооборот отчетного года (2011) –              товарооборот предшествующего года (2010)

Отклонение ∆РТО I квартала = 48942,4 – 41216,3 = 7726,1 (млн. руб.)

Отклонение удельного веса РТО I квартала = 14,8 – 22,1 = -7,3 (%)

Аналогично исчисляют показатели по другим кварталам.

Рассчитываем коэффициент равномерности розничного товарооборота в целом, следующим образом:

К равн = (Квартальный план продаж / Годовой объем товарооборота за отчетный период)

К равн  = 294300/330885= 0,91

 Исходя из полученных результатов по розничному товарообороту по общему объему и по кварталам года (2010 и 2011) можно сделать вывод о том, что в 2011 году по сравнению с 2010 РТО I квартала увеличился в сумме на 7726,1 млн. руб., прирост составил 18,7% , а его удельный вес снизился на 7,3 % пункта. Увеличение РТО II квартала в 2011 году по сравнению с аналогичным периодом 2010 года в сумме составило 28032 млн. руб., прирост составил 73,4%, удельный вес снизился на 0,5% пункта.

В III и IV кварталах 2011 года также наблюдается увеличение розничного товарооборота в сумме 45180,2 млн. руб. и 64416,8 млн. руб. соответственно по сравнению с аналогичными периодами 2010 года, темп роста в % составил – 191,3% и 210,0%, Доля III квартала 2011 года в общем годовом объеме товарооборота по сравнению с 2010 годом увеличилась на 2,1% пункта, а доля IV квартала 2011 года по сравнению с долей IV квартала 2010 года также увеличилась на 5,7% пункта.

Это можно объяснить недостаточно эффективным управлением организацией торговли, а именно в I и II кварталах, в том числе управления товарными запасами, что свидетельствует о значительном превышении темпов роста товарооборота в III и IV кварталах года. Значение коэффициента равномерности 0,91 характеризует о не равном количестве продаж в разные промежутки времени. Это объясняется сезонностью спроса и сложившейся экономической ситуацией в стране. Нестабильный валютный курс привел к повышению цен, что в итоге привело к спаду покупательской активности.

 В  целом по торговому предприятию  розничный товарооборот за 2011 год  по сравнению с 2010 возрос на 145355,1 млн. руб., в процентах – 177,4%, что  свидетельствует о повышении  уровня организации хозяйственной  деятельности предприятия в целом.

Для повышения товарооборота и снижения неравномерности в реализации товаров в торговой деятельности ОАО  «ЦУМ–Минск» принимает ряд мер:

• улучшает качество торгового обслуживания населения в целях повышения конкурентоспособности предприятия на рынке;
• проводит письменные и устные опросы покупателей в целях изучения спроса и выявления предпочтений, и на основании полученных данных формирует ассортимент товаров;
• разрабатывает и проводит рекламные кампании, проводит сезонные распродажи и ярмарки.

Проанализируем основные экономические показатели за 2010 и 2011 года ОАО  «ЦУМ–Минск» (табл. 2.2).

Таблица 2.2 Основные экономические показатели деятельности ОАО  «ЦУМ–Минск» за 2010 и 2011 года

Показатели		2010 г.	2011 г.	Темп роста, %; отклонения, +, -
1	2	3	4	5
	Розничный товарооборот в действующих ценах, млн. руб.	186530	330885	177,4
	Розничный товарооборот в сопоставимых ценах, млн. руб.	186530	207420	111,2

 

	Среднесписочная  численность работников, чел.	1118	1125	100,6
	Среднесписочная численность  работников торгового зала, чел.	558	559	100,2
	Товарооборот на 1 работника, млн. руб.	166,84	294,12	+127,28
	Товарооборот на 1 работника торгового зала, млн. руб.	334,28	591,92	176,3
	Доход от реализации в сумме, млн. руб.	35236,2	63795,2	181,1
	в % к товарообороту	18,9	19,3	+ 0,4
	Прочие доходы млн. руб.	1019,8	2716,3	266,4
	Расходы на реализацию в сумме, млн. руб.	30240,3	52381,0	173,2
	в % к товарообороту	16,2	15,8	-0,4
	Прибыль от реализации, млн. руб.	5329,6	11973,1	224,7
	Уровень рентабельности, %	2,69	3,61	+ 0,92
	Налоги и отчисления, всего млн. руб.	8124,1	13998,5	172,3
15.	Среднемесячная зарплата 1 работника, тыс.руб.	1316,1	2388,5	181,5
16.	Товарооборот на1 м2 торговой площади, тыс .руб.	21589	38297	177,4
17.	Прибыль 1 м2 торговой площади, тыс.руб.	616,8	1379,5	223,7
18.	Инвестиции в основной капитал (без НДС) млн. руб.	2018	2726	135,1
19.	Товарные запасы на 01.01 млн. руб.	34679,2	89742,7	258,8
20.	Товарооборачиваемость в днях	58	54	-4