Инвестиционный проект по внедрению нового оборудования

Открытое акционерное общество «Мозырский нефтеперерабатывающий  завод» является учредителем и собственником  имущества предприятия.

Решение о создании предприятия  принято полномочным органом управления – наблюдательным советом, протокол от 30 ноября 2004г. №8.

Предприятие было реорганизовано путем  присоединения к нему коммунальных сельскохозяйственных унитарных предприятий  «Петриков», «Мышанка», «Совхоз «Припятский» на основания решения Наблюдательного совета и в соответствии с договорами купли-продажи имущественных комплексов убыточных сельскохозяйственных организаций.

Предприятие согласно передаточным актам  является правопреемником прав и  обязанностей следующих присоединенных к нему сельскохозяйственных организаций:

• коммунального сельскохозяйственного унитарного предприятия «Петриков»,
• коммунального сельскохозяйственного унитарного предприятия «Мышанка»,
• коммунального сельскохозяйственного унитарного предприятия «Совхоз «Припятский».

Предприятие является юридическим лицом по законодательству Республики Беларусь, имеет в хозяйственном ведении обособленное имущество, несет самостоятельную ответственность по своим обязательствам, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, исполнять обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Предприятие отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. На момент государственной регистрации  данное предприятие филиалов и представительств не имеет.

Предприятие является коммерческой организацией, созданной с целью осуществления  предпринимательской деятельности, направленной на получение прибыли.

Основным предметом (видом) деятельности предприятия является производство сельскохозяйственной продукции.

Предприятие осуществляет следующие  виды экономической деятельности:

• выращивание зерновых и зернобобовых культур;
• выращивание картофеля;
• выращивание масличных культур и их семян;
• выращивание кормовых культур и семян;
• выращивание прочих культур, не включенных в другие группировки;
• выращивание овощей, их семян и рассады;
• выращивание плодов и ягод;
• разведение крупного рогатого скота;
• разведение лошадей;
• разведение свиней;
• разведение прочих животных;
• растениеводство в сочетании с животноводством (смешанное сельское хозяйство);
• услуги в области животноводства, кроме ветеринарных услуг;
• производство мяса;
• производство мясных продуктов;
• производство готовых кормов для животных, содержащихся на фермах;
• производство хлеба и хлебобулочных изделий; производство мучных кондитерских изделий недлительного хранения;
• распиловка и строгание древесины;
• производство декоративных изделий из дерева;
• производство прочих деревянных изделий;
• розничная торговля автомобилями;
• техническое обслуживание и ремонт автомобилей;
• розничная торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями;
• оптовая торговля зерном, семенами и кормами для сельскохозяйственных животных;
• оптовая торговля живым животными;
• оптовая торговля шкурами и кожей;
• оптовая торговля фруктами и овощами;
• оптовая торговля мясом и мясными продуктами;
• оптовая торговля молочными продуктами, яйцами, пищевыми маслами и жирами;
• неспециализированная оптовая торговля непродовольственными товарами;
• прочая розничная торговля в неспециализированных магазинах;
• розничная торговля хлебобулочными изделиями;
• розничная торговля кондитерскими изделиями;
• розничная торговля на рынках;
• предоставление услуг столовыми при предприятиях и учреждениях;
• деятельность автомобильного грузового транспорта;
• сдача внаем собственного недвижимого имущества;
• ветеринарная деятельность.

На данном предприятии уставный фонд составляет 3 млн.руб. Он формируется  в полном объеме в денежной форме.

На данный момент на ЧУП «Полесье-Агроинвест»  были приобретены следующие новые  трактора и сельхозмашины (Приложение 1).

Как видно из Приложения 1, новые  трактора и сельхозмашины были приобретены, но этого не хватает для данного  предприятия, поскольку вся остальная  техника изношена и требует на ремонт больших затрат.

Охарактеризовать основные фонды  можно, рассчитав следующие коэффициенты и показатели:

• Коэффициент обновления:

Кобн=поступило/стоимость ОФкон=5253/19648=0,267;

• Коэффициент выбытия:

Квыб=выбыло/стоимость ОФнач=8126/22521=0,361;

• Фондоотдача:

Фо=ВП/стоимость ОФ=1168/21084,5=0,055;

• Фондоемкость:

Фе= стоимость ОФ/ВП=1/Фо=1/0,055=18,182.

Таким образом, видно из расчетов, что основные фонды мало обновляются, т.е. мало покупается техники и оборудования для предприятия. Имеющаяся техника  уже давно изношена и подлежит списанию. Но как видно по коэффициенту выбытия техники очень мало выбывает, т.е. старые трактора и сельхозмашины продолжают работать, что приводит к не качественной уборке урожая и выращиванию животных. Фондоотдача показывает, что на 1 млн.руб. стоимости основных средств приходится 0,055 млн.руб. продукции. И, наоборот, на 1 млн.руб. продукции приходится 18,182 млн.руб. стоимости основных средств.

В Приложении 2 показано движение сельскохозяйственных машин и оборудования. Проанализировав  его, можно сказать, что в 2004 году, по сравнению с 2003 годом, количество комбайнов увеличилось, тракторов и других сельхозмашин – уменьшилось.

Из приведенных данных в Приложении 3 видно, что год выпуска автомобилей  и тракторов очень старый. Транспортные средства давно износились и требуют  ремонта или списания.

Для оценки и анализа технико-экономического уровня производства на ЧУП «Полесье-Агроинвест» необходимо рассчитать следующие показатели, приведенные в таблице 2.1.

Таблица 2.1

Оценка технико-экономического уровня

производства  на ЧУП «Полесье-Агроинвест»

 

Показатели	Расчетная формула
1	2
Фондовооруженность труда, млн. руб./чел.	Среднегодовая стоимость  основных производственных фондов/Среднегодовая  численность рабочих 20631/300=68,77
Энерговооруженность труда, тыс. л. с./чел.	Установленная мощность/Среднегодовая численность рабочих 8/300=0,03
Степень охвата рабочих механизированным и автоматизированным трудом	Численность рабочих, занятых  на механизированном и автоматизированном оборудовании/Среднегодовая численность рабочих 195/300=0,65
Удельный вес оборудования со сроком службы
До 5 лет	0,06
От 5 до 10 лет	0,1
От 10 до 20 лет	0,18
Свыше 20 лет	0,01
Коэффициент сменности	Отработано работниками  сельского хозяйства/ Общее количество оборудования 506/150=3,37
Коэффициент использования среднегодовой  производственной мощности	Объем производства продукции/ Среднегодовая производственная мощность предприятия 12552/42,5=295,3
1	2
Фондоотдача	Объем продукции произведенной  на предприятии, млн. руб./ Среднегодовая стоимость основных производственных фондов 1168/20631=0,06
Производительность труда, млн. руб./чел.	Объем производства продукции, млн. руб./  Среднегодовая численность работников 1168/300=3,89

 

2.2. Организационная структура управления и использование трудовых ресурсов на ЧУП «Полесье-Агроинвест»

 

По состоянию на 1 февраля 2005 года в ЧУП «Полесье-Агроинвест» работает 300 человек. В том числе:

Руководящие работники и специалисты  – 30;

Доярки – 22;

Скотники – 51;

Телятницы – 16;

Трактористы-машинисты – 55;

Водители – 7;

Осеменаторы – 3;

Сторожа – 24;

Рабочие – 92.

В условиях увеличения объема производства одной из основных задач администрации  хозяйства является: соблюдение строгой  дисциплины труда, сохранение трудового  коллектива, учитывая высокое профессиональное мастерство каждого работающего.

 Учредитель предприятия вправе решать любые вопросы, относящиеся к деятельности предприятия или связанные с ним.

К исключительной компетенции учредителя предприятия относится:

• Утверждение Устава предприятия;
• Изменение размера уставного фонда;
• Определение целей и предмета деятельности предприятия;
• Определение направления деятельности предприятия;
• Установление сроков, размеров, порядка и условий осуществления предприятием отклонений из прибыли;
• Назначение и увольнение директора предприятия;
• Выдача согласия на создание в качестве юридического лиц дочернего унитарного предприятия;
• Выдача согласия на создание филиалов, представительств;
• Осуществление контроля за целевым использованием и сохранностью принадлежащего предприятию имущества;
• Принятие решения о реорганизации или ликвидации предприятия.

В хозяйстве имеется следующая  организационно-управленческая структура (Приложение 4).

Непосредственное управление предприятием осуществляется директором, который  назначается учредителем и ему  подотчетен. Директор является единоличным органом управления предприятия.

Главный инженер осуществляет руководство комплексной механизацией, электрификацией и автоматизацией технологических процессов.

Заместитель директора по идеологии осуществляет руководство идеологической, общественно-политической и социальной деятельностью предприятия.

Главный бухгалтер осуществляет руководство бухгалтерским учетом, отчетностью и финансовой деятельностью предприятия.

Кассир на предприятии является исполнителем всех кассовых операций по приему, выдаче, учету и хранению наличных денег и ценных бумаг.

Главный экономист осуществляет руководство планированием, нормированием и оплатой труда, организацией хозрасчета.

Диспетчер осуществляет оперативное регулирование хода производства и других видов основной деятельности предприятия.

Ведущий инженер по охране труда  и технике безопасности осуществляет руководство разработкой и проведением мероприятий по охране труда, технике безопасности и противопожарной защите на предприятии, а также контроль за соблюдением трудового законодательства о режиме рабочего времени и времени отдыха, об охране труда женщин и подростков.

Главный агроном осуществляет технологическое и организационно-хозяйственное руководство растениеводством предприятия.

Главный зоотехник осуществляет технологическое и организационно-экономическое руководство в животноводстве.

Главный ветврач осуществляет руководство ветеринарной службой предприятия.

Заместитель по производству осуществляет руководство производственным участком.

Далее проведем анализ движения работников на ЧУП «Полесье-Агроинвест».

Таблица 2.2

Анализ  движения работников предприятия

Показатели	2003 год	2004 год	Изменение
1.Среднеспис.  численность работников, чел. 2.Принято на  предприятие, чел. 3.Выбыло с  предприятия человек, в т. ч.: - за нарушение  трудовой дисциплины; - по собственному  желанию; - по уходу  на пенсию и другим причинам, предусмотренным законодательством; - по состоянию  здоровья. 4. Коэффициент  оборота по приему (стр.2/стр.1) 5.Коэффициент  оборота по выбытию   (стр.3/стр.1) 6.Коэффициент  текучести кадров 7.Коэффициент  постоянства персонала предприятия	233 17 20         5 9   4 2 0,07 0,09 0,01   0,8	304 24 15 3 6   3 3 0,03 0,05 0,03   0,7	-71 7 -5 -2 -3   -1 1 -0,04 -0,04 0,02   -0,1

 

Как видно из таблицы 2.2 среднесписочная численность работников уменьшилась на 71 человек, также уменьшилось количество выбывших из хозяйства (на 5 человек). Количество принятых увеличилось на 7 человек. Практически все коэффициенты (оборота по выбытию, по приему,) уменьшились, что произошло за счет значительного снижения числа выбывших в хозяйстве.

 

2.3. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия

 

Для оценки и анализа  финансово-экономической деятельности необходимо рассчитать и проанализировать следующие показатели, приведенные в таблицах 2.3, 2.4.

Таблица 2.3

Основные показатели финансово-хозяйственной деятельности ЧУП «Полесье-Агроинвест» за предшествующий период

 

№ n/n	Наименование показателей	Единица измерения	За предшествующий год (период)
			2002	2003	2004
А	1	2	3	4	5
1	Использование производственных мощностей	%	26,4	30	42,5
2	Среднесписочная численность работающих	человек	237	233	304
3	Годовой объем производства в натуральном  выражении (по основным номенклатурным группам)
	- выход продукции животноводства	т	925	867	1397
	- сбор продукции растениеводства	т	31254	28761	52569,5
4	Годовой объем производства в стоимостном  выражении (в действующих ценах)	млн.руб.	1025	948	1168
А	1	2	3	4	5
5	Полные издержки на произведенную  продукцию (работы, услуги) – всего	млн.руб.	645	624	718
	в том числе:
	- сырье, материалы, комплектующих  из них: приобретенные в СКВ	млн.руб.	108	127	339
	-топливо и энергия на технологические  цели	млн.руб.	107	112	314
	- заработная плата производственных  рабочих	млн.руб.	152	288	371
6.	Выручка от реализации продукции	млн.руб.	209	320	748
6.1	Удельный вес реализованной  продукции (услуг) по рынкам сбыта:
	- внутренний рынок	%	100	100	100
	- ближнее зарубежье	%	0	0	0
	- дальнее зарубежье (включая  страны Прибалтики)	%	0	0	0
7	Рентабельность реализованной  продукции, услуг (прибыль от реализации продукции/затраты на производство)	%	-66,4	-64,1	-50,4
8	Налоги и другие платежи (без  подоходного налога)	млн.руб.	231	289	335
	в том числе платежи в бюджет	млн.руб.	77	98	109