Электронные системы платежей

- клиринговые системы интернет – это способ расчета, при котором плательщик сообщает лишь свой идентификатор или имя в системе, передав только один раз с помощью защищенных протоколов свои данные, здесь  также используются цифровые сертификаты и цифровые подписи;

- цифровые наличные – это большие числа или файлы, которые играют роль купюр и монет, при этом они могут храниться на диске компьютера или в памяти smart-карт, имеющих встроенный процессор и программы, обеспечивающие шифрование данных (денег), в ЭПС, применяющей цифровые наличные, проведение платежа означает пересылку такого файла от плательщика к получателю, гарантируя полную анонимность, так как не несут никакой информации о клиенте их потратившем. Цифровые наличные представлены двумя видами – это smart-карты (Mondex, VISA Cash и другие) и системы размещающиеся на персональном компьютере клиента (например, DigiCash) [12].

6) По способу реализации:

- электронные платежные системы, управляемые самим онлайновым продавцом;

- электронные платежные системы, управляемые провайдером коммерческого сервера (CSP).

7) По способу регистрации пользователя в ЭПС:

- путем установки на компьютере пользователя клиентской программы для работы с ЭПС (она бесплатно скачивается с сайта администратора системы);

- без использования клиентской программы, непосредственно на сайте системы, с использованием стандартного браузера и web-интерфейса.

8) По виду электронных сертификатов:

- онлайн-системы – платежная система называется онлайновой, если моментом получения денег получателем платежа является момент успешной авторизации платежа банком, то есть момент признания банком предъявленных сертификатов. Таким образом, в онлайновой платежной системе получатель платежа должен обращаться в банк для подтверждения каждого платежа;

- оффлайн-ситемы  – являются таковыми, если моментом получения денег получателем платежа является момент успешной проверки получателем платежа сертификатов, предоставленных плательщиком в качестве оплаты [14].

9) По виду сети передачи данных:

- Интернет;

- мобильный  телефон – SMS-банкинг, WAP-банкинг и другие протоколы;

- модем;

- телефон с  тональным набором;

- телефонный  звонок через оператора.

 

 

 

1.3. Правовое обеспечение  электронных способов оплаты

 

К правовой базе регулирования  платежной системы России относятся  Гражданский кодекс Российской Федерации (далее – ГК РФ), Федеральные законы Российской Федерации (далее – ФЗ РФ), а также принятые в соответствии с ними нормативные акты Банка России.

Таким образом, правовое регулирование электронных  систем платежей обеспечивается трехуровневой  системой российского законодательства:

1. Верхний уровень:

- Конституция  РФ, принятая всенародным голосованием 12.12.1993 года, с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 года №6-ФКЗ, от 30.12.2008 года №7-ФКЗ [1];

- Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 года №51-ФЗ в редакции от 30.11.2011 года и Гражданский кодекс РФ (часть вторая) с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 03.12.2011 года, который определяет порядок безналичных и иных расчетов для физических и юридических лиц в статьях 861 и 862 ГК РФ, а так же дает принципиальные различия виртуальных единиц оплаты от возможных вариантов трактовки – будь то ценные бумаги или деньги – в статьях 140, 142 и 149 ГК РФ. В статьях 990, 994, 1005 и 1009 ГК РФ определена ответственность участников операции перед друг другом [2];

- Налоговый  кодекс РФ (часть первая) от 31.07.1998 №146-ФЗ в редакции от 19.07.2011 года и с изменениями и дополнениями, вступающими в силу с 30.09.2011 года, в котором среди прочих обязанностей налогоплательщика определены обязанности, касающиеся уведомления налоговых органов об электронных формах расчета, применяемых плательщиком налога – статья 23 НК РФ [3];

2. Федеральные  законы Российской Федерации:

- Федеральный закон от 10.07.2002 года №86-ФЗ в редакции от 19.10.2011 года, с изменениями от 21.11.2011 года «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в статьях которого (статьи 29 и 80-82) дается понятие средств платежа, приемлемых для применения на территории РФ [4];

- Федеральный закон от 02.12.1990 года №395-1 в редакции 21.11.2011 года «О банках и банковской деятельности», который в статье 5 определяет принадлежность расчетов по электронным платежам к банковским операциям [5];

- Федеральный закон от 27.06.2011 года №161-ФЗ «О национальной платежной системе», этот федеральный закон начал действовать с 29.09.2011 года, за исключением отдельным положений. Данный нормативный акт устанавливает правовые и организационные основы национальной платежной системы, регулирует порядок оказания платежных услуг, в том числе осуществления перевода денежных средств, использования электронных средств платежа, деятельность субъектов национальной платежной системы, а также определяет требования к организации и функционированию платежных систем, порядок осуществления надзора и наблюдения в национальной платежной системе. Принятие закона №161-ФЗ от 27.06.2011 года привело к необходимости внесения изменений в некоторые ФЗ в связи с уточнением понятий и требований к участникам отношений [6].

3. Нормативные акты Центрального банка Российской Федерации (Банка России):

- «Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации», утвержденное Банком России 03.10.2002 года №2-П, в редакции от 13.05.2011 года. Данное положение регулирует осуществление безналичных расчетов между юридическими лицами в валюте Российской Федерации и на ее территории в формах, предусмотренных законодательством, определяет форматы, порядок заполнения и оформления используемых расчетных документов, а также устанавливает правила проведения расчетных операций по корреспондентским счетам (субсчетам) кредитных организаций (филиалов), в том числе открытых в Банке России, и счетам межфилиальных расчетов, но не распространяется на порядок осуществления безналичных расчетов с участием физических лиц [7];

- «Положение об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт», утвержденное Банком России 24.12.2004 года №266-П в редакции от 23.09.2008 года, где регулируется механизм электронных платежей с использованием пластиковых карт [8];

- Письма Центрального  банка РФ (Банка России), разъясняющие  вопросы о применении законодательства  об электронных платежах.

Все эти нормативно-правовые акты определяют основные понятия электронной  системы платежей и регулируют ее работу на территории РФ. Однако законодательство Российской Федерации не противоречит международным стандартам:

- Директива Европейского парламента и Совета от 18.09.2000 года №2000/46/ЕС «О деятельности в сфере электронных денег и пруденциальном надзоре над институтами, занимающимися этой деятельностью», которая уточняет понятие электронных денег [9];

- Доклады Банка  международных расчетов, в которых  с 1996 года не раз поднималась  проблема электронных платежей  в связи с ростом актуальности  электронных денег [15].

 

 

 

 

 

 

 

2 Анализ основных электронных  систем платежей, применяемых в  Российской Федерации

2.1. Зарубежный опыт перехода  к электронным способам оплаты  и электронизации жизни

 

Впервые идея электронного средства проведения платежа, под которым на тот момент понимались «электронные деньги» или «электронная наличность» была представлена в западной научной литературе под авторством Дэвида Чоума – доктора наук университета Калифорнии в Беркли в конце 1970-х годов [10].

Идея эта обусловлена появлением первых в то время систем цифровой подписи и цифровых конвертов, систем защиты информации с двумя ключами – открытым (общедоступным) и индивидуальным.

С развитием  системы безналичных расчетов, то есть с дальнейшее эволюцией денег из материальной формы в электронную, появилась необходимость урегулировать проводимые банками и другими финансовыми институтами платежные операции по безналичным расчетам.

 Стремительное развитие сети Интернет привело к появлению огромного количества интернет-магазинов и других проектов оказывающих услуги конечному пользователю.

Как следствие, наиболее простым и удобным способом оплаты этих товаров (услуг) стали электронные деньги с дальнейшим появлением не только межбанковских электронных расчетов, но и розничных платежных систем.

Особыми датами в развитии ЭПС можно назвать  следующие:

 - 1993 год – организована первая система электронных денег Digicash, автором которой является Д.Чоум;

 - 1994 год – осуществлена первая покупка через Интернет с использованием электронной наличности;

 - 1995 год – разработан первый в мире электронный кошелек платежной системой Mondex;

- 1998 год – считается годом начала развития платежных систем России, ознаменовалось с появлением PayCash.

Ценным зарубежным опытом в развитии электронных платежных систем считается работа Комитета по платежным и расчетным системам (далее – КПРС), который создал Рабочую группу по розничным платежным системам в странах Группы десяти¹ и Австралии с целью анализа развития рынка розничных платежных услуг [15].

Опубликованный  в сентябре 1999 года доклад «Розничные платежи в отдельных странах: сравнительное исследование» стал первым шагом в изучении розничных платежных систем. В нем основное внимание уделено розничным платежным инструментам и рынкам конечных пользователей.

Начиная с 1999 года данная Рабочая группа занималась изучением  платежных систем, что было необходимо для своевременного внесения изменения  в работу финансовых институтов по предоставлению услуг в системах платежей и помощи в выполнении работ с цифровой наличностью.

Таким образом, любое информационно-техническое  достижение в области коммуникационных технологий способствовало развитию платежных процедур, приведению изначально чисто банковских операций в повседневную жизнь, что стало нормой электронизации жизни заграницей – там кредитные карты, электронные кошельки и квази-наличность давно привычные операции.

Огромное количество электронных платежных систем открыто  именно заграницей и представляют собой источник для получения международного опыта в развитии системы.

Так, в Европе и США получили широкое распространение электронные платежные системы, которые базируются на золотом эквиваленте:

- GoldMoney – международная платежная система, созданная в 2001 году. Головной офис компании зарегистрирован в оффшорной зоне на Нормандских островах в городе Сент-Хелиер (St. Helier). GoldMoney базируется на золотом эквиваленте, обеспечивая средства клиентов, находящиеся в системе, физическими запасами золота;

- e-Bullion – это система расчетов в Интернете. Система, как и более известная e-gold принадлежит к классу gold-based e-currencies электронных валют, т. е. базируется на золотом эквиваленте. Системой e-Bullion владеет компания Goldfinger Bullion Reserve Corporation (GBRC), расположенная в штате Делавэр (США).

Другие ЭПС, которые  могут вызвать интерес в получении  опыта по глобальному переходу к  электронным способам оплаты:

- NetCash – данная система функционирует с 1994 года, которая в качестве внутренних расчетных единиц использует электронные купоны, которые покупатель приобретает на сайте системы, а затем пересылает продавцу. Система не использует собственного шифрования, только встроенные средства в браузерах клиентов;

- CheckFree – основана в 1981 году в Коламбусе, штат Огайо, стала пионером в использовании электронных средств для осуществления оплаты чеком. В сентябре 1995 года CheckFree предложила услуги электронной чековой службы CheckFree Payment Services в сети Интернет. По требованию клиента эта служба выписывает электронный чек и выполняет расчеты между покупателем и продавцом.

Однако самым важным моментом в международном опыте  по переходу к электронным способам оплаты и электронизации жизни можно  назвать разницу в регулировании  и контроле за розничными электронными платежными системами – в Европе более строгое отношение, нежели в Соединенных Штатах, что было учтено Банком России при организации межбанковских электронных расчетов и контроле за розничными ЭПС РФ.

2.2. Российский опыт введения электронных систем платежей и электронизации жизни

 

К концу 90-х годов  ХХ-го века электронная коммерция охватила практически все сегменты рынка: от оплаты коммунальных услуг до приобретения недвижимости, что привело к бурному развитию электронных платежных систем.

1998 год считается годом начала развития платежных систем России, который ознаменовался появлением PayCash. Спустя год появилась самая известная и распространенная на данный момент система платежей WebMoney.

В середине 2002 года произошло еще одно знаковое событие: компанией PayCash было заключено соглашение с самой крупной поисковой системой Рунета Яндекс о запуске проекта Яндекс.Деньги – универсальной платежной системы.

Историю развития перечисленных выше ЭПС России следует рассмотреть подробнее: