Автор работы: Пользователь скрыл имя, 09 Апреля 2015 в 23:20, отчет по практике
Целью создания РСК Банк является наиболее полное удовлетворение потребностей населения в расчетно-кассовом обслуживании хозяйствующих субъектов, мобилизация средств, стабилизация ситуации и недопущение негативных последствий на денежном рынке.
1. Структура РСК Банк и его филиала
2. Учет и отчетность филиала.
3. Операции филиала.
4. Валютные операции.
5. Депозитная политика филиала.
6. Маркетинговая политика.
7. Порядок открытия депозитных (расчетных, ссудных) счетов в филиалах РСК Банк.
8. Сберегательные депозиты.
9. Прием, проверка, подготовка расчетно - платежных,
10. мемориальных документов к обработке
11. Оформление документов по внутри банковским расчетам.
12. Оформление внешних платежных документов, подготовленных для совершения операций по клирингу.
13. Работа с выходными формами после обработки
14. Формирование, брошюровка, хранение документов
15. Кассовая работа в Ат-Башинском филиале ОАО «РСК-Банк»
16. Права и обязанности кассовых работников.
17. Правила хранения денег и ценностей
18. Оформление и учет приходных (расходных) кассовых операций.
19. Сверка кассовых операций за день.
20. Отчетность по кассовым операциям.
По правовому статусу субъекта депозиты делятся на депозиты юридических лиц, физических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица.
По срокам размещения депозиты бывают до востребования и срочные.
По размеру процентных ставок депозиты делятся на процентные и без процентные.
По назначению депозиты делятся на расчетные депозиты и сберегательные.
Расчетные депозиты- депозиты, внесенные в филиал РСК Банк с целью проведения клиентом расчетных операций с контрагентами в процессе осуществления коммерческой (предпринимательской) или иной уставной деятельности. Открытие расчетного депозита в филиале оформляются соответствующим договором (приложение №5).
Открытие лицевого счета по расчетным депозитам осуществляется после предоставления соответствующих документов. В порядке, предусмотренном инструкцией по открытию и закрытию счетов юридических лиц в Национальной валюте КР и иностранной валюте, утвержденной Постановлением Дирекции АООТ РСК от 27.03.2000г. №34 и на основании заявления юридического лица об открытии счета подписанное руководителем, главным бухгалтером и заверенное печатью юридического лица (приложение № 2).
Для открытия расчетного счета юридического лица в филиале клиентом предоставляется следующий пакет документом:
Сберегательные депозиты.
Ат-Башинским филиалом открываются также сберегательные депозиты. Субъектом сберегательного депозита является физическое лицо.
Сберегательный депозит – это такой депозит, который размещается вкладчиком на сберегательный счет для сбережения и накопления средств.
Сберегательные депозиты филиала подразделяются на срочные и до востребования.
Срочный депозит – это средства клиента, внесенные на определенный период времени и приносящие владельцу счета доход по начисленным процентам. До наступления срока выплаты клиент может изъять депозит только после предварительного уведомления, но при этом, как правило, клиент теряет процент в форме штрафа за преждевременное изъятие депозита, если иное не оговаривается в договоре.
Депозит до востребования физических лиц- депозит, который может быть изъят клиентом без предварительного уведомления.
Для открытия сберегательных депозитов физическому лицу необходимы, как минимум, следующие документы:
-заявление на открытие счета, в котором указываются фамилия, имя, отчество клиента, его адрес, год рождения, паспортные данные,
-карточка лицевого счета, в которой клиент должен дать образец своей подписи,
-приходный кассовый ордер,
в котором указывается
При внесении сберегательного депозита со вкладчиком заключается договор (приложение №6), а также вкладчику выдается сберегательная книжка.
Кассовая работа в Ат-Башинском филиале ОАО РСК Банк.
Права и обязанности кассовых работников.
Ответственность за организацию работы по обеспечению сохранности всех ценностей, хранящихся, в хранилищах и операционной кассы несут в филиалах РСК:
Директор филиала, главный бухгалтер и кассир. Эти лица являются ответственными за сохранность денег операционной кассы и других ценностей в денежных хранилищах, в функции которых входит открытие и закрытие кассы и денежного хранилища, для чего им передается ключи от денежного хранилища.
Кассовые работники несут полную материальную ответственность и обязан знать правила ведения и учета кассовых операций и порядок хранения ценностей. Кассовые работники филиала руководствуются в своей деятельности «инструкцией о кассовых операциях в ОАО РСК Банк действиях, связанных с ними» утвержденной Постановлением Дирекции ОАО РСК Банк №22 от 23 октября 2008 года, нормативными документами по кассовой работе утвержденные Постановлениями НБКР.
Сверка кассовых операций за день.
Отчетность по кассовым операциям.
Кассир филиала ведет ежедневные записи принятых и сданных денежных сумм в отдельной книге учета принятых и выданных ценностей. В конце операционного дня на основании принятых документов кассир составляет справку и сверяет сумму в справке с суммой принятых им денег. Справка подписывается кассиром, и кассовые обороты, указанные в ней, сверяются им с записями в кассовых журналах операционных работников. Сверка оформляется подписями кассира в кассовых журналах и операционных работников на справке кассира. За достоверность данных о кассовых оборотах, указанных в справке, несут ответственность: кассир, составивший справку, а также операционный работник, подтвердивший эти обороты своей подписью. Все поступившие до окончания операционного дня наличные деньги приходуются в операционную кассу и зачисляются на соответствующие счета по балансу в тот же рабочий день. Наличные деньги, принятые вечерней кассой, на балансе филиала отражаются только на следующий рабочий день после сдачи денег кассиром вечерней кассы заведующему кассой под расписку в кассовом журнале учета ценностей вечерней кассы.