Кредит и его роль в экономической жизни общества

Основными функциями кредитных  карт являются: а) безналичная оплата товаров и услуг; б) снятия наличных средств, как в отделениях банка, так и через банкоматы; в) оплата счетов в рамках лимита кредитования, с использованием кредита, предоставляемого в порядке Овердрафта.

Автокредитование – разновидность потребительского кредитования, который выделился в самостоятельную кредитную линию с определенной политикой на рынке автомобильного кредитования.

Автокредит предоставляется  в целях приобретения заемщиком  транспортного средства с возможностью отсрочки платежа, с последующим  возмещением кредитных сумм и  процентов по ним.

Оплата может производиться  одноразовым платежом или равновеликими  платежами через равные промежутки времени.

Ипотечный кредит – Ипотека от греческого «hypotheke» – залог, заклад.

Ипотечный жилищный кредит -  это целевой долгосрочный кредит (выдают на 10-40 и более лет), предоставленный  под сравнительно низкий годовой  процент, для строительства или  покупки недвижимости, под залог  данной недвижимости в качестве обеспечения  обязательства, до возвращения банку  кредитных сумм и процентов по ним.

Рассрочка платежа может  быть разной периодичности: ежемесячной, квартальной, ежегодной, при фиксированном  проценте за непогашенную часть задолженности.

Банковский кредит – ссуда (займ), предоставляемая банковским учреждением юридическому лицу в денежной форме на цели удовлетворения насущных потребностей компании.

Классификация банковских кредитов

• по категориям заемщиков,
• по обеспеченности кредита (обеспеченные, бланковые),
• по срокам погашения (онкольные, краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные),
• по характеру погашения (единовременно, в рассрочку),
• по методу взимания процентов (проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

Лизинг (финансовая аренда) – Лизинг от английского lease – аренда, имущественный наем, форма кредитования без передачи права собственности на товар арендатору.

Лизинг как вид инвестиционной деятельности банка (лизингодатель) по приобретению имущества (предмета лизинга) и передаче его во временное владение и пользование, на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам (лизингополучатель) за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях, обусловленных договором, с правом выкупа имущества лизингополучателем. (Федеральный закон РФ "О финансовой аренде (лизинге)" от 29 января 2002 г. №10-ФЗ)

Резюмируя описания кредитов по целевой направленности, стоит  отметить и другие критерии классификаций  кредитов, об этом ниже.

Итак, в условиях товарно-денежных отношений, кредит выступает в зависимости  от кредитора и заемщика в форме  банковского, коммерческого (хозяйственного), государственного, международного и  гражданского кредита.В зависимости  от характера ссуженной стоимости  выделяют товарную, денежную и смешанную  формы кредита.

И в зависимости от целевых  потребностей заемщика, бывают производительная и потребительская формы кредита. При этом чистых форм кредита на практике не бывает.

1.3 Принципы кредитования и условия предоставления кредита

В настоящее время  кредитно-финансовое хозяйство нашей  страны переживает серьезные структурные  изменения. При командно-административной системе банкам отводилась роль организаторов  расчетов в народном хозяйстве, пере распределителя свободных денежных средств. Денежные средства перераспределялись без учета действительной потребности в них. В приказном порядке производились денежные поступления в нерентабельные отрасли и предприятия. При этом не учитывались важные принципы кредитования:

• по критерию обеспечения кредитов (обеспеченные и не обеспеченные, такие как, кредит под залог ценных бумаг, кредит под залог слитков драгоценных металлов, кредит под залог движимого и недвижимого имущества, кредит на основе поручительства), 
• по характеру погашения кредитов (единовременно или в рассрочку, такие как, кредит с единоразовым погашением, кредит с ежемесячным погашением, кредит с погашением по мере востребования), по видам процентных ставок(кредит с фиксированной процентной ставкой, кредит с плавающей процентной ставкой),
• по срокам погашения кредитов (краткосрочный кредит, среднесрочный кредит, долгосрочный кредит, онкольный),
• по методу взимания процента (проценты удерживаются в момент предоставления кредита, в момент погашения кредита или на протяжении всего срока кредита).

 

Это не могло  не привести к мировому финансовому кризису в 2008 году. О данном факте свидетельствует:

1. Снижение темпов роста ВВП в 2009 году, как в общем, так и на душу населения (см. табл. 2), что не позволило вовремя и в срок выплачивать кредиты;
2. Снижение уровня производства (см. табл. 3), привело к снижению роста ВВП, т.к. масса предприятий, снизив уровень производства, сократило количество рабочих мест (табл. 6), что не позволило обеспечивать кредиты;
3. Рост процентных ставок по кредитам и депозитам (см. табл. 4) обеспечило так же невозвратность кредитов и снижение уровня вкладов, что не позволило обеспечить достаточное количество свободного капитала;
4. К снижение обязательных денежных резервов банков (см. табл 5) привело к их банкротству.

2. Банковское кредитование

2.1 Виды Банков

Почему я в данной курсовой решил затронуть тему банков? – спросите Вы. Отвечу:

Основной функцией банков является функция собирания или  аккумулирования временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал. Выполняя эту функцию, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в  виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах  сбережения превращаются в ссудный  капитал, используемый банками для  предоставления кредитов предприятиями  предпринимателям. Только с помощью  банков, сбережения превращаются в  капитал. Аккумуляция средств становится одним из основных видов деятельности банков.

Следующей функцией банков можно смело назвать кредитование предприятий, государства и населения. В современных условиях развития предпринимательства, малого и среднего бизнеса, это очень важная и актуальная функция. Так как для развития частного бизнеса, в развивающейся  рыночной экономике, требуется значительные финансовые вложения, которые можно  получить либо через банк, либо путем  получения иностранных инвестиций.Банки  предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного  потребления, способствуя, тем самым, росту их уровня жизни. И, наконец, так  как государственные расходы  не всегда покрываются доходами, банки  кредитуют финансовую деятельность правительства.

Для начала необходимо понять, что же такое банк? Вот одно из определений:

Банк – это кредитная  организация, имеющая исключительное право осуществлять следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических  лиц, размещение указанных средств  от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

По своей сути, банки  делятся:

1. Банк как учреждение или организация. Наиболее массовым представлением о банке является его определение как учреждения или организации
2. Банк как предприятие. В литературе я нашел такое сравнение: как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, который обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги
3. Банк как посредническая организация. Довольно часто бак характеризуют как посредническую организацию.
4. Банк как кредитное предприятие. В настоящее время банк все более становится кредитным центром, что дало возможность его определять как кредитное предприятие.
5. Банк как агент биржи. Деятельность банка в сфере обращения порождало и представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы.

На сегодняшний день функции банков столь разнообразны, что его характеристикой может  являться все, что изложено выше, поэтому  точное определение банку дать довольно сложно.

Нас, рассматривая влияние  именно кредитов, интересует Банк как  кредитное предприятие.

В свою очередь, все функции  банков, указанные выше могут присутствовать и в одном банке, поэтому все  банки имеют различные виды, в  зависимости от его уровня и выполняемых  корректирующих функций. Итак, перейдем именно к видам банков:

1. Центральный (эмиссионный) банк
2. Коммерческие банки
3. Инвестиционные банки
4. Сберегательные банки
5. Ипотечные банки
6. Банки потребительского кредита
7. Банковский холдинг

Все перечисленные  банки имеют отношение к кредитованию, в прямом или не совсем явном смысле, но все они – это единая банковская система, без существования которой  невозможно существование ни одного государства и индивидуума в частности.

Резюмируя данный раздел, мы можем сказать, что основной ролью любого банка, является не только получение прибыли, управление активами и т.д., а улучшение общих экономических  показателей как отдельно взятых предприятий, обеспечивающих производство потребляемых нами благ, но и улучшение  уровня жизни каждого гражданина страны в частности.

И все же существует такой вид банка, как Коммерческий банк. О нем чуть позже.

                                       2.2 Роль и функции Коммерческих банков

Коммерческие  банки - основное звено кредитной  системы. Они выполняют практически  все виды банковских операций. Исторически  сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить  прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Инвестиционные  операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных  органов власти.

Коммерческие  банки выполняют:

1. расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции,
2. занимаются факторингом,
3. лизингом,
4. активно расширяют зарубежную филиальную сеть и участвуют в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах)

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это  означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. В основном это относится  к срокам тех и других. Например, если банк привлекает средства в основном на короткие сроки (краткосрочные вклады или вклады до востребования), а вкладывает их главным образом в долгосрочные ссуды, то под угрозой оказывается  его способность расплачиваться по своим обязательствам (т.е. его  ликвидность).

Наличие в активах  банка большого количества ссуд с  повышенным риском требует от банка  увеличения удельного веса собственных  средств в общем объеме его  ресурсов. Поэтому, разрабатывая условия  тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и  т.д.), необходимо первостепенное внимание уделять источникам формирования соответствующих  пассивов.

В пределах имеющихся  у банков ресурсов он свободен в  проведении своих активных операций, т.е. объем его активных операций не может быть ограничен административными, волевыми методами. Административные ограничения могут иметь разовый, чрезвычайный характер. Так как систематическое  их применение подрывает коммерческие основы деятельности банка, и потому приоритет в регулировании должен быть отдан экономическим мерам.

Работать в  пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание  своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании  с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим  принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков и распоряжение доходами, остающимися после уплаты всех налогов.

Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении, распределяется в соответствии с решением общего собрания акционеров. Оно устанавливает  нормы и размеры отчислений в  различные фонды банка, а также  размеры дивидендов по акциям.

Экономическая ответственность  коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.