Метод экспертной оценки риска

титульник 
Содержание 

 

1. Метод экспертной оценки риска.

      В «Словаре русского языка» С.И. Ожегова  термин «риск» определяется как «возможная опасность» и «действие на удачу  в надежде на счастливый исход». Следовательно, риск предполагает возможность и неблагоприятного исхода. Риск — это неопределенность в отношении возможных потерь на пути к цели. Экономические издания конкретизируют термин «риск» применительно к цели исследования, определяя его то как «отклонение фактического результата от достигнутого», то как «вероятность определенного нежелательного события». Большинство экономистов под риском понимают вероятность (угрозу) потери лицом или организацией части своих ресурсов, недополучение доходов или появление дополнительных расходов в результате осуществления определенной производственной или финансовой политики. Для любого бизнеса важно не избежать риска вообще, а предвидеть его и принять наилучшее решение относительно определенного критерия, отражающего основной интерес предпринимателя.

      Первое  упоминание о риске как об обязательном атрибуте предпринимательской деятельности встречается у Р.Кантильона. Расхождения между рыночным спросом и предложением, по Р.Кантильону, создают возможности покупать дешево и продавать дорого. Предпринимательство для Р.Кантильона заключалось в предвидении и желании брать на себя риск, что обязательно связано с вовлечением труда в производственный процесс, но не обязательно требует вовлечения всех средств предпринимателя.

      В работе И.Г. фон Тюнена «Изолированное государство» (1850 г.) отмечаете» такое  свойство предпринимательской деятельности, как непредсказуемость. В частности, он считал, что вознаграждение предпринимателя  является доходом за принятие на себя тех рисков, которые из-за непредсказуемости не покроет ни одна страховая компания. В дальнейшем это свойство предпринимательской деятельности рассматривалось в теории Ф.Х. Найта и определялось как «неопределенность».

      В теоретической литературе и учебниках  встречается несколько общих классификаций рисков. Применительно к конкретной фирме список рисков индивидуален, однако понятие «риск» .включает в себя по крайней мере три элемента:

      - неопределенность события, т.е.  риск существует только тогда,  когда возможно не единственное развитие событий;

      - потери. Хотя бы один исход  должен быть нежелательным. Потери  — неопределенное сокращение  стоимости в результате реализации  опасности;

      - небезразличность. Риск должен задевать  определенного человека или организацию, которые стремились бы не допустить нежелательное для них развитие событий.

      Экономические решения с учетом перечисленных  и множества других факторов принимаются  в рамках так называемой теории принятия решений - аналитического подхода к выбору наилучшего действия (альтернативы) или последовательности действий. В зависимости от степени определенности возможных исходов или последствий различных действий, с которыми сталкивается лицо, принимающее решение (ЛПР), в теории принятия решений рассматриваются три типа моделей:

      • выбор решений в условиях определенности, если относительно каждого действия известно, что оно неизменно приводит к некоторому конкретному исходу;

      • выбор решений при риске, если каждое действие приводит к одному из множества возможных частных  исходов, причем каждый исход имеет вычисляемую или экспертно оцениваемую вероятность появления. Предполагается, что ЛПР эти вероятности известны или их можно определить путем экспертных оценок;

      • выбор решений при неопределенности, когда то или иное действие или  несколько действий имеют своим следствием множество частных исходов, но их вероятности совершенно неизвестны или не имеют смысла

      Проблема  риска и прибыли — одна из ключевых в экономической деятельности, в частности, в управлении производством и финансами. В специальной литературе обычно различают следующие общие для всех виды экономических рисков:

      — производственный, связанный с возможностью невыполнения фирмой своих обязательств перед заказчиком;

      — кредитный, обусловленный невозможностью выполнения фирмой своих финансовых обязательств перед инвестором;

      — процентный, возникающий вследствие непредвиденного изменения процентных ставок;

      — риск ликвидности, обусловленный неожиданным  изменением кредитных и депозитных потоков;

      — инвестиционный, вызванный возможным  обесцениванием инвестиционно-финансового портфеля, состоящего из собственных и приобретенных ценных бумаг;

      — рыночный, связанный с вероятным  колебанием рыночных процентных ставок, как собственной национальной денежной единицы, так и зарубежных курсов валют.

      В приведенном перечне рисков, по крайней мере, процентный, инвестиционный, рыночный риски являются по существу рисками форсмажорных обстоятельств.

      В экономической литературе сложились  устойчивые понятия «безрисковые инвестиции»  или «нулевой риск». Инвестиция считается безрисковой, если доход по ней гарантирован. Примером безрисковой инвестиции являются вложения в государственные ценные бумаги, а именно — в казначейские обязательства.

      К вышеприведенному перечню рисков необходимо прибавить риски проигрыша в  «игре с природой», которые в некоторых отраслях народного хозяйства весьма вероятны (сельское хозяйство) и вызываются не только форсмажорными обстоятельствами, но и степенью точности прогнозов, используемых при определении вероятности наступления ожидаемого события (прогнозы погоды, промысловые прогнозы добычи рыбы).

      Особенности проявления риска тесно связаны  со сферой возникновения предпринимательской  деятельности. В соответствии со сферами  предпринимательской деятельности обычно выделяют производственный, хозяйственный (коммерческий), финансовый риски, риск оказания посреднических операций, а также риск осуществления страховых операций.

      Метод экспертной оценки риска. Экспертный метод  может быть реализован путем обработки мнений опытных предпринимателей и специалистов. Желательно, чтобы эксперты сопровождали свои оценки данными о вероятности возникновения различных величин потерь. Можно ограничиться получением экспертных оценок вероятностей допустимого критического риска либо оценить наиболее вероятные потери в данном виде предпринимательской деятельности.

      Каждому эксперту, работающему отдельно, предоставляется  перечень возможных рисков и предлагается оценить вероятность их наступления, основываясь, например, на следующей системе оценок;

      О — несущественный риск;

      25 — рисковая ситуация, вероятнее всего, не наступит;

      50 — возможности рисковой ситуации  нельзя сказать ничего определенного;

      75 — рисковая ситуация, вернее всего,  наступит;

      100 — рисковая ситуация наступит  наверняка. 

      Затем оценки экспертов подвергаются анализу на их противоречивость и должны удовлетворять следующему правилу: максимально допустимая разница между оценками двух экспертов по любому виду риска не должна превышать 50, что позволяет устранить недопустимые различия в оценках экспертами вероятности наступления отдельного риска: 

      max |a_i + b_i| < 50,

      где а, b — векторы оценок каждого из двух экспертов. При трех экспертах должно быть сделано три оценки: для попарного сравнения мнений первого и второго экспертов, первого и третьего, второго и третьего;

      i — вид оцениваемого риска.

      При экспертной оценке предпринимательского риска большое внимание следует  уделять подбору экспертов, так  как именно от правильности их оценок зависит решение о выборе того или иного предпринимательского проекта.

      Интуитивные характеристики, основанные на знаниях и опыте экспертов, дают в ряде случаев достаточно точные оценки. Метод экспертных оценок позволяет быстро и без больших временных и трудовых затрат получить информацию, необходимую для выбора управленческого решения. Экспертная оценка необходима в том случае, когда нет надлежащей теоретической основы развития объекта.

      На  первом этапе оценки рисков следует  сформировать репрезентативную с точки зрения качества и количества экспертную группу.

      Основные  требования, предъявляемые к участникам экспертизы для получения качественного результата их работы, следующие:

      - высокий уровень общей эрудиции;

      - высокий квалификационный (профессиональный) уровень в оцениваемой области;

      - способность перспективно мыслить;

      - восприимчивость инноваций;

      - наличие производственного и  (или) исследовательского опыта  в данной области.

      Для оценки совпадений мнений экспертов  можно использовать коэффициент  конкордации W, или коэффициент согласованности: 

      W = 12 * S / m² * (n³ – n),

        где S - сумма квадратов отклонения сумм рангов (ответов, данных всеми экспертами на каждый вопрос) от среднего значения суммы рангов по данному предмету (объекту) исследования R.

      Тогда 

      S R_i = m * (n - !0 / 2, 

      где R_i, - ранги (значимость места рисков), присваиваемые каждому вопросу i-м экспертом;

      т — число экспертов;

      n - число вопросов.

      Среди методов оценки вероятности наступления неблагоприятных событий наиболее известным является метод построения деревьев событий, т.е. — это графический способ прослеживания последовательности отдельных возможных инцидентов, например отказов или неисправностей каких-либо элементов технологического процесса или системы, с оценкой вероятности каждого из промежуточных событий и вычисления суммарной вероятности конечного события, приводящего к убыткам.

      Дерево  событий строится, начиная с заданных исходных событий, называемых инцидентами. Затем прослеживаются возможные пути развития последствий этих событий по цепочке причинно-сиедственных связей в зависимости от отказа или срабатывания промежуточных звеньев системы.

      Недостатки  данного метода:

      • это очень трудоемкий метод;

      • в «дереве» учитываются только те действия, которые намерен совершить предприниматель, и только те исходы, которые, с его точки зрения, могут иметь место. При этом совсем не учитывается влияние внешней среды на деятельность предпринимательской фирмы, а, как уже было отмечено, предприниматель не всегда может предвидеть действия партнеров, конкурентов.

      Дерево  решений - особый графический прием, позволяющий наглядно представить  логическую структуру принятия решений. К нему прибегают тогда, когда решение принимается поэтапно или когда с переходом от одного варианта решения к другому меняются вероятности. Дерево решений создается при движении слева направо, а анализируется в обратном направлении. Поэтому этот анализ называют обратным. При создании дерева пункты принятия решений обозначаются квадратами, а узлы возникающих неопределенностей - кружками,Для каждого разветвления неопределенности рассчитывается вероятность, а в конце каждой финальной ветви указывается ожидаемая выплата. При обратном анализе для каждого узла неопределенности рассчитывается математическое ожидание выплаты. Для каждого пункта принятия решения выплата максимизируется. Лучшее решение выбирается по максимуму выплат.В качестве примера такого анализа рассмотрим построение дерева событий для случая развития аварии в виде пожара или взрыва на компрессорной станции (КС) магистрального газопровода. Исходным событием при этом является утечка газа вследствие нарушения уплотнений аппаратуры или разрыва трубопровода.

      Предположим, что в данном случае функционирует  простейшая схема предупреждения пожара, состоящая из четырех последовательных звеньев — систем: контроля утечки газа; автоматического прекращения подачи газа в поврежденный участок трубопровода; аварийной вентиляции; взрыво- и пожарозащиты.