Бизнес-план создания предприятия

ЗП_доп =59441,8х0,2=11888,4р

3.2 Расчет отчислений в  страховые фонды.

О = (ЗП_опр + ЗП_доп) × 0.3 ,

Отчисления  в страховые фонды при изготовлении сита вибрационного:

О=(10400+2080)×0,3=3744р

Отчисления  в страховые фонды при изготовлении стенда испытательного:

О =(22560,4+4512,08)х0,3=8121,7р

3.3 Расчеты материальных  затрат

Определяем материальные затраты. 

Рассчитаем  материальные затраты на изготовление вальца лабораторного:

М = (10400/15)х37=25653,3р

 Рассчитаем  материальные затраты на изготовление ножа ленточного:

М = (22560,4/12)х42=69561,2 р.

3.4 Расчет общепроизводственных затрат.

В базовом году общепроизводственные затраты составили 80% от заработной платы основных производственных рабочих, а в плановом сократятся на 2%.

Определим общепроизводственные затраты на изготовления сита вибрационного:

О_пр = 10400х0,8=8320р

 Определим общепроизводственные затраты на изготовления стенда испытательного:

О_пр = 22560,4х0,8=18048,32р

3.5 Расчет общехозяйственных запасов.

В базовом году общехозяйственные запасы составили 100% от заработной платы основных производственных рабочих, а в плановом сократятся на 3%.

Определим общехозяйственные  запасы на изготовления сита вибрационного:

О_х=10400×1,0=10400

Определим общехозяйственные  запасы на изготовления стенда испытательного:

О_х = 22650,4х1,0=22650,4р

3.6 Расчет общепроизводственной себестоимости.

С_пр = ЗП_опр + ЗП_д + О + М + О_пр + О_х

Рассчитаем  общепроизводственную себестоимость сита вибрационного:

С_пр =10400+2080+3744+25653,3+8320+10400=60597,3

Рассчитаем  общепроизводственную себестоимость  стенда испытательного:

С_пр = 22560,4+4512,08+8121,7+69561,2+18048,32+22560,4=145364,1р

3.7 Расчет коммерческих расходов.

В базовом году коммерческие расходы составили 2.5% от производственной себестоимости, а в плановом увеличиваются на 1.5%.

к = С_пр × 0.025

Рассчитаем  коммерческие расходы на изготовление сита вибрационного:

К =60597,3х0,025=1515р

Рассчитаем  коммерческие расходы на изготовление стенда испытательного:

К =145364,1х0,025=3634,1 р.

3.8 Расчет полной себестоимости

С_п = С_пр + к

Рассчитаем  полную себестоимость изготовления сита вибрационногго:

С_п  = 60597,3 +1515=62112,3р.

Рассчитаем  полную себестоимость изготовления стенда испытательного:

С_п =3634,1 +145364,1=148998,2р.

 

 

4 Основные технико-экономические  показатели проекта.

4.1 Расчет оптовой цены предприятия.

П₁ = (Ц₁ / 1.18) - С_п,

П_ч = 0.8 × П₁,

Ц₁ – розничная цена изделия, р.

(Ц₁ / 1.18) – оптовая цена изделия, р.

С_п – полная себестоимость изделия, р.

П_ч – чистая прибыль.

Розничная цена изделий:

-сито вибрационное–90800 р.

- стенд испытательный –197000р.  

 

Рассчитаем  оптовую цену сита вибрационного:

Ц _опт = Ц_р / 1,18

Ц _опт = 90800/1,18=76949,1р

Рассчитаем  оптовую цену стенда испытательного:

Ц _опт = 197000/1,18=166949,1р

2.Определяем прибыль изделия.

Рассчитаем  прибыль от продажи сита вибрационного:

П₁ = Ц_опт - С_п

П₁ =76949,1-62112,3=14836,8р

Рассчитаем  прибыль от продажи  стенда испытательного:

П₂ =166949,1-148998,2=17950,9 р.

Рассчитаем чистую прибыль  от продажи сита вибрационного:

П_ч =14836,8х0,8=11869,44р

Рассчитаем  чистую прибыль от продажи стенда испытательного:

П_ч = 17950,9  х0,8=14360,72р.

4.2 Расчет фондоотдачи

Ф_о = ВР / К,

ВР – выручка  от реализации продукции,

ВР = Ц₁ × N₁ + Ц₂ × N₂

К – капитальные  вложения

Рассчитаем  фондоотдачу:

Ф_о =31358000/13422000=2,3

4.3 Расчет фондоемкости

Ф_е = К / ВР,

Рассчитаем  фондоемкость:

Ф_е = 13422000/31358000=0,428 р/р

4.4 Расчет фондовооруженности

Ф_в = К / Ч_ппп

Ф_в =13422000/65=206492,3р/чел.

Расчет выработки ( производительности труда).

ПР = В / Ч_ппп,

ПР =31358000/65=482431 р / чел.

     

 

Определяем чистую прибыль  предприятия

ПЧ = ПЧ₁ × N + ПЧ₂ × N

ПЧ = 11869,44х85+14360,72х120=1008902,4+1723286,4=2732188,8р

4.5 Расчет рентабельности  изделий

 

R1 = (П1 / Сполн1) × 100%

Рассчитаем  рентабельность сита вибрационного :

R1 = 14836,8/62112,3х100%=23%

Рассчитаем  рентабельность стенда испытательного:

R2 =17950,9 /148998,2х100%=12%

 Определяем выручку  предприятия

В = Ц1 × N1 + Ц2 × N2

В = 90800х85+197000х120=31358000р

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5 Расчет оценки  эффективности проекта

 

5.1 Расчет срока окупаемости

Т = К / ПЧ

К – капитальные  вложения

П_ч – чистая прибыль

Т = 13422000/2732188,8=7 лет

5.2 Расчет чистого дисконтного  дохода.

ЧДД = ПЧ × (1 / (1 + r)) + ПЧ × (1 / (1 + r) ²) + ПЧ × (1 / (1 + r) ³) + ПЧ × (1 / (1 + r) ⁴) + ПЧ × (1 / (1 + r) ⁵) + ПЧ × (1 / (1 + r) ⁶)  ПЧ × (1 / (1 + r) ⁷)  – К

ЧДД = 2732188,8 (× (1/(1+0,1)) +  2732188,8× (1/(1+0,1)2) +2732188,8 × (1/(1+0,1)3)+2732188,8×(1/1+0,1)4)+2732188,8(1/(1+0,1)5)+2732188,8×(1/(1+0,1)6)+ 2732188,8 × (1/(1+0,1)7 )) –13422000 =6544063,2

5.3 Расчет индекса доходности

ИД = (1 \ К) × (ПЧ × (1 / (1 + r)) + ПЧ × (1 / (1 + r) ²)) + ПЧ × (1 / (1 + r) ³) + ПЧ × (1 / (1 + r) ⁴) + ПЧ × (1 / (1 + r) ⁵) + ПЧ × (1 / (1 + r) ⁶)  ПЧ × (1 / (1 + r) ⁷) 

ИД = (1/13422000) ×(2732188,8 × (1/(1+0,1)) +2732188,8   × (1/(1+0,1)2) +  2732188,8 × (1/(1+0,1)3) +2732188,8  ×(1/1+0,1)4) +2732188,8 × (1/( 1 + 0,1)5)+ 2732188,8 ×(1/(1+0,1)6) +  2732188,8 × (1/(1+0,1)7)) = 1,484

 

 

 

 

 

 

 

 

№	Показатели	Сито вибрационное		Стенд испытательный
1	Выручка, тыс. руб.	157900000
	Выручка, шт.	180	190
2	Объем инвестиций в том числе: -стоимость оборудования -стоимость произв-ой площади -стоимость бытовой площади	31354000   1201900   7725 11610
3	Чппп   в том числе: -основные произв. рабочие -ИТР и служащие -прочие	104   65 15   2
4	Рыночная цена	90800		197000
5	Оптовая цена предприятия	76949,1		166949,1
6	Полная себестоимость	62112,2		148998,2
7	Прибыль	14836,8		17950,9
8	Чистая прибыль	11869,44		14360,72
9	ПЧ предприятия	2732188,8
10	Фондоотдача	2,3
11	Фондоёмкость	0,428
12	Фондовооруженность	206492,3
13	Рентабельность изделий	23		12
14	Срок окупаемости	7
15	ЧДД	6544063,2
16	ИД	1,484

6.Сводная таблица технико-экономических показателей проекта.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Проведя структурный  анализ бизнес-плана создания предприятия  по производству двух видов продукции: краскотерки и установки для  нанесения клея, можно сделать  следующие  выводы.

Срок окупаемости  проекта составляет 7 лет. Это означает что в течении этого времени предприятие планирует полностью покрыть капитальные вложения.

Положительное значение чистого  дисконтированного  дохода, который составляет 4687704,1 рублей, говорит о том, что стоимость  вложенного капитала возрастет именно на эту сумму в результате реализации проекта.

Индекс доходности больше единицы, следовательно, инвестиции в  данный проект рентабельны и  приемлемы  в соответствии с выбранной  ставкой  дисконтирования.

Показатели рентабельности говорят о том, что практически  каждый рубль вложенных средств  покрывается выручкой и приносит хорошую прибыль от реализации данных видов продукции.

И так, подводя  итоги, можно  сказать, что предприятие  развивается успешно.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы

1. Конституция Российской  Федерации. Принята всенародным  голосованием 12 декабря 1993 года. М.: Юридическая литература, 1993.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации / Ч.1., Ч.2. // в редакции Федерального Закона от 23.12.2003 года, № 182-ФЗ. С. 224.

• Жариков В.Д., Жариков Р.В. Планирование на предприятии.  Методические разработки / Тамбов: ТГТУ, 1998. – 14 с.

• Джакубола Т.Н. Бизнес-план: расчеты по шагам. Изд. Финансы и статистика, 2009. – 90 с.

• Дрогомирецкий И.И. Планирование на предприятии. Конспект лекций. / Москва: изд. ЮРАЙТ, 2010. – 140 с.

• Дубровин И.А. Бизнес-планирование. Изд. Дошков и Ко, эл.учебник, 2011. – 432 с.

• Жариков В.Д. Планирование и прогнозирование на предприятии. / Тамбов, МИНС, 2003.

• Ильин А.И. Планирование на предприятии. / Минск. ООО «Новое знание», 2002.

• Сборник бизнес-планов под редакцией В.М.Попова. / Москва, Финансы и статистика, 1997.

• Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринима-тельской деятельности. —  М.: Ассоциация авторов и издателей «Тандем». ЭКМОС, 2003.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

¹  Гражданский Кодекс Российской Федерации / Ч.1., Ч.2. // в редакции Федерального Закона от 23.12.2003 года, № 182-ФЗ. С. 224.