Анализ и оценка рынка страхования жизни

Все раскрытые  и перечисленные выше принципы страхования  способствуют тому, что сущность страхования  проявляет себя помимо рисково-защитной и превентивной функций в следующих  функциях страхования жизни:

1) социальной;

2) сберегательно-накопительной;

3) инвестиционной;

4) кредитной.

Рисунок 1.2. –  Функции страхования жизни 

В частности, страхование  жизни широко используется для решения  социальных проблем общества, т.е. оно  выполняет социальную функцию. Данная функция проявляется в нескольких аспектах. Прежде всего, страховые компании финансируют лечение и реабилитацию потерпевших, компенсируют последним утраченные доходы. В случае смерти застрахованного его близким выплачиваются средства, которые позволяют не снижать достигнутый уровень жизни. Тем самым страхование жизни выполняет роль стабилизатора уровня жизни граждан, сохраняя одновременно социальную стабильность общества.

Сберегательная  функция страхования жизни позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную денежную страховую сумму. Указанная сумма формируется из месячных или ежеквартальных страховых премий, которые оплачиваются страхователем страховщику.

Страхование жизни  дает возможность гражданам осуществлять долгосрочные сбережения страхового назначения путем регулярной уплаты относительно доступных страховых взносов. Тем самым сберегательное дело и страхование жизни не дублируют, а дополняют друг друга, отражая различные сберегательные интересы населения.

С помощью страхования  жизни мобилизуются крупные накопления для развития, инвестирования и кредитования национальной экономики. Тем самым  страхование жизни выполняет инвестиционную и кредитную функции.

В целом в  страховании жизни одновременно сочетаются рисковая с социальной, сберегательно-накопительной, инвестиционной и кредитной функциями. При этом особое отличие от рисковых видов страхования (особенно страхования от несчастных случаев и медицинского страхования) страхование жизни приобретает именно благодаря этим последним трем функциям.

2. Виды страхования жизни

Теория и  практика страхования жизни демонстрирует  большое разнообразие видов договоров  страхования жизни, заключаемых  страховыми организациями при реагировании на малейшие изменения в функционировании финансового рынка. Однако все виды страхования жизни имеют определенные типические характеристики, выработанные за всю историю развития данного вида страхования.

1. По виду объекта страхования жизни различают:

1. страхование собственной жизни, когда застрахованный и страхователь - одно лицо;

2.  страхование  в отношении другого лица, когда застрахованный и страхователь - разные лица;

3. совместное страхование жизни на основе принципа первой или второй смерти.

2. В зависимости от предмета страхования жизни выделяют:

1. страхование на случай смерти;

2. страхование на дожитие.

3. В зависимости от порядка уплаты страховых премий выделяют:

1. страхование  жизни с единовременной (однократной) премией;

2.  страхование  жизни с периодическими премиями, уплачиваемыми:

· в течение  срока договора;

· в течение  ограниченного периода времени, меньшего, чем срок договора;

· на протяжении всей жизни.

4. По периоду действия страхового покрытия различают:

1.  пожизненное страхование (на всю жизнь);

2.  страхование жизни на определенный период.

5. По способу заключения договоры страхования жизни делятся на договоры:

1. индивидуальные;

2. коллективные.

В теории и практике страхования жизни принято выделять три базовых типа страхования, имеющих  существенные различия по целой совокупности вышеприведенных критериев:

Рисунок 1.3. –  Базовые виды страхования жизни.

1) срочное  страхование жизни - страхование жизни на случай смерти, заключаемое на определенный срок;

2) пожизненное  страхование - страхование на случай смерти в течение всей жизни застрахованного;

3) смешанное  страхование жизни - страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Есть и более широкие виды смешанного страхования жизни, когда страхование на случай смерти и страхование на дожитие сочетаются с медицинским страхованием, страхованием от несчастных случаев или даже страхованием ответственности.

Рассмотрим основные особенности и сущность базовых видов страхования.

Пожизненное страхование на случай смерти – это вид страхования жизни, при котором страховщик обязуется выплатить указанное в договоре страховое обеспечение выгодоприобретателю в случае смерти застрахованного лица, когда бы она не наступила. Договор не ограничен датой окончания. Страховые взносы уплачиваются в течение определенного срока (пожизненное страхование на случай смерти с сокращенным сроком платежа страховых взносов) или в течение всей жизни застрахованного (пожизненное страхование на случай смерти с пожизненным платежом страховых взносов). Разумеется, в последнем случае страховой платеж будет выше, чем в первом. Этот вид страхования является наиболее распространенным в мире и имеет множество модификаций.

Временное страхование на случай смерти – разновидность страхования жизни, при котором страховщик обязуется произвести выплату в случае смерти застрахованного в течение оговоренного периода времени. В случае же дожития застрахованного до конца обусловленного периода страхование прекращается, а страховщик освобождается от обязанности производить выплату. Данный вид страхования жизни является рисковым и не содержит элементов накопления. Временные договоры страхования на случай смерти часто заключаются с условием их автоматического возобновления. Существует несколько разновидностей временного страхования на случай смерти: страхование с возрастающей или убывающей страховой суммой и многие другие.

Страхование на дожитие – страхование, где страховым случаем является дожитие застрахованного до срока, указанного в договоре. При дожитии страховщик берет на себя обязательство выплатить страховую сумму. В случае же смерти застрахованного ранее наступления этого срока страховщик либо освобождается от выплаты, либо возвращает поступившие к нему страховые взносы (обычно с некоторым удержанием). Страхование на дожитие является особой формой накопления денежных средств. К разновидности страхования на дожитие относится образовательное страхование.

Смешанное страхование  жизни представляет собой комбинацию двух приведенных видов страхования: временного страхования на случай смерти (обеспечение ближних застрахованного) и страхования на дожитие (обеспечение самого застрахованного). При этом виде страхования страховщик обязуется выплатить страховую сумму, если застрахованное лицо доживет до определенного момента времени или же если оно умрет ранее наступления этого срока. На практике существует множество разновидностей смешанного страхования жизни.

Таблица 1.1 – Особенности базовых видов страхования жизни.

Тип страхования	Страховое покрытие	Премии	Наличие инвести-ционного элемента	Возможность выкупа	Характеристика типа страхования
Срочное	Выплата страховой суммы  бенефициару, если застрахованный умрет  раньше срока, обозначенного в договоре	Периодические	Нет	Нет	Более дешевый и простой  с высокой гарантией в случае преждевременной смерти
Пожизненное	Выплата страховой суммы  бенефициару в момент смерти застрахованного  независимо от времени ее наступления	Периодические или однократная	Да	Право на выкуп появляется только через определенное время  действия договора	Наиболее полное обеспечение  наследников с неограниченным сроком и элементами капитализации
Смешанное	Выплата страховой суммы  и в случае смерти застрахованного  до окончания договора, и в случае дожития согласно договору	Периодические или однократная	Да	Да	Наиболее выгодные договоры в целях инвестирования и создания накоплений, но с невысокими гарантиями в случае смерти

Рентное страхование  жизни является одним из самых популярных договоров смешанного страхования. Данный вид страхования жизни предоставляет гарантии на такие страховые события, как:

–дожитие застрахованного  до установления даты окончания действия договора страхования;

–смерть застрахованного  в период действия договора;

–дожитие застрахованного  до сроков, установленных договором  для выплаты страховой ренты.

Рисунок 1.4. – Гарантии по договору рентного страхования.

Момент выплаты  ренты может устанавливаться  как ежемесячно, поквартально, раз  в полгода, раз в год, так и по окончании срока договора, если договор заключен более чем на 1 год. Размер ренты напрямую зависит от страховой суммы, уплачиваемой страхователем. Размер страховой суммы и сроки выплаты ренты определяются по соглашению сторон. Если договор заключается только на случай дожития застрахованного до даты окончания договора страхования и смерти, то страховой суммой является сумма, подлежащая выплате единовременно в случае дожития застрахованного до срока окончания договора страхования или смерти застрахованного.

Если договором  страхования предусмотрены все  три выплаты, то страховая сумма  устанавливается отдельно по страховым  случаям дожития и смерти. Страховой  суммой на дожитие является стоимость  годичной страховой ренты, которая  представляет собой сумму единоличных выплат страховой ренты, выплачиваемых в течение одного страхового года. Рента может выплачиваться в начале оговоренного периода – пренумеран-до – или в конце периода – постнумерандо. Размер ренты представляет собой доход, полученный за этот срок с суммы уплаченных страховых премий. Соответственно, страховая сумма на дожитие чаще всего предусматривает собой 100% суммы уплаченных страховых взносов, на случай смерти – 100% суммы потенциальных взносов, подлежащих уплате для полного обеспечения покрытия на дожитие. Если рентные платежи не подлежали выплате, то ее накопленный размер прибавляется к страховым суммам по дожитию или смерти.

По данному  виду договора страхования страхователь обладает правом по согласованию со страховщиком в течение действия договора увеличить или уменьшить размер страховой суммы. Однако существует ограничение, по которому страховая сумма не может быть уменьшена без согласия застрахованного после начала выплаты ему страховой ренты. При уменьшении страховой суммы страховщик выплачивает страхователю сумму в размере сформированного на этот момент страхового резерва по риску дожития. Выкупная сумма также выплачивается страховщиком в случае досрочного расторжения договора.

В осуществлении  договора рентного страхования выделяют три основных периода, зависящих от сроков уплаты премий и получения страховых выплат:

–период уплаты страховой премии, установлен договором страхования для исполнения страхователем обязанностей по уплате страховой премии полностью;

–выжидательный период между окончанием срока уплаты страховой премии и установленной договором даты начала рентных выплат;

–период выплаты страховой ренты, исчисляемый с момента установленной договором даты наступления первого страхового случая до даты окончания действия договора страхования.

По примерным  разработанным страховщиками правилам страхования договор рентного страхования  должен заключаться на срок не менее  трех лет. При льготном налогообложении  срок его действия не может быт  меньше пяти лет. При этом необходимо иметь в виду, что начало периода выплат страховой ренты не может быть установлено ранее окончания периода уплаты страховой премии.

Различают ренты (аннуитеты) немедленные (выплата которых начинается на первом же году после заключения договора страхования) и отсроченные (выплата которых начинается спустя несколько лет после заключения договора); пожизненные (выплачиваемые до смерти застрахованного лица) и временные (выплачиваемые при жизни застрахованного лица, однако не больше определенного числа лет). Рентные страхования с давних пор приобрели широкое распространение; ими пользуются преимущественно для того, чтобы получать от денежного вклада повышенный доход — больше того, какой можно иметь, пользуясь процентами на вклад, внесенный в банк.

Пенсионное страхование является разновидностью долгосрочного страхования жизни, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает пенсионный взнос, а страховщик принимает на себя обязательство выплачивать застрахованному лицу пенсию, пенсионную ренту или аннуитет.

Обязательное (государственное) пенсионное обеспечение осуществляется на основании условий и норм, установленных законом Российской Федерации "О государственных пенсиях в Российской Федерации", а также других нормативных актов.

Обязательное пенсионное обеспечение распространяется на всех граждан. Право на пенсионное обеспечение  имеют не только граждане России, но и проживающие на территории Российской Федерации граждане других бывших союзных республик, а также иностранные граждане и лица без гражданства. Размеры получаемых средств при этом зависят от величины трудового стажа, заработной платы, степени утраты трудоспособности и регулируются законодательством.