История развития страхового рынка

 Этот процесс получил логическое  продолжение в связи с утверждением  Советом Министров СССР "Положения об акционерных обществах с ограниченной ответственностью", а затем принятием Закона РСФСР "О страховании" (1992 г.), когда образование новых страховых компаний приняло массовый характер.        

 Государственные страховые  организации республик стали  также осуществлять операции, считавшиеся прежде исключительной сферой деятельности Ингосстраха. В условиях демонополизации страхования на территории Российской Федерации создаются страховые организации с участием иностранного капитала (оффшорные страховые компании), а также аккредитуются представительства зарубежных страховых, перестраховочных и брокерских фирм.

 

Глава 3.        

 Страховой бизнес, присущий  всякой экономике, функционирующей на рыночной основе, получил в России за последние годы существенное развитие. Об этом свидетельствуют создание сотен страховых организаций, появление большого количества новых видов страхования, ранее не известных в отечественной экономике. По своим потенциальным возможностям российский страховой рынок является одним из крупнейших финансовых рынков.        

 Несмотря на рост среднедушевых  доходов населения страны в долларовом выражении только за 1996—1997 годы на 40%, их абсолютная величина остается низкой и в среднем по стране не превышает 160 долл. При этом сумма среднедушевого дохода немногим более чем в два раза превышает прожиточный уровень. Имеет место значительное социальное расслоение в обществе. Так, в течение 1995—1997 годов, по официальным данным, доходы 10% самых обеспеченных граждан в 13—13,5 раза превышали доходы 10% наименее обеспеченных. Низкие доходы граждан являются одним из сдерживающих факторов распространения страховых услуг.        

 На начало 1998 г. в государственном  реестре было зарегистрировано 2334 страховые компании и страховых  брокеров. Общее число филиалов  страховых компаний составляет 7000, из которых 2500 принадлежит компаниям системы Росгосстрах. Несмотря на большое количество страховых компаний, их значение в экономике с 1992 по 1997 уменьшалось. Отношение страховых взносов к валовому внутреннему продукту страны, достигавшее 3% на рубеже 80—90-х годов, по итогам 1997 г. не превысило 1,3%.        

 Большинство рисков в экономике  страны в середине 90х было либо  вообще ничем не обеспечено, либо  обеспечено крайне незначительно. По данным Всероссийского союза  страховщиков, в 1997 г. произошло 1500 чрезвычайных ситуаций, 151 тыс. пожаров. Общий ущерб оценивался в 309 трлн руб. Убытки по большинству из произошедших событий не были застрахованы и компенсированы. И это при наличии специальных законодательных мер о развитии противопожарного страхования.

Число самостоятельных хозяйствующих субъектов в силу особых гражданско-правовых отношений не способных обойтись без заключения соответствующих договоров страхования достаточно ограничено. К ним в первую очередь относятся фирмы, занимающиеся внешнеэкономической деятельностью или осуществляющие регулярные международные перевозки российские компании, в тех или иных формах сотрудничающие с иностранными инвесторами, а также иностранные торгово-промышленные компании, действующие в России. В определенной части к перечисленной категории можно отнести российских граждан, выезжающих в некоторые страны дальнего зарубежья с культурными, научными, познавательными или деловыми целями.        

 В российской деловой практике отсутствие страховой защиты у любой коммерческой фирмы очень незначительно влияет на отношения с партнерами по бизнесу. Ссылки на отсутствие страховой культуры и укоренившихся традиций к страхованию выглядят малоубедительными. Скорее причина кроется в отсутствии экономического интереса к страхованию, при наличии довольно размытой правовой базы, регулирующей хозяйственный оборот.        

 В 1992—1995 годы страховые компании  выжили и развивались благодаря  тому, что смогли приспособиться  к оказанию услуг по легальной  оптимизации налоговых и иных  обязательных платежей (взносы в социальные внебюджетные фонды). В 1993 г. почти 10% страховых премий приходилось на «квази» — страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Значительное изменение структуры страховых премий произошло в 1996 г., когда доля возвратного страхования заметно снизилась, а классические виды страхования не могли полноценно развиваться из-за невозможности отнесения затрат на страхование на себестоимость произведенной продукции. В результате совокупная прибыль страховых компаний практически не изменилась, а совокупные убытки выросли в два раза. Сложившаяся ситуация вынуждала страховщиков расширить свое участие в программах обязательного страхования. Доля взносов по обязательному страхованию в общем г объеме поступления страховых платежей превысила 40%.        

 Реально некоторое улучшение  конъюнктуры отечественного страхового рынка произошло в 1997 г., когда предприятиям разрешили включать в издержки суммы страховых премий по некоторым видам страхования, хотя и в объеме, не превышающем 1 % выручки.

Страховой рынок России чрезвычайно неоднороден. Уставный капитал в размере 1 млн «новых» рублей и больше на начало 1998 г. имели только 643 страховые компании, или 27,5% их общего числа. По данным Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ только 150 страховых компаний удовлетворяли требованиям к минимальному размеру уставного капитала, которые будут введены в действие, начиная с 1 января 1999 г. Незначительные размеры уставного и резервного капиталов обусловливают низкую емкость страхового рынка.        

 По оценкам Госналогслужбы  РФ, на протяжении 1992—1997 годов значительная  часть организаций, зарегистрированных как страховые компании, на самом деле ими не являлись, а представляли собой фирмы, созданные для решения задач своих учреждений по избежанию налогообложения. С другой стороны, и качестве налогоплательщиков, страховые компании и РФ не представляют особого интереса для местных и федеральных властей. Налоговые платежи страховых компаний в консолидированный бюджет Российской Федерации в 1997 г. составили 1,081 трлн неденоминированных рублей, или 0,19% общих поступлений. Для сравнения в 1996 г. от страховых компаний в бюджет было обеспечено 944 млрд руб. налоговых поступлений. По налогу на прибыль в федеральный бюджет от страховых компаний поступило 176 млрд неденоминированных рублей, что составляет 0,5% всей суммы платежей по данному налогу. При этом существенная часть из 7700 страховых компаний и их филиалов прекратили платить

налоги.        

 Значительные региональные  диспропорции составляют крупную проблему для отечественного страхового рынка. Страховые компании-лидеры сосредоточены в ведущих финансово-промышленных центрах. Только в Москве сосредоточено 25% всех реально функционирующих страховых компаний, на долю которых приходится 45% всей совокупной страховой премии.        

 Иностранный капитал не играет  заметной роли в российском  страховании. На начало 1997 г. в РФ действовали 70 страховых компаний с участием иностранного капитала. Это составляет около 3% общего количества страховщиков, зарегистрированных в стране. Из числа ведущих зарубежных страховщиков представлено 5 компаний. Они собирают менее 0,5% совокупных премий. После знаменитого «черного вторника» 1998г. страховые компании возродились вновь, сумев пережит и этот кризис.

В результате перехода экономики страны на рыночные отношения, развития

   предпринимательской деятельности, расширения круга товарных и обменных

   операции в подходах государства  к регулированию страхования  и организации

   страхового дела произошли  коренные изменения. Для функционирования

   страховых организации и  компании, в том числе и негосударственных, были

   созданы новые условия.

 

   До этого времени виды, объекты страхования, страховые  риски, тарифы,

   обязанности страхователей  и страховщиков, методы определения  причиненного

   ущерба, расчета страхового  возмещения и страхового обеспечения, порядок

   уплаты страховых взносов, страховых выплат, содержание правил и договоров

   страхования - все это было  унифицировано и устанавливалось

   централизованно. Огромные  финансовые ресурсы страхования  находились в

   руках государства, что позволяло  ему не только исполнять обязательства

   перед страхователями, но  и использовать их в качестве  средств направляемых

   на развитие народного  хозяйства. Однако монополизм в  системе страхования

   не стимулировал развитие  последнего. В частности, при страховании

   имущества государственных предприятий ущерб от страховых случаев

   возмещался из государственного  бюджета. Условия обязательного  страхования

   имущества кооперативов, колхозов  не всегда соответствовали интересам  его

   собственников, прежде всего  в части оценки стоимости (как правило,

   стоимость была занижена), порядка и условий страховых  выплат при

   наступлении страховых случаев, но что-либо изменить они не  могли, так как

   выбора не существовало. Монополизм не лучшим образом  воздействовал и на

   личное страхование. Многим виды страхования, потребность в которых

   имелась, не осуществлялись  до отмены монополии государства. Начало

   демонополизации страхования  в России было положено Законом  СССР от 26 мая

   1988 г. № 8998-Х1 «О кооперации  в СССР». Однако практическая работа по

   всем направлениям демонополизации  страхования (подготовка законодательных

   актов по либерализации  страхования, создание и лицензирование

   негосударственных страховых  организаций, преобразование Госстраха)

   началась только после принятия в 1992 г. Закона о страховании. В

   соответствии с этим Законом  постановлением Правительства РФ  от 19 апреля

   1993 г. № 353 было утверждено  Положение о Федеральной службе  России по

   надзору за страховой  деятельностью (Росстрахнадзоре). Более десяти

   важнейших функций по  надзору за страховой деятельностью, включая

   лицензирование, разработку  и утверждение нормативных и  методических

   документов по вопросам  страховой деятельности, контроль  за обоснованностью

   тарифов, объемов ответственности страховщиков и др., было возложено на

   Росстрахнадзор. С этого  момента новый этап развития  страхования в России

   приобрел дополнительный  импульс и широкие возможности  для создания

   совершенного рынка страховых  услуг.

 

   В настоящее время постановление Правительства РФ № 353 утратило силу, и

   деятельность Федеральной  службы страхового надзора (Росстрахнадзора),

   входящей в систему Минфина  России, регулируется постановлением

   Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о

   Федеральной службе страхового  надзора».

 

   С учетом того что страхование  играет в экономике страны  важнейшую роль,

   начиная с 1998 г. был принят  целый ряд директивных документов  и

   нормативных актов различного  уровня, посвященных стабилизации и развитию

   как экономики в целом, так и системы страхования  в частности. В их числе

   можно назвать Федеральный  закон от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О  внесении

   изменений и Дополнений  в Закон Российской Федерации "О страховании"»; Указ

   Президента РФ от 17 декабря 1997 г. № 1300 «Об утверждении Концепции

   национальной безопасности  Российской Федерации»; постановление

   Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 «Об основных направлениях

   развития национальной системы  страхования в Российской Федерации в

   1998—2000 годах»; федеральные  законы от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О  защите

   прав и законных интересов  инвесторов на рынке ценных  бумаг»; от 7 марта

   2005 г. № 12-ФЗ «О внесении  изменений в Закон Российской  Федерации "Об

   организации страхового дела в Российской Федерации" и в статью 2

   Федерального закона "О  внесении изменений и дополнений  в Закон Российской

   Федерации «Об организации  страхового дела в Российской  Федерации» и

   признании утратившими силу  некоторых законодательных актов Российской

   Федерации"»; от 26 июля 2006 г. № 135 «О защите конкуренции» и  др.

 

   Союзы и ассоциации страховщиков. В период реформ в России  происходит

   объединение страховых компаний  в союзы и ассоциации. Первым  был учрежден

   Российский союз страховщиков (РОСС), объединивший около 400 страховых

   организаций, действующих на  территории Российской Федерации  с 1991 г. Его

   членами являются в основном  негосударственные страховые компании. В начале