Основные этапы развития страхового дела в России

Содержание:

1. Основные этапы развития страхового дела  в России…………………..3
2. Особенности построения тарифов, различных видов страхования жизни…………………………………………….………………………….6
3. Страхование гражданской ответственности товаропроизводителей, продавцов и исполнителей за качество продукции и услуг…………….12

Содержание…………………………………………………………………16 
1.Основные этапы развития страхового дела в России.

Страхование, как и собственность, обмен, рынок, является одной из древнейших категорий общественного производства. Смысл этого термина основан на его корневом значении - «страх». Однако создание индивидуальных запасов за свой счет было весьма обременительным, поскольку выводило из сферы обращения и потребления значительные средства.

В результате перехода экономики страны на рыночные отношения, развития предпринимательской деятельности, расширения круга товарных и обменных операций в подходах государства к регулированию страхования и организации страхового дела произошли коренные изменения. 

Для функционирования страховых организаций и компаний, в том числе и негосударственных, были созданы новые условия.

До этого времени виды, объекты страхования, страховые риски, тарифы, обязанности страхователей и страховщиков, методы определения причиненного ущерба, расчета страхового возмещения и страхового обеспечения, порядок уплаты страховых взносов, страховых выплат, содержание правил и договоров страхования - все это было унифицировано и устанавливалось централизованно. Огромные финансовые ресурсы страхования находились в руках государства, что позволяло ему не только исполнять обязательства перед страхователями, но и использовать их в качестве средств, направляемых на развитие народного хозяйства. Однако монополизм в системе страхования не стимулировал развитие последнего. В частности, при страховании имущества государственных предприятий ущерб от страховых случаев возмещался из государственного бюджета. Условия обязательного страхования имущества кооперативов, колхозов не всегда соответствовали интересам его собственников, прежде всего в части оценки стоимости (как правило, стоимость была занижена), порядка и условий страховых выплат при наступлении страховых случаев, но что-либо изменить они не могли, так как выбора не существовало. Монополизм не лучшим образом воздействовал и на личное страхование. Многие виды страхования, потребность в которых имелась, не осуществлялись до отмены монополии государства.

Начало демонополизации страхования в России было положено Законом СССР от 26 мая 1988 г. № 8998-ХI «O кооперации в СССР». Однако практическая работа по всем направлениям демонополизации страхования началась только после принятия в 1992 г. Закона о страховании. В соответствии с этим Законом постановлением Правительства РФ от 19 апреля 1993 г. № 353 было утверждено Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзоре). Более десяти важнейших функций по надзору за страховой деятельностью, включая лицензирование, разработку и утверждение нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, контроль над обоснованностью тарифов, объемов ответственности страховщиков и др., было возложено на Росстрахнадзор. С этого момента новый этап развития страхования в России приобрел дополнительный импульс и широкие возможности для создания совершенного рынка страховых услуг.

В настоящее время постановление Правительства РФ № 353 утратило силу, и деятельность Федеральной службы страхового надзора (Росстрахнадзора), входящей в систему Минфина России, регулируется постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 330 «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».

С учетом того что страхование играет в экономике страны важнейшую роль, начиная с 1998 г. был принят целый ряд документов и нормативных актов различного уровня, посвященных стабилизации и развитию как экономики в целом, так и системы страхования в частности. В их числе можно назвать Федеральный закон от 31 декабря 1997 г. № 157-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «О страховании»; Указ Президента РФ от 17 декабря 1997 г. № 1300 «Об утверждении Концепции национальной безопасности Российской Федерации»: постановление Правительства РФ от 1 октября 1998 г. № 1139 «Об основных направлениях развития национальной системы страхования в Российской Федерации в 1998-2000 годах»; федеральные законы от 5 марта 1999 г. № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг», от 7 марта 2005 г. № 12-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и в статью 2 Федерального закона «О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации, от 26 июля 2006 г. № 135 «О защите конкуренции» и др. Союзы и ассоциации страховщиков. В период реформ в России происходит объединение страховых компаний в союзы и ассоциации. Первым был учрежден Российский союз страховщиков (РОСС), объединивший около 400 страховых организаций, действующих на территории Российской Федерации с 1991 г. Его членами являются в основном негосударственные страховые компании. В начале 1992 г. был создан Страховой союз России, в который входят акционерные общества «Ингоссграх» , «Россия» и компании системы Росгосстраха. Образовано также более четырех десятков союзов и ассоциаций страховщиков. Раздробленность не позволяла страховщикам эффективно отстаивать свои интересы в органах государственного управления и взаимодействовать с зарубежными объединениями страховщиков, поэтому в марте 1996 г. страховые союзы объединились в единый Всероссийский Союз страховщиков (ВСС), который взял на себя обязательства по защите и представлению интересов членов ВСС в государственных и общественных организациях, оказанию содействия в решении проблем, связанных со страховой деятельностью, предоставлению информационных и консультационных услуг, содействию и развитию образования и подготовки кадров страховщиков.                                              

В августе 2002 г. был создан Российский союз автостраховщиков (РСА), являющийся некоммерческой организацией. Он был учрежден 48 крупнейшими страховыми компаниями страны. РСА представляет собой единое общероссийское профессиональное объединение, основанное на принципе обязательного членства страховщиков, осуществляющих обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств и действующее в целях обеспечения их взаимодействия и формирования правил профессиональной деятельности при осуществлении обязательного страхования. РСА имеет государственную регистрацию и осуществляет свою деятельность в соответствии с Законом о страховании ответственности владельцев транспортных средств. Он внесен в единый Государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков Минфина России. Это первое профобъединение на страховом рынке, статус которого закреплен законом.

2.Особенности  построения тарифов, различных видов  страхования жизни.

Построение тарифов по страхованию жизни имеет следующие особенности:

1) расчеты проводятся  с использованием данных демографической статистики;

2) при расчетах применяются способы долгосрочных финансовых вычислений;

3) тарифная ставка состоит из нескольких частей, каждая из которых должна сформировать страховой фонд по одному из видов страховой ответственности, включенных в условия страхования.

 Система математических и статистических закономерностей, регламентирующих взаимоотношения страховщика и страхователя, именуются актуарными расчетами. В настоящее время к актуарным расчетам относят расчеты тарифов по любому виду страхования. Но как особая отрасль науки теория актуарных расчетов возникла именно при развитии технических основ страхования жизни.

История страхования жизни насчитывает по меньшей мере двадцать столетий. Однако долгосрочные виды страхования смогли получить широкое развитие лишь после создания для них определенной научной 'базы (установление основных положений математической теории вероятностей; накопление достаточно надежных статистических данных о смертности людей; разработка методологии долгосрочных финансовых исчислений). Создание указанных научных основ стало необходимой предпосылкой совершенствования техники расчетов по страхованию жизни. Вместе с тем потребность в создании прочной технической базы страховых операций до известной. степени стимулировала развитие названных научных дисциплин.

Теория вероятностей ведет свое начало с середины ХVП в., когда основы этой науки были продолжены трудами Блеза Паскаля и Пьера Ферма. Во второй половине этого же века появились первые работы, посвященные математическим расчетам по страхованию жизни. Основы теории актуарных расчетов как особой отрасли науки были сформулированы в работах таких ученых, как Д. Граунт, Я. де Витт, 3. Галлей и др.

В 1662 r. была опубликована работа английского ученого Д. Граунта «Естественные и политические наблюдения, сделанные над бюллетенями смертности». Он первым обработал данные о смертности людей и построил таблицы смертности. Почти одновременно с Граунтом вопросы зависимости страхования жизни от смертности людей исследовал голландец Я. де Витт. В 1671 г. он опубликовал работу о тарифах по страхованию пожизненной ренты, в которой описал метод исчисления страховых взносов в зависимости от возраста застрахованного и нормы роста денег. В своей работе де Витт применил методы теории вероятностей. Но, не располагая определенными статистическими данными о смертности людей разных возрастных групп, де Витт сделал некоторые гипотетические допущения об уровне смертности и, исходя из 4%-ной годичной нормы роста денег, исчислил стоимоcть пожизненной ренты. Работа де Витта оказалась очень полезной не столько благодаря практическим выводам, сколько с методологической точки зрения, поскольку в ней впервые был намечен правильный путь для актуарных расчетов.

Дальнейшее развитие теория актуарных расчетов получила в трудах английского астронома Э. Галлея. В 1693 г. он опубликовал работу по вопросу об уровне смертности людей в зависимости от возраста. Его исследование было построено на ограниченном, но точном статистическом материале, а именно на данных о смертности в г. Бреславле за период 1687-1691 гг. Пользуясь этими данными, Галлей построил первую повозрастную таблицу смертности и на его основе, исходя из 6%-ной нормы годового роста денег, исчислил стоимость пожизненной ренты для различных возрастов. Гaллей дал определение основных функций таблиц смертности, рассчитал вероятность дожития и смерти, ввел понятие «средняя продолжительность жизни», исчислил тарифы по страхованию ренты. Таким образом, ученый впервые построил свои актуарные расчеты на двух основных базах: таблице смертности и норме рос- та денег, на которых и ныне строятся все расчеты по страхованию жизни. Предложенная Галлеем форма таблицы смертности применяется до сих пор. Не без основания некоторые историки страхового дела считают Галлея отцом актуарной науки.

В первой четверти XVIII в. французский математик А. Муавр упростил актуарные расчеты. В частности, в своем сочинении об исчислении рент, опубликованном в 1724 г., Муавр идет дальше своих предшественников и поднимает технику страховых расчетов на еще большую высоту. В его распоряжении помимо таблицы смертности Галлея имелись еще три таблицы смертности, из которых первая была построена по данным наблюдений за рентным страхованием в Голландии, другая - по данным наблюдений за тантинами (особый вид рентного страхования) во Франции, третья - по данным наблюдений за смертностью населения Лондона за 1728-1737 гг. Муавру было уже вполне ясно, что не существует единого, общего для всех людей закона смертности и повозрастные показатели смертности- могут быть неодинаковыми для разных групп населения.

Значительное влияние на развитие актуарной техники имело открытие в 1762 г. в Лондоне страхового общества «Эквитебль». В противоположность действовавшим ранее страховым обществам «Эквитебль» ввел для страхования на случай смерти дифференцированный по возрастам тариф страховых платежей, построенный на основе таблицы смертности, которую разработал английский математик Т. Симпсон (1742). Благодаря этому страхование на случай смерти впервые получило прочную техническую базу. Примеру общества «Эквитебль» последовали и другие страховые общества, сначала в Англии, а затем в других странах. С течением времени страховые общества накопили собственный статистический материал относительно смертности застрахованных, что дало им возможность постепенно уточнять свои тарифы и совершенствовать технику страховых расчетов. В процессе этой работы сформировались квалифицированные кадры страховых математиков (актуариев) и возникла обширная специальная научная литература:

К концу XVII - началу XVIII в. страхование жизни прочно встало на научную основу. В XVIII в. большинство крупных математиков того времени: Л. Эйлер, Э. Дювильяр, Н. Фусс, С. Лакруа, В. Керсебум, А. Депарсье - внесли свой вклад в становлении теории актуарных расчетов. В 1849 r. в Лондоне был основан существующий и поныне Институт актуариев, имевший целью разработку техники страховых расчетов и подготовку новых кадров страховых математиков. После этого подобные учреждения возникли в ряде других стран.

Широкое развитие страхования на протяжении XIX в. В Европе и США, непрерывное увеличение числа проблем, представлявших интерес для всех страховых учреждений, привели к мысли о периодическом созыве международных съездов страховых деятелей для обмена опытом в области страхования. На Первом конгрессе, состоявшемся в 1895 r. в Брюсселе, бьmо предложено ввести во всех странах единообразную систему обозначений для математических величин, применяемых в актуарных расчетах; за основу были приняты обозначения, предложенные лондонским Институтом актуариев. Эта система обозначений и соответствующей терминологии после утверждения ее на Втором, лондонском, конгрессе в 1898 r. постепенно стала применяться во всех странах, где проводилось страхование жизни. В нашей стране действуют методология, терминология и система обозначений для актуарных расчетов, принятые в мировой страховой практике.

Полная тарифная ставка в страховании жизни, как и в страховании имущественном, ответственности, называется брутто-ставкой. Она, как уже говорилось, состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка должна обеспечить выплаты страховых сумм, т.е. выполнение финансовых обязательств страховщика по договорам страхования. Своеобразие операций страхования жизни проявляется при построении нетто-ставок.