Особенности функционирования страхового бизнеса в России

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Страхование - это  способ возмещения убытков, которые  потерпело физическое или юридическое  лицо, посредством их распределения  между многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который находится в ведении страховой организации (страховщика). Объективная потребность в страховании обусловливается тем, что убытки подчас возникают вследствие разрушительных факторов, вообще не подконтрольных человеку (стихийных сил природы), во всяком случае, не влекут чьей - либо гражданско-правовой ответственности. В подобной ситуации бывает невозможно взыскивать убытки с кого бы то ни было, и они «оседают» в имущественной сфере самого потерпевшего. Заранее созданный страховой фонд может быть источником возмещения ущерба. Страхование целесообразно только тогда, когда предусмотренные правоотношениями страхователя и страховщика страховые события (риски) вызывают значительную потребность в деньгах. Так, например, физическое лицо, у которого эта потребность возникает, как правило, не может покрыть ее из собственных средств без чувствительного ограничения своего жизненного уровня.

Проблемам страхования  посвящены работы таких отечественных ученых - экономистов как Александров А.А., Горфинкель В.Я., Поляк Г.Б., Швандар В.А., Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. и др.

Основная цель данной курсовой работы состоит в  изучении особенности функционирования страхового бизнеса в России.

Поставленная  цель обусловила необходимость решения  ряда взаимосвязанных заданий:

• изучить социально-экономическую сущность страхования;
• раскрыть принципы классификации в страховании;
• рассмотреть правовую базу страхования в РФ;
• проанализировать основные виды страхования.

Курсовая работа состоит из вступления, основной части  и заключения. Во вступлении обосновывается актуальность темы, определяются цель и задачи курсовой работы. Основная часть посвящена анализу поставленной проблемы. В заключении сформулированы основные результаты курсового исследования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. Экономическая сущность и необходимость страхования

1.1 Социально-экономическая сущность страхования. Её роль в рыночной экономике.

Человечество живёт  и трудится в определённых условиях природной и социальной среды. И в процессе своей жизнедеятельности оно постоянно сталкивается с различными стихийными силами природы, со случайными социальными явлениями. В процессе своей жизнедеятельности человек приобретает знания о природе некоторых рисков и с другой стороны само создаёт новые виды рисков, т.е. существование рисков постоянно меняется только их количество и степень нанесения им ущерба. Поэтому важными задачами общества является своевременное распознавание рисков и проведение соответствующих мероприятий по уменьшению степени риска.

Риски можно  ограничить следующими путями:

- Переложения – достигается путём переложения ответственности на другого (партнёра) при включении соответствующего пункта в договоре (переложение риска по перевозке грузов на компанию поставщика или перевозчика).

- Разделение – т.е. разделение риска при осуществлении крупных проектов, в котором принимают участие несколько исполнителей, каждый из них несет ответственность в пределах своей доли участия (крупное строительство).

- Рассеивание – это возможно при целенаправленном формировании портфеля заказов (банк, чтобы уменьшить риск не возврата, рассеивает выдачу ссуды на несколько фирм)

Однако все  эти меры полностью от риска не защищают и, как правило, вводятся меры к формированию денежных фондов для компенсации возможных рисков (страховой или резервный фонды) [11, c.125]. Три способа образования таких фондов:

• Государством;
• Юридическими и физическими лицами в индивидуальном порядке;
• Страховыми организациями.

В РФ существует две сферы страхования:

• Государственное, социальное страхование;
• Индивидуальное, частное страхование, в его основе лежит договор страхования, договор может быть добровольным или принудительным.

Через страхование финансовых последствий, несение определённых видов риска перекладывается на страховщика [11, c.126].

Признаки страхования:

- Чрезвычайность, которая связывает страхование с определённой    защитой общественного производства;

- Замкнутость, когда раскладка ущерба между страхователями основана на том, что количество пострадавших всегда меньше общего числа застрахованных;

- Возместимость ущерба, при котором чем больше охвачена страховщиком территория и количество застрахованных объектов, тем эффективнее перераспределение средств оплата (максимального ущерба за минимальные взносы);

Возвратность внесённых платежей на указанной территории в масштабе в среднем 5 лет.

Функции страхования  представлены в таблице 1.1

Таблица 1.1

Функции страхования

№	На уровне индивидуального  производства.	На уровне всего народного  хозяйства.
1	Рисковая	Обеспечение непрерывности  общественного воспроизводства
2	Облегчение финансирования	Освобождение государства  от дополнительных финансовых расходов
3	Предупредительная	Стимулирующая
4	Возможность концентрации внимания на не страхуемых рисках	Защита интересов  пострадавших лиц в системе отношений  гражданской ответственности

 

Основные предпосылки  и принципы страхования:

1. Наличие рискового сообщества – это определённое количество лиц или хозяйственных единиц подверженных одному и тому же риску. Лицо, входящее в рисковое сообщество является потенциальным страхователем для страховой компании;
2. Выплата страхового возмещения только при условии наступления страхового случая;
3. Страхуется только определённый рисковый ущерб, который подлежит денежной оценке. Не страхуются риски, для оценки которых отсутствуют объективные предпосылки.

Страховая деятельность основана на принципах эквивалентности  и случайности. Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой и расходами компании. Для того, чтобы страховая компания не обанкротилась, её доходы должны балансировать с расходами.

Принцип случайности, события от которых страхуется, носят случайный и неожиданный характер, в каждом конкретном случае не известно будет ли вообще иметь место данное событие и когда оно наступит. Не страхуются преднамеренно осуществлённые действия (например -  поджог) [4, c.105].

Таким образом, мы можем сформулировать, что представляет собой страхование. Страхование – это система форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использование на возмещение ущерба при различных непредвиденных, неблагоприятных явлениях, а также на оказание помощи гражданам при наступлении определённых событий в их жизни.

1.2 Значение классификации в страховании

Страхование, как  и любая другая сфера деятельности человека, любая другая система знаний, требует внутренней структурно-логической благоустроенности. Без такой благоустроенности  невозможно организовать сложное дело, выработать методологию научных исследований, построить учебный процесс. Чтобы достичь необходимой благоустроенности, применяют классификацию. И потребность в ней тем нужнее, чем более сложный объект, который может быть классифицирован. 

Понятие «классификация» происходит от латинского classіs - разряд, класс. Латинский корень определяет «квинтэссенцию» этого понятия, его основное значение: деление предметов определенной совокупности по общим признакам с образованием системы классов этой совокупности. Итак, под классификацией понимают систему подчиненных некоторому признаку понятий (классов) в определенной области знаний или деятельности человека, используемый как средство для установления взаимосвязей между этими понятиями (классами).

Строя такую  систему подчиненных понятий, используют определенные общие признаки, присущие этим понятием. Они называются признаками классификации и сыграют решающую роль в получении результата классификации. Различают натуральную классификацию, если за признак классификации берут важные признаки понятий, которые классифицируются (скажем, классификация по объектам страхования), и искусственную классификацию, если для нее используются несущественные признаки (например, классификация в алфавитном порядке).

В зависимости  от того, с какой целью нужно выполнить натуральную классификацию, избирают тот или другой классификационный признак [4, c.53].

Страхование как  наука, как область знаний и как  сфера бизнеса характеризуется  многими специфическими понятиями. Без классификации этих понятий невозможно выполнять ни теоретические исследования, ни практическую работу в этой области. Поэтому классификации страхования отводится особое внимание.

В основе классификации страхования можно изложить расхождения в сферах деятельности страховых компаний. В подходах относительно обеспечения страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, в определении объектов страхования, объемов страховой ответственности, в формах проведения страхование и т.п. В связи с этим можно выделить основные классификационные признаки, с помощью которых классифицируют страхование и которые имеют наибольшее значение, как в теоретическом, так и в практическом понимании, а именно:

• исторические признаки (этапы развития страхового дела; время возникновения отдельных видов страхование);
• экономические признаки (инвестиционная составная договора страхование; род опасности; объект страхования);
• юридические признаки (требования международных соглашений и внутреннего законодательства; форма организации страхователя; форма проведения страхование).

Классификация по историческим признакам предусматривает  выделение этапов развития страхование (зародыши страхования в античном обществе; средневековое страхование  в форме взаимопомощи; страхование  в период раннего капитализма; страхование в современном капиталистическом обществе) и деление всей совокупности страховых услуг по времени их возникновения. Такая классификация имеет скорее теоретическое, чем практическое значение. Тем не менее, следует заметить, что теоретические знания истории страхового дела, его истоков, генезиса помогают практикам ориентироваться в процессах, которые происходят на страховом рынке, прогнозировать тенденции его развития, строить страховые правоотношения с учетом опыта, нагроможденного за многолетнюю историю зарубежного и отечественного страхования.

Классификация по экономическим признакам предусматривает  несколько подходов. Важнейшим экономическим  признаком для классификации  страхования является наличие или  отсутствие в договоре страхования  инвестиционной составляющей. Вследствие этого их разделяют на две больших группы.

Первая группа объединяет те договоры страхования, которые  не только удовлетворяют потребности  страхователей в страховой защите, а и способны обеспечить их инвестиционные интересы, то есть делают возможным накопление и капитализацию страховых взносов. Такие договоры охватываются понятием «Lіfe assurance» - «страхование жизни». Хотя не обязательно, чтобы в конкретном виде страхования шлось именно о страховании жизни. Примером подобных договоров есть договоры индивидуального страхования жизни, страхование детей к совершеннолетию и вступления в брак, страхование дополнительной пенсии и т.п. Это долгосрочные договоры страхования, которые заключаются на 5, 10, 20, 30 и больше лет [4, 9].

Страховые премии по договорам страхования жизнь обычно платятся в рассрочку на протяжении всего срока действия договора с таким расчетом, чтобы на момент окончания действия договора размер нагроможденных страхователем взносов равнялся бы страховой сумме по договору. Происходит будто «накопление» страхователями средств, которые сохраняются (находятся в управлении) у страхователя на период действия договора страхования.

Поскольку по договорам  страхования жизни ответственность  страхователя наступает или в  случае смерти застрахованного лица, или в случае дожития им заранее обусловленного договором события, то понятно, что при любых обстоятельствах внесенные средства возвратятся застрахованному лицу или его правопреемникам, причем, как правило, - с определенными процентами. То есть взносы по договорам страхования жизни имеют для страхователя ярко выраженный характер инвестиции.

Законодательство  многих стран предусматривает установление нормы прибыльности, которую может  обеспечить страхователь в результате управления средствами, которые поступили компании в виде премий с страхования жизни. На эту норму прибыльности, предвиденную при расчетах страхового тарифа, может уменьшаться размер страховой премии, которую платит страхователь. Если же такого уменьшения не происходит, то страхователь обязан начислять определенные проценты на сумму полученных от страхователя страховых премий. То есть страхователь привлекается к участию в прибыли, которая получается в результате инвестирования и размещения средств страховых резервов со страхования жизни. Бесспорное и полное возвращение страхователю (застрахованному, его правопреемникам) внесенной суммы премий плюс дополнительный доход в виде процентов годовых именно и означает ту инвестиционную составляющую, благодаря которой отличаются договоры страхования жизни и которой нет в других договорах страхования.

Вторая группа договоров - это те договоры, которые  обслуживают потребности исключительно  в страховой защите, не касаясь  инвестиционных интересов страхователей. Примером подобных договоров есть договоры страхования недвижимого имущества, средств транспорта, финансово-кредитных рисков и т.п. Они объединяются понятием «Non-lіfe», или «General іnsurance» - «не-жизнь», или «общее страхование». В российской практике, срок «не-жизнь», как правило, не употребляется; обычно в таком случае употребляют срок «рискованные виды страхования», или «виды страхования отличные, чем жизнь», или же «общие виды страхования»[4].

Общее страхование  включает все те виды страхования, которые  не подпадают под признаки договоров страхования жизни. Договоры общего страхования являются краткосрочными. Стандартный срок их действия - год (именно учитывая  этот срок вычисляют страховые тарифы для большинства видов общего страхования). Иногда они могут заключаться даже на несколько дней, например при страховании грузов - на период транспортирования, а при страховании туристов, которые отъезжают за границу, - на период пребывания там. Итак, здесь нет возможности на протяжении продолжительного времени накоплять страховые премии. Да и сами страховые премии сравнительно с договорами страхования жизни имеют совсем другое экономическое содержание. Они, как правило, платятся единовременно и составляют небольшой процент от страховой суммы. Они не накопляются, не рассматриваются страхователями как инвестированные средства и не возвращаются страхователям по окончании действия договора страхование. Договоры общего страхования, таким образом, предназначены лишь для обеспечения компенсации убытков вследствие страховых событий.