Перестрахование

Министерство  образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное  учреждение высшего профессионального  образования

«Южно-Уральский  государственный университет»

(национальный  исследовательский университет)

филиал ФГБОУ ВПО ЮУрГУ (НИУ) в г. Сатке

 

 

 

 

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА

По дисциплине: Страхование

Тема: Перестрахование

 

 

 

 

 

                                                                       Выполнила: студентка IV курса

                                                                                             Группы СтЭЗ-475

Колесникова Д.Ю.

                                                                   Руководитель:   Маркова Ю. А.

    

 

 

 

 

Сатка 2012

Оглавление

Введение 3

1. История перестрахования. 4

2. Перестрахование его сущность и функции. 5

3. Экономическое содержание перестрахования 6

4. Формы и методы перестрахования 7

4.1. Факультативное перестрахование — это самая ранняя форма 7

4.2. Облигаторное перестрахование. 9

4.3. Смешанные формы перестрахования. 10

4.4. Договоры на базе взаимности. 11

4.5 Договора пропорционального перестрахования 12

4.6  Договора непропорционального перестрахования 14

Заключение 17

Библиографический список 18

  Введение

Страхование - одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений.

Страховые отношения известны по крайней мере с эпохи позднего средневековья. Тогда в результате великих географических открытий заметно  расширились горизонты международной  торговли и предпринимателям потребовались  крупные суммы капитала, чтобы  использовать новые возможности.

Страхование в нашей стране прошло несколько этапов в дореволюционный  и послереволюционный периоды. Основной формой страхования в дореволюционном  периоде было добровольное страхование, которое осуществлялось акционерными обществами, обществами взаимного страхования  и земскими обществами. В послереволюционном периоде страхование прошло два  этапа: в условиях социализма (при  государственной монополии на этот вид деятельности) и в условиях становления рыночной экономики.

При государственной страховой  монополии страхование предоставляло  населению очень узкий спектр услуг, дополняющих систему государственного социального обеспечения (Соцстрах).

Расширение самостоятельности  товаропроизводителей, формирование рыночной инфраструктуры, резкое снижение сферы  государственного воздействия на развитие производственных отношений и распределение  материальных благ в корне изменили процесс формирования отечественного страхового рынка, его содержание, виды страховых услуг, предлагаемых физическим и юридическим лицам.

Отправным моментом создания отечественного добровольного страхования  следует считать факт реальной демонополизации  страховой деятельности и, как следствие  этого - быстрый рост числа альтернативных страховых организаций.

1. История перестрахования.

Родиной перестрахования  считается Германия. Первое перестраховочное общество было образовано в Кельне в 1846г., затем появилось Мюнхенское перестраховочное общество. “Русское общество перестрахования” возникло в 1895г., и занималось оно перестрахованием огневых рисков. Сбор премий составлял 11,4 млн. руб. в год, а убытки - 8 млн. руб. Общество обладало капиталом в 4 млн. руб. перестрахованием занималось и русское страховое общество “Помощь” с премиями в 4,3 млн. руб. и  убытками в 2,5 млн. руб. в год. Создание этих обществ преследовало цель препятствовать оттоку золота в виде премий за границу. В данное время основной целью  соглашений отечественных перестраховочных компаний с компаниями assistance (assistance - комплекс страховых услуг) является передача страховщиком (перестраховщиком, или цедентом) в перестрахование  иностранной компании (перестраховщику, или цессионарию) определенного  процента страховой ответственности  и соответственно такого же процента страховой премии (как показывает практика, примерно от 65% до 95%). Это означает, что львиная доля страховых взносов  попадает в руки иностранных сервисных  или страховых компаний, либо в  руки сервисных, страховых и перестраховочных компаний одновременно. На долю отечественных  страховых или перестраховочных компаний остается лишь 5%-35% от общей  суммы собранной ими страховой  премии.

Классическое определение  перестрахования было дано в XIX в. В  законодательстве Великобритании, где  было сказано, что перестрахование  является новым страхованием того же самого, уже застрахованного риска  и что заключается оно для  того, чтобы обезопасить страховщика  от ранее принятых рисков.

Немецкая юрисдикция еще  более кратка и категорична: перестрахованием признается страхование рисков, принятых страховщиком.

В законе Российской Федерации  “О страховании” дается определение  перестрахования: “Перестрахованием  является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором  условиях риска исполнения всех или  части своих обязательств перед  страхователем у другого страховщика (перестраховщика)”.

В ст.27 Закона говорится: для  обеспечения своей платежеспособности страховщики обязаны соблюдать  нормативные соотношения между  активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета  этих соотношений и их нормативные  размеры устанавливаются Росстрахнадзором.

2. Перестрахование его сущность и функции.

Одним из видов страхования  является перестрахование. Перестрахование  позволяет компенсировать колебания  и сокращать потенциал ущерба. Это система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, принимая на страхование риски, часть  ответственности по ним (с учетом своих финансовых возможностей) передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью создания по возможности  сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

В основе перестрахования - договор, согласно которому одна сторона - цедент передает полностью или частично страховой риск (группу страховых  рисков определенного вида) другой стороне - перестраховщику, который  в свою очередь принимает на себя обязательство возместить цеденту  соответствующую часть выплаченного страхового возмещения. Из приведенного определения следует, что в договоре перестрахования выступают две стороны: страховое общество, передающее риск, который мы будем называть перестраховочным риском, и страховое общество, принимающее риск на свою ответственность, которое мы будем называть перестраховщиком. Сам процесс, связанный с передачей риска, следует называть цедированием риска, или перестраховочной цессией. В этой связи перестраховщика, отдающего риск, называют цедентом, а перестраховщика принимающего риск, - цессионарием. Риск, принятый данным перестраховщиком от цедента, довольно часто подвергается последующей передаче полностью или частично следующему страховому обществу. Последующая передача перестраховочного риска называется ретроцессией. Страховое общество, отдающее риск в перестрахование третьему участнику, называется ретроцедентом, а страховое общество, принимающее ретроцедированный риск, - ретроцессионарием.

3. Экономическое содержание перестрахования

Перестрахование — это  независимый вид страхования. Целью  перестрахования является защита страховщика  от возможных финансовых потерь, которые  ему придется нести по собственным  договорам страхования, если он не защитится  перестрахованием. Объем защиты в  каждом случае определяется договором  перестрахования. С помощью перестрахования  страховщик может увеличить емкость  своего страхового портфеля посредством  заключения договоров прямого страхования  по рискам, превышающим по своей  полной стоимости его финансовые ресурсы. Благодаря перестрахованию  страховая компания поддерживает необходимое  равновесие в своей деятельности, которая постоянно находится  под угрозой многих факторов. К  таким факторам относятся и случайные  колебания в развитии убыточности, и вероятность катастроф, способных  причинить колоссальный убыток, особенно в ситуации кумуляции убытка, когда  страховщик несет ответственность  по многочисленным страховым полисам  из-за одного события.

Существует множество  определений перестрахования. Классическое определение было дано в законодательстве Великобритании в XIX в., где перестрахование  трактовалось как новое страхование  уже застрахованного риска, предназначенное  для того, чтобы обезопасить страховщика  от ранее принятых рисков.

В Федеральном законе «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» сказано: «Перестрахованием  является страхование одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором  условиях риска исполнения всех или  части своих обязательств перед  страхователем у другого страховщика (перестраховщика)».

Эти и другие, более подробные  определения перестрахования имеют  общие черты:

- перестрахование — это  подлинное страхование

- риск, взятый на себя  страховщиком по прямому договору  страховании, называется оригинальным  риском и является основным  объектом договора перестрахования; - второй стороной по договору  перестрахования может быть только  страховщик. Между страхователем  и перестраховщиком не возникают  правоотношения. В этом заключается  основное различие между перестрахованием  и сострахованием.

4. Формы и методы перестрахования

Существуют две основные формы перестрахования: факультативное и облигаторное и две смешанные: факультативно-облигаторное и облигаторно-факультативное

4.1. Факультативное перестрахование — это самая ранняя форма

перестрахования, существовавшая на протяжении веков. Для него характерен добровольный, необязательный характер принятия рисков на перестрахование. Страховая  компания перестраховывает те риски, которые  считает необходимым перестраховать, и не имеет каких-либо обязательств перед перестраховщиком по передаче в перестрахование определенных рисков. Перестраховщик, в свою очередь, не имеет обязательств перед страховщиком по приему рисков: он может отклонить предложение, принять его частично, предложить свои условия перестрахования. Факультативное перестрахование — это единственная форма перестрахования, при которой перестраховщик получает возможность до принятия обязательств детально рассмотреть риски, которые он собирается перестраховать. При этом риск не считается перестрахованным до тех пор, пока страховщик не получит подтверждения о приеме предложения от предполагаемого перестраховщика. При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в форме перестраховочного слипа Перестраховочный слип представляет собой приложение к основному договору об общих условиях факультативного перестрахования и содержит наиболее важную информацию о риске:

• страхователь;

       • объект страхования;

• срок действия договора;

• страховые риски;

• страховая сумма и  премия;

• собственное удержание  перестрахователя;

• доля риска, предлагаемая в перестрахование.

Перестраховщик, в свою очередь, может либо отказаться, либо акцептовать  данный риск полностью или частично. Риск, переданный в факультативное перестрахование, считается перестрахованным с момента акцепта перестраховщиком.

Этот вид перестрахования  для страховщика очень трудоемок, так как требует больших временных  затрат. За время, пока первичный страховщик ищет подходящую перестраховочную компанию, его клиент может уйти к другому  страховщику. К факультативному  перестрахованию страховые компании прибегают на начальном этапе  развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам перестрахования, например, при защите от землетрясений, наводнений или терроризма.

4.2. Облигаторное перестрахование.

Согласно условиям облигаторного  перестрахования, цедент обязан передавать на перестрахование все риски, детально описанные в договоре, а перестраховщик, в свою очередь, такие риски обязан принимать.

Для страховщика этот вид  перестрахования наиболее выгоден, гак как позволяет получить автоматическую перестраховочную защиту по определенному  виду страхования или по всему  страховому портфелю. Облигаторная форма  перестрахования наиболее развита, и именно но ней перестраховочные компании получают основную часть премий.

Перестрахователъ имеет  право принимать риски на страхование, но своему усмотрению, в каждом конкретном случае устанавливать премию; необходимые  административные меры в отношении  перестраховочных полисов и определять размеры убытка так, как он считает  нужным. Однако во всех своих решениях он обязан соблюдать интересы перестраховщика, как если бы они были его собственными. Перестраховщик, напротив, лишается возможности  отбора рисков. Если цедент действует  с грубой небрежностью или с умыслом  по отношению к интересам перестраховщика, последний перестает подчиняться  его решениям. На практике цедент всегда может рассчитывать но то, что перестраховщик будет выполнять свои обязательства  до тех пор, пока он сам действует  в соответствии с принципами и нормами ведения дел.

Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал  на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков. В бордеро  содержится минимальная информация о риске: номер договора страхования, срок действия, страховая сумма и доля перестраховщика.