Проблемы развития страховой деятельности в Российской Федерации

        Основные направления российского законотворчества в страховой сфере на ближайшие 3-5 лет также будут связаны с модернизацией общего законодательства и нормативных актов по обязательным видам страхования.

Также неотъемлемой частью процесса является совершенствование государственного регулирования и внедрение механизмов самоуправления на страховой рынок  РФ.

        Основной целью госрегулировании страхового рынка России, в первую очередь, является защита интересов страхователей и государства, что может выражаться не только в контроле за финансовой устойчивостью и платежеспособностью страховщиков, но и в обеспечении постоянных налоговых и иных поступлений от страховой отрасли. Страховщики как субъект регулирования ожидают, в первую очередь, не столько надзорных, сколько развивающих страховой рынок, действий.

        Минфин РФ занимается именно надзором за страховым рынком. Функциями перспективного развития большинства отраслей, в том числе и страховой индустрии, занимается Министерство экономического развития и торговли.

        К механизмам стимулирующего влияния государства на страховой рынок следует отнести:

• Законодательное развитие обязательных видов страхования;
• Предоставление специальных налоговых режимов страхователям.

        Законодательное развитие обязательных видов страхования как механизм увеличения показателей страховой деятельности в числе первых отмечен в Концепции развития страхового рынка в России в среднесрочной перспективе. Причем, его действие связано не столько с механическим увеличением оборота отрасли в силу принуждения к страхованию, сколько с доступом страховщиков к клиентской базе и дополнительной продажей полисов по добровольному страхованию. Типичным примером является обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств.

        Не проработаны механизмы предоставления налогового вычета для физических лиц в случае приобретения полисов по долгосрочному (пенсионному) страхованию жизни, добровольному медицинскому и другим социально значимым видам страхования. Не предусмотрена возможность выбора между обязательной (государственной) и добровольными системами медицинского и пенсионного обеспечения.

        Несомненно, положительное влияние на госрегулирование окажет и процесс создания в рамках административной реформы в большей степени самостоятельного органа страхового надзора. Так, возможно будут разделены нормотворческие (правоустанавливающие) и надзорные (правоприменительные) функции министерств и ведомств, в том числе и Министерства финансов РФ. Планируется, что Департамент страхового надзора будет преобразован в самостоятельную структуру и, вероятно, в составе Минфина.

        Актуальность вопроса регулирования системы обязательных видов страхования определяется тем, что "объекты, подлежащие обязательному страхованию, риски, от которых они должны быть застрахованы, и минимальные размеры страховых сумм определяются законом".

        В основу регулирования системы обязательного страхования может быть положен принцип обязательного членства в профессиональном объединении страховщиков с соблюдением стандартов профессиональной деятельности по конкретному виду страхования.

        Всероссийский союз страховщиков уже предложил Минфину РФ для введения системы саморегулирования создать рабочую группу, состоящую из представителей страхового сообщества и органа надзора, для определения перечня обязательных видов страхования, нуждающихся в регулировании.

        Таким образом, введение элементов саморегулирования в сектор обязательного страхования позволит систематизировать механизмы регулирования обязательного страхования и максимально защитить интересы субъектов страхового дела

        Невозможно не учитывать и перспективы либерализации страхового рынка РФ. В соответствии с существующей системой законодательства условия допуска иностранных страховщиков на российский страховой рынок обозначены в федеральном законе "Об организации страхового дела в РФ". Новые поправки в данный закон, которые находятся сейчас в Государственной Думе РФ, пока не предусматривают каких-либо изменений по условиям допуска иностранных компаний на страховой рынок РФ.

        Многолетний опыт зарубежных компаний может привнести в российское страхование новые технологии и продукты, а также повысить конкуренцию среди страховщиков, что приведет к улучшению качества страховых продуктов. Тем не менее, подводя итог, следует отметить, что позиция по либерализации страхового рынка России требует своего дальнейшего детального рассмотрения.

        Т.о. предполагается, что наиболее эффективными стимулирующими условиях современной экономической политики станут саморегулирующиеся механизмы, а также либерализация страхового рынка.

3.3 Современное прогнозирование развития страхового рынка в Российской федерации.

        Несмотря на кризисное положение, в котором находилась российская экономика, можно уверенно сказать, что страхование в нашей стране развивается медленными, но верными темпами. В последние годы темпы роста собираемых премий, как правило, заметно превышают темпы инфляции. К прежним видам страхования (таким как имущественное страхование и личное) добавилось много нового. Проводятся операции по таким мало известным видам страхования, как страхование строительно-монтажных рисков на случай простоя, обязательное страхование автогражданской ответственности, экологическое страхование, страхование ответственности товаропроизводителя. Впервые стало разрабатываться и применяться смешанное страхование жизни, которое состоит из трех компонентов - рискового, сберегательного и накопительного.

        Весьма популярными стали страхование кредитов, биржевых сделок, коммерческих рисков. Во многих случаях эти виды страхования стали занимать ведущее место. Новшеством для российских страховщиков стало страхование ответственности заемщиков, не имеющее в мире аналогов. Этот вид страхования не практиковался даже в Америке.

        В сегодняшних условиях можно точно сказать о приоритетных задачах страховых компаний Российской Федерации - необходимо разрабатывать удобные, коммерчески привлекательные для населения и организаций правила и условия различных видов личного и имущественного страхования. В настоящее время определилась тенденция к расширению и росту объёмов имущественного страхования, однако уровень страховой защиты многочисленных рисков, связанных с ростом, эксплуатацией основных фондов, с защитой от огня, остаётся крайне низким. Одной из главных доминирующих причин медленного развития страхования имущества юридических лиц является отсутствие четко выработанного правового регулирования.

        Страховое дело в России должно развиваться как самостоятельный экономический инструмент. В перспективе оно не должно сдерживаться границами отрасли или предприятий, объединенных в финансово-промышленную группу. Страховые компании должны идти по пути объединения между страховщиками. Обмен акциями, взаимное участие в уставных капиталах - наиболее реальный путь развития страхового бизнеса в условиях российского рынка. Для того, чтобы спасти отечественное страхование, необходима серьёзная протекция со стороны государства, иначе мы достигнем сегодняшнего уровня западных стран не раньше, чем через 50 лет.

        Необходимо резко увеличить требования к уставному капиталу страховщиков и принимать законы, способствующие развитию страховых операций. В связи с возникновением проблем в сфере страхового регулирования и налогового законодательства Департаменту страхового надзора необходимо расширять сеть своих региональных инспекций, увеличить число сотрудников, улучшить техническую базу, организовать подготовку и переподготовку своих кадров.

        Правительству и Государственной Думе необходимо внести изменения в действующее законодательство в части ограничения действий налоговых органов по наложению штрафных санкций на страховые компании, которые находятся в компетенции Департамента по страхованию при Минфине РФ. Было бы правильно запретить налоговым органам публикацию в средствах массовой информации сведений, порочащих деловую репутацию страховщиков, без согласования с Департаментом по страхованию и ограничить налоговиков при проверке страховщиков в части контроля за выполнением страховых операций, подлежащих контролю профессиональным органом.

Заключение.

        Итак, по состоянию на сегодняшний день страховой сектор является частью экономического сектора и роль государства в содействии и поддержке его огромна. Цель государственного регулирования - обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг, создать необходимые условия для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм, защита интересов страхователей.

Государственное регулирование  должно содействовать утверждению  на страховом рынке обществ, имеющих  прочную финансовую и правовую основу. Также государственное регулирование  имеет большое значение для проведения последовательной политики в отношении  форм, методов и масштабов участия  иностранного капитала в страховом  бизнесе на территории РФ и других государств – членов СНГ.

        Государственное регулирование страховой деятельности дополняет рыночный механизм страхования, усиливая его положительные стороны.

        В данной работе были рассмотрены государственные принципы страхования; функции и задачи страхового надзора за деятельностью страховых компаний; лицензирование и налогообложение страховщиков; поддержка и содействие страхового сектора со стороны государства через внедрение различных механизмов и т.п.

        Также в ходе исследования было выявлено несколько проблем и направлений их решения.

        Во-первых, законодательная база страхового дела в России только формируется, причем органы государственного надзора выполняют не только функции государственного регулирования в сфере страхования, но и непосредственно разрабатывают проекты законодательных актов и предложения по различным вопросам развития страхования. Также формирование системы органов страхового надзора еще не завершено.

         Однако, с учетом многочисленных предложений, неоднократных обсуждений выработался перечень изменений и дополнений к действующему Закону " Об организации страхового дела в РФ ", которые нацелены на урегулирование деятельности целого ряда основных институтов страхования, не имеющих либо имеющих недостаточную правовую базу.

        Во-вторых, случаи нарушения страховщиками страхового законодательства пока нередки. Особенно это касается недобросовестных страховщиков, которые меняют свое местонахождение и не выполняют конкретные обязательства по договорам страхования.

        Стабильность страхового рынка во многом определяется его инфраструктурой, которая должна представлять собой слаженно работающий механизм с развитой системой информационно - аналитического обеспечения органов государственной власти, субъектов страхового рынка и заинтересованных лиц, что может быть достигнуто путем создания информационно - аналитических центров, проведением регулярных выставок, подготовкой ежегодных аналитических докладов по вопросам страхования и др.

        Регулирование структурных преобразований обязательно должно включать защиту добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

        К механизмам стимулирующего влияния государства на страховой рынок следует отнести: законодательное развитие обязательных видов страхования; предоставление специальных налоговых режимов страхователям.

Список литературы.

1. Гражданский кодекс РФ (часть 2). - М.: 2007.
2. Федеральный Закон «Об организации страхового дела в РФ» от 27.11.92г. 4015-1 (в редакции от 17.05.2007 N 83-ФЗ)
3. Алиева Л.О. Страховой рынок России. // Финансы, 2009, № 5. – с. 25-36.
4. Архипов А.П. Основы государственного регулирования страхования. Учебное пособие. – М.: Оникс, 2008. - 432 с.
5. Балабанов И.Т., Балабанов А.И. Страхование. - Спб: Питер, 2010. - 256 с.
6. Басаков И.И. Страхование: 100 экзаменационных ответов. Экспресс-справочник для студентов вузов. – Москва: ИКЦ «Март», Ростов-на-Дону: Издательский центр «Март», 2011. - 256 с.
7. Басаков М.И. Страховое дело в вопросах и ответах: Учебное пособие для студентов экономических вузов и колледжей. Серия «Учебники, учебные пособия». - Ростов-на-Дону: Феникс, 2008. - 576 с.
8. Басаков М.И. Страховое дело. Курс лекций. – М.: Издательство «ПРИОР», 2007. – 452 с.
9. Браванова И.Ю. Основные направления государственного регулирования страхования в России и странах СНГ. // Финансы, 2011, № 12. – с. 22-26
10. Головачев О.Д. Комментарий судебно-арбитражной практики по спорам, вытекающим из договоров страхования // Финансы, 2009, № 9. – с. 12-19
11. Деева А.И. Финансы: Учебное пособие / А.И. Деева. – 2-е изд. перераб. и доп. – М.: Издательство «Экзамен», 2009. - 416 с.
12. Дэвид Бланд. Страхование: принципы и практика. М.: «Финансы и статистика», 2010. – 256 с.
13. Зайцева М.А., Литвинова Л.М., Урупин А.В. Страховое дело: Учебное пособие. – М.: БГУ, 2010. – 356 с.
14. Коломина Е.В., Шахова В.В. Словарь страховых терминов. - М.: Финансы и статистика, 2010. – 350 с.
15. Рейтман Л.И. Страховое дело. Учебник. – М.: Приор, 2012. – 226 с.
16. Свиридов О.Ю. Финансы, денежное обращение, кредит. Серия «Высший балл». - Ростов-на-Дону: Феникс, 2009. - 384 с.
17. Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н. Страховое дело: Учебное пособие для вузов. Серия «Учебники, учебные пособия». - Ростов-на-Дону: Феникс, 2011. - 384 с.
18. Сплеухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 325 с.
19. Страхование от А до Я. Под ред. Корчевской Л.И.– М.: ИНФРА-М, 2009. –256 с.
20. Федорова Т.А. Страхование. Учебник. – М.: Издательство Экономистъ, 2011. – 396 с.
21. Фольгенсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М.: Юристъ, 2009. – 284 с.
22. Шарифьянова З.Ф. Государственное регулирование страхования. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 625 с.
23. Шахов В.В. Введение в страхование. Учебное пособие – 2-е издание, переработанное и дополненное. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 365 с.
24. Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. – М.: Страховой полис Юнити, 2011. – 256 с.