Страхование жизни

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Содержание:

 

1. Особенности и целевое назначение страхования жизни................................................................3
2. Смешанное страхование жизни и страхование детей.....................................................................5
3. Страхование ренты и пенсий............................................................................................................8
4. Страхование на случай смерти и его разновидности...................................................................10

Список  литературы.................................................................................................................................12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Особенности и целевое назначение страхования жизни.

 

Под страхованием жизни принято понимать предоставление страховщиком в обмен на уплату страховых премий гарантии выплатить определенную сумму денег (страховую сумму) страхователю или указанным им третьим лицам в случае смерти застрахованного или его Дожития до определенного срока. Современная практика, естественно, привносит определенные изменения и усовершенствования в механизм осуществления такой страховой гарантии, особенно в частиразвития накопительных или инвестиционных форм страхования жизни, однако не затрагивает общих методологических принципов страхования жизни.

 

Страхование жизни, предлагая широкий набор  страховых гарантий и инвестиционных услуг, позволяет человеку решить целый комплекс социальноэкономических проблем. Условно эти задачи можно объединить в две группы: социальные и финансовые. Реализация первых позволяет преодолеть недостаточность системы государственного социального страхования и обеспечения. Реализация вторых, с одной стороны, способствует увеличению личных доходов, а с другой — предоставляет необходимые гарантии при осуществлении целого ряда финансовокредитных операций.

Цели  социального характера:

1) защита  семьи в случае потери кормильца  и дохода умершего члена семьи;

2) обеспечение  в случае временной или постоянной  утраты трудоспособности (инвалидности);

3) обеспечение  пенсии в старости;

4) накопление  средств для оказания материальной  поддержки детям при достижении  совершеннолетия, например, для оплаты  их образования;

5) оплата  ритуальных услуг.

Цели  финансового характера:

1) накопительные,  связанные с получением инвестиционного дохода и вложениями капитала;

2) защита  частного бизнеса, сохранение  предприятия в случае смерти  партнера по бизнесу, руководителя  предприятия или «ключевого»  персонажа;

3) защита  наследства путем:

• оплаты налога на наследство за счет страховой суммы, полученной по полису страхования жизни;

• облегчения передачи наследуемого имущества одному из наследников за счет прямого личного права бенефициара на страховую сумму, свободную от прав кредиторов и других наследников;

• законодательно установленного освобождения страховой суммы от налога на наследство;

4) увеличение  личных доходов за счет предоставления  льгот по налогообложению премий  и выплат по страхованию жизни:

• страхование жизни дает право на уменьшение подоходного налога, взимаемого с физических лиц. Это делается за счет либо предоставления налоговых скидок, т.е. уменьшения базы исчисления подоходного налога на сумму уплачиваемых страховых премий по страхованию жизни, либо налоговых кредитов, т.е. снижения подоходного налога на сумму премий, уплаченных по страхованию жизни сберегательного или социального характера. Эти методы стимулирования страхования жизни практикуются в США, Канаде и в ряде европейских стран;

• отсутствие налогообложения ссуд, выдаваемых под полис страхования жизни;

• освобождение страховых выплат по долгосрочным видам страхования жизни от уплаты подоходного налога;

• льготное налогообложение прироста капитала до определенной суммы или за определенный срок действия договора.

 

Таким образом, гражданин заключает договор страхования жизни либо с целью обезопасить свою семью в случае преждевременной смерти, либо в инвестиционных целях, чтобы обеспечить будущие финансовые потребности.

 

Основные принципы страхования  жизни

1. Страховой интерес (может иметь место только на момент заключения договора) имеют:

-страхователь в собственной жизни;

- работодатель в жизни своих работников;

- супруг в жизни другого супруга;

- родители в жизни детей;

- партнеры по бизнесу;

- кредитор в жизни должника.

2. Участие в прибыли страховой компании. С учетом долгосрочного характера этого вида страхования часть прибыли, получаемой страховыми компаниями, направляется на увеличение страховых сумм по договорам страхования. Эта дополнительная сумма называется бонусом и подлежит выплате только по истечении срока действия договора или наступлении страхового случая. Существуют две формы начисления бонусов:

- ежегодные бонусы, начисляемые в виде объявленного процента от страховой суммы (могут быть простые и сложные с учетом реинвестирования);

- окончательный бонус, начисляемый страховой компанией при истечении срока договора, в целях повышения заинтересованности клиента в сохранении действия договора на весь срок, поощрения за длительный срок оплаты премии при пожизненном страховании.

3. Выкуп страхового договора. Выкупная сумма – это денежная сумма, которую страховщик готов выплатить страхователю, пожелавшему по какой-либо причине расторгнуть договор страхования жизни. Она представляет собой стоимость накопленного по договору долгосрочного страхования жизни резерва премий, подлежащую выплате страхователю на день досрочного расторжения договора. Стоимость выкупа оговаривается условиями договора страхования и зависит от срока, в течение которого уплачивались премии, от размера премий и размера ежегодных бонусов. Стоимость выкупа всегда ниже страховой суммы, которая могла бы быть выплачена при наступлении страхового случая или при окончании действия договора, т.к. страховая компания удерживает при определении стоимости выкупа собственные накладные расходы и выплаченные агентам комиссионные.

4. «Прозрачность» страхования жизни. Принцип прозрачности жизни означает, что страхователь при заключении договора и во время его действия вправе потребовать от страховой компании всю информацию о ее деятельности и проводимых ею страховых операциях. Это является весьма актуальным в силу усложнения условий полисов страхования жизни ввиду их дополнения финансовыми и инвестиционными компонентами, а также для осуществления защиты прав потребителей, которые не являются профессионалами в экономических вопросах и доверяют рискованному бизнесу свои средства.

 

Наиболее распространены следующие виды страхования жизни: страхование на дожитие, страхование на случай смерти, смешанное страхование жизни, страхование жизни с выплатой аннуитетов, пенсионное страхование.

 

 

 

 

 

 

2. Смешанное страхование жизни и страхование детей.

 

Смешанное страхование жизни — страхование и на случай смерти, и на дожитие в течение определенного периода времени. Страховщик обязуется выплатить страховую сумму как в случае смерти застрахованного, если она наступает до истечения срока действия договора, так и по истечении срока действия договора в установленное время, если застрахованный остается жив.

 

1. Смешанное страхование без участия в прибыли страховщика. Это базовая форма смешанного страхования с фиксированными выровненными премиями и гарантированной страховой суммой, выплачиваемой как по истечении срока договора, так и в случае смерти. Страховая сумма может быть одинаковой, а может быть разной: на случай смерти покрытие выше, чем на дожитие. Выплата страховой суммы может осуществляться как немедленно при наступлении смерти или дожития до окончания срока договора, так и с отсрочкой. В случае отсрочки страховщик выплачивает капитал только через за фиксированный договором срок независимо от того, жив или умер застрахованный.

Премия, уплачиваемая по смешанному страхованию, условно делится страховщиком на три части:

• рисковая премия, предназначенная для создания рискового фонда на случай преждевременной смерти (принцип распределения);

• сберегательная премия, предназначенная для накопления резерва на дожитие (принцип капитализации);

• расходы на ведение дела.

Премии, как правило, периодические, но могут использоваться и однократные. Смешанное страхование с однократной премией в принципе уже трудно назвать собственно страхованием, поскольку оно содержит больше финансовый, чем страховой риск: сколько процентов инвестиционного дохода успеет получить страховая компания на предоставленный ей капитал. Для смешанного страхования без участия в прибыли с отсроченной выплатой этот риск сводится только к определению наиболее точной ставки дисконтирования.

2. Смешанное страхование с участием, в прибыли страховщика.Наиболее распространенный вид накопительного страхования. Страховая сумма, выплачиваемая и в случае смерти, и по истечении срока договора, представляет собой гарантированную договором сумму с начисленными за период действия договора бонусами.

3. Смешанное страхование с двумя страховыми суммами. Этот договор представляет собой комбинацию смешанного страхования с участием в прибыли и срочного страхования с убывающей страховой суммой. В случае смерти страховщик выплачивает большую из двух сумм: базовую страховую сумму с начисленными бонусами или гарантированную страховую сумму на случай смерти. При истечении срока действия договора подлежит выплате базовая страховая сумма с начисленными бонусами.

4. Гибкое смешанное страхование жизни. Предназначено для того, чтобы избежать низкой стоимости выкупа при необходимости досрочного расторжения договора страхования. Заключается не один договор на крупную сумму, а несколько договоров с небольшими страховыми суммами, в целом составляющими требуемое страховое покрытие. Премии уплачиваются в основном периодически. При невозможности продолжать оплату премий по всем договорам часть полисов ликвидируется по стоимости выкупа (или с получением страховой суммы после 10 лет действия договора), а остальные продолжают действовать. В отличие от традиционных договоров смешанного страхования гибкие полисы не имеют фиксированной даты окончания. Они сконструированы таким образом, чтобы страхователю было выгоднее дождаться получения страховой выплаты, чем расторгнуть и выкупить страховой договор по заниженной цене.

5. Полисы с редукцией. Пропорциональное уменьшение страховой суммы в случае неуплаты страховых премий называется редукцией страхового договора. Страховщик оплачивает невнесенную страхователем очередную премию за счет накопленных резервов по данному страховому договору. Оплата премий таким способом может производиться до того момента, пока резерв договора не будет исчерпан. Полисы с редукцией используются для продолжения предоставления страхового покрытия на весь срок действия договора при невозможности страхователем оплачивать премии. Базовая страховая сумма уменьшается пропорционально неоплаченным премиям. По истечении срока страхования или в случае смерти страхователь получит эту уменьшенную часть первоначальной страховой суммы. На нее могут начисляться бонусы. Для страхователя выгоднее сохранить страховое покрытие хотя бы в урезанном виде, чем получить более низкую стоимость выкупа.

6. Инвестиционные полисы смешанного страхования. Действуют аналогично таким же полисам пожизненного страхования. Разница состоит в том, что при наличии двух страхуемых рисков — смерти и дожития — взимаемая страховщиком премия делится на две части: первая, большая идет на покупку юнитов, вторая, меньшая — на создание гарантированной суммы покрытия на случай смерти. По окончании договора при условии дожития застрахованным до этого срока выплачивается стоимость юнитов по цене покупки. При наступлении риска смерти выплачивается большая из двух сумм: стоимость юнитов, накопленных по договору к этому моменту, или гарантированая страховая сумма. Стандартным сроком, на который заключаются такие договоры, является 10 лет. При досрочном расторжении договора выкупная сумма также составляет стоимость юнитов на день выкупа по цене покупки.

 

Страхование детей.

 

Можно выделить три основных группы страхования  детей:

-накопительное страхование; 
-медицинское страхование; 
-рисковое страхование; 
-и множество подгрупп, начиная от страхования беременности и заканчивая специализированным, например, от инфекций.

Договор накопительного страхования заключается в том случае, если родители хотят в будущем оплатить образование своего ребенка, купить ему квартиру, машину, в общем, по достижении им совершеннолетия иметь какие-либо сбережения. Накопительное страхование представляет собой нечто среднее между банковским вкладом и страховым полисом. Страхователь в течение указанного в договоре времени делает взносы (зависящие от суммы, которую желательно получить в будущем), и по истечении сроков действия договора, получает указанную сумму с учетом инвестиционного дохода.