Страхование имущества: понятие, виды, условия

      В процессе ведения договора страхования  имущества страховщик должен иметь возможность проверять состояние застрахованного объекта, участвовать в спасении и сохранении застрахованного имущества, давать письменные распоряжения, направленные на уменьшение убытка.

      Если  страхователь намерен застраховать или уже застраховал имущество в другой страховой организации, он должен сообщить страховщику в письменном виде условия страхования с указанием страховой суммы и обстоятельств заключения договора.

      При изменении места нахождения движимых объектов основных средств страхователь должен известить об этом страховщика. В связи с этими обстоятельствами страховщик может прекратить договор страхования в части перемещенного имущества или выписать дополнительный полис, где будут указаны новые места размещения имущества.

      В период действия договора имущественного страхования страхователь (выгодоприобретатель) обязан незамедлительно сообщать страховщику о ставших ему известными значительных изменениях в обстоятельствах, сообщенных страховщику в заявлении при заключении договора, если эти изменения могут существенно повлиять на увеличение страхового риска⁶.

      Значительными изменениями признаются изменения, оговоренные в договоре страхования (страховом полисе) и в переданных страхователю правилах страхования.

      Страховщик, уведомленный об обстоятельствах, влекущих увеличение страхового риска, вправе потребовать изменения условий договора страхования или уплаты дополнительной страховой премии, которая должна быть соразмерна увеличению риска.

      Если  страхователь (выгодоприобретатель) возражает  против изменения условий договора страхования или доплаты страховой премии, страховщик вправе потребовать расторжения договора.

      Если  страховщику станут известны факты  значительных изменений, связанных  с увеличением вероятности наступления  страхового случая, а страхователь или выгодоприобретатель не известил об этом представителя страховой организации, то страховщик вправе потребовать расторжения договора страхования и возмещения убытков, причиненных расторжением договора.

      В течение срока действия страхового случая могут возникнуть страховые события, которые влекут обязанности страховщика по возмещению ущерба, который понес страхователь. По факту составляется акт о наступлении страхового случая.

      На  основании акта о наступлении  страхового случая, в котором ущерб оценивается в абсолютной денежной оценке, в бухгалтерию страховой организации направляется распоряжение о выплате страхового возмещения страхователю или выгодоприобретателю. 

       2. Инвестиционная деятельность страховых компаний 

      Значительную  роль играет страхование в экономически развитых странах в области обеспечения финансовой и социальной стабильности в обществе и привлечения дополнительных инвестиционных ресурсов, поэтому вызывает интерес зарубежная система государственного регулирования страхового бизнеса, в том числе регулирование его инвестиционной деятельности. В статье автор рассматривает особенности системы госрегулирования в странах ЕС, говорит о плюсах той или иной системы.

      Одно  из принципиальных отличий процесса реализации страховой услуги от аналогичного процесса в других видах предпринимательства состоит в следующем. Обычное предприятие первоначально осуществляет определенные вложения в организацию производства товаров или услуг и получает оплату от потребителей после того, как услуга уже фактически оказана или товар стал собственностью покупателя. В страховании картина обратная. Здесь клиент фактически авансирует страховщика, так как страховой взнос, представляющий для страхователя плату за страховую услугу, уплачивается обычно в начале срока действия договора страхования⁷.

      Реализация  же страховой услуги со стороны страховщика  может осуществляться в течение  длительного времени.

      Указанная особенность реализации страховой  услуги позволяет сформулировать два  вывода.

      Первый: характер движения финансовых ресурсов в страховании ведет к тому, что в распоряжении страховщика в течение некоторого срока оказываются временно свободные (но связанные с обязательствами по договорам страхования) средства, которые могут быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода.

      Второй  вывод заключается в том, что  страхователи объективно лишены возможности  осуществлять контроль за тем, насколько  умело страховая компания распорядится предоставленными ей средствами и тем  самым не ставит под угрозу выполнение обязательств по договорам страхования. Поэтому инвестирование страховщиком таких временно свободных средств должно достаточно жестко регулироваться со стороны государства, которое в данном случае защищает интересы страхователей.

      Концентрация  страховщиками в своих руках значительных финансовых ресурсов превращает страхование в важнейший фактор развития экономики за счет организации и стимулирования активной инвестиционной политики. Другими словами, страховщики превращают пассивные денежные средства, полученные от различных владельцев полисов, в активный капитал, действующий на рынке.

      Для примера, в 1989 году страховые компании Европы, Японии и США управляли  общим объемом вложенных средств  на сумму 4000 млрд долларов, более 80% этих вложений обеспечивались операциями по страхованию жизни. Частные и государственные долговые обязательства составляли 50% общего объема вложений, облигации – 21%, ипотечные займы – 15%. При этом инвестиционный потенциал страховых компаний постоянно увеличивается⁸.

      Аккумулирование страховыми компаниями значительных финансовых ресурсов делает их ведущими игроками инвестиционного процесса и позволяет им оказывать значительное влияние на развитие экономики. Правильное регулирование инвестиционной деятельности будет способствовать экономическому росту, так как пассивные денежные средства, полученные от различных владельцев полисов, превращаются в активный капитал, действующий на рынке.

      Инвестиционная  политика страховщика и размещение активов оказывают значительное влияние на его платежеспособность. Действительно, представим себе, что страховая компания правильно рассчитала страховые резервы, имеет свободные активы в установленном размере, заключила в отношении крупных рисков договоры перестрахования, но инвестировала средства в депозиты ненадежного банка или инвестиционного института. Невозможность обеспечить страховые выплаты такого страховщика может быть связана с банкротством банка и неспособностью воспользоваться переданными ему средствами. Для того чтобы сделать минимальным риск инвестиций тех средств страховщика, которые непосредственно связаны с исполнением обязательств по страховым выплатам, – в размере страховых резервов, должен быть установлен специальный режим подобных инвестиций.

      Все это еще раз подтверждает необходимость  регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, причем регулирование должно учитывать особенности национального страхового рынка и не нарушать действующие правила конкурентной борьбы между компаниями.

      Все страны цивилизованного мира попытались выработать правила деятельности страховых компаний, в частности, в области регламентации размещения временно свободных средств. Эти нормы размещения средств в последние годы унифицируются в ЕЭС. Такая практика преследует три цели:

      1. Размещение средств, производимое  страховыми организациями, должно совпадать во времени и пространстве с их обязательствами, а это, в свою очередь, означает, что производимые размещения должны подчиняться требованиям страховой защиты, ликвидности и рентабельности, производиться на срок, сравнимый со временем действия взятых обязательств. Нельзя без серьезного риска брать обязательства на 20 или 30 лет и гарантировать их краткосрочным размещением своих средств.

      Как правило, государство, разрабатывая нормы  регулирования инвестиционной деятельности страховых компаний, стремится ограничить размещение средств сферой национальной экономики, поскольку необходимо устранить риск, связанный с обменными курсами. Кроме того, долгосрочные вложения страховых компаний способствуют удовлетворению потребностей национальной экономики в капиталовложениях.

      2. Цель разработки норм в размещении  средств – ограничить инвестиции сферой национальной экономики. Тому есть две причины:

      1) необходимость устранить риск, связанный  с обменными курсами: правило  страховой защиты требует, чтобы обязательства, взятые в определенной валюте, были покрыты размещениями, произведенными в той же валюте;

      2) макроэкономический характер инвестиций: долгосрочные вложения способствуют  удовлетворению потребностей национальной  экономики в капиталовложениях. Поэтому размещения средств за рубежом по большей части сильно ограничены.

      3. Еще одной целью нормирования  размещения резервов является  инвестиционная поддержка отдельных  отраслей национальной экономики,  которые в определенное время  и в конкретных условиях более всего нуждаются в инвестициях. Данное применение регулирующей роли государства в инвестиционном процессе достаточно полно используется в США, где отдельные штаты самостоятельно определяют приоритетные направления инвестиций и устанавливают нормы, стимулирующие страховые компании вкладывать средства страховых фондов именно в указанные отрасли. К сожалению, в России подобные возможности совершенно не задействованы.

      Нормы размещения средств имеют тенденцию  со временем смягчаться. Политика, отдающая приоритет инвестициям в национальную экономику, соответствует определенной стадии ее развития. Рано или поздно появляется необходимость включиться в международную конкуренцию. Наконец, финансовые рынки постепенно вырабатывают такие методы обеспечения страховой защиты размещенных средств, которые зачастую делают ненужными любые нормы и правила.

      Следует выделить еще один важный момент регулирования  инвестиционной деятельности страховщиков – это сохранение страховых средств в условиях инфляции⁹.

      Ни  одна страховая система не может устоять перед гиперинфляцией. Поэтому вклады, произведенные в подверженной девальвации валюте, нередко парализуют страховые рынки. Например, гиперинфляция, поразившая Францию в 30-е годы, привела к разорению пенсионных систем, покрываемых страхованием жизни. Надежно оградить себя от инфляции позволяют инвестиции в производственную деятельность, а не в другие сферы. Это обусловлено тем, что конечным результатом производственной деятельности являются потребительские товары, а изменение цен на товары, точнее – рост этих цен, в наибольшей степени отражает уровень обесценивания национальной валюты и динамику инфляции. Так, по крайней мере, диктует европейский опыт.

      Кроме того, там, где страховой рынок (в  частности, для системы пенсионного  обеспечения) мощный и хорошо развитый, часто удается справиться с инфляцией. Так обстоит дело в Германии и в Швейцарии. Разумеется, систему страхования нельзя считать панацеей от всех бед, однако можно констатировать, что она мощный фактор обеспечения стабильности цен. Но реализуется это только при активном содействии системы государственного регулирования страховых рынков*(1).

      Согласно  директивам ЕЭС, которыми был обобщен  имеющийся опыт в вопросах государственного регулирования деятельности страховщиков в европейских странах, каждое страховое предприятие должно иметь в своем распоряжении резервы, соответствующие взятым по договорам страхования обязательствам, и именно государству надлежит определять их объем, условия их предъявления и правила их размещения.

      В странах с рыночной экономикой так  или иначе установлены нормы  размещения средств активов страховой  компании. Правила инвестиционной деятельности устанавливаются с целью обеспечения  надежного функционирования страхового рынка. Наряду с установлением минимально или максимально возможных квот правилами размещения средств активов страховые резервы подчинены требованиям инвестирования средств в национальную экономику и размещение должно производиться в сроки, совпадающие со временем действия взятых обязательств. Кроме того, регулирование инвестиционной деятельности страховщиков имеет своей целью гарантию их платежеспособности¹⁰.

      Наряду  с установлением минимально или  максимально возможных квот правилами  размещения средств активов страховые  резервы подчинены требованиям инвестирования средств в национальную экономику и размещение должно производиться в сроки, совпадающие со временем действия взятых обязательств. Кроме того, регулирование инвестиционной деятельности страховщиков имеет своей целью гарантию их платежеспособности.