Страхование имущества: понятие, виды, условия

      – незарегистрированными правами участия в прибыли (не подлинное владение);

      – дополнительными обязательствами (не подлинное владение).

      Ограничения:

      а) владение акциями + права участия  в прибылях + дополнительные обязательства + отдельные счета вкладов не должны превышать 10% активов, покрывающих расчетные  резервы, и других вложенных средств;

      б) акции (пакеты акций) + отдельные счета  ценных бумаг = не более 30%;

      в) акции + другие вклады + права участия  в прибылях + дополнительные обязательства, относящиеся к одному и тому-же предприятию, не должны превышать 10% капитала;

      Поскольку акции дают право на владение и  предприятие стремится приобрести акции другого предприятия, то эти  ограничения относятся к расчетным  инвестициям страховых организаций  в другое предприятие.

      5.3. Инвестиционные фонды.  Связанные активы могут быть инвестированы в пакеты ценных бумаг инвестиционных фондов при условии, что фонд ценных бумаг управляется инвестиционной фирмой, расположенной в государстве – члене Европейского сообщества, и в соответствии с условиями контракта в фонды ценных бумаг прежде всего входят:

      – полностью оплаченные акции или права на участие в прибыли, прошедшие листинг в ЕС, или

      – допущенные к биржевому обороту долговые обязательства, выпущенные в ЕС.

      К активам фондов, приемлемых для инвестирования других связанных активов, относятся: полностью оплаченные акции или права на участие в прибыли, которые допущены к торговле на официальных биржах за пределами ЕС.

      Положения, относящиеся к инвестициям в  инвестиционные фонды, вкладывающие свои средства в ценные бумаги, применяются, при внесении необходимых изменений, к ценным бумагам, выпускаемым инвестиционными фирмами, которые расположены в ЕС, при условии, что данная фирма гарантирует, что инвестиции диверсифицированы и соответственно распределены, а также то, что выплата по данной ценной бумаге может быть произведена по инициативе заемщика.

      Ограничения: отдельные счета ценных бумаг + акции (обыкновенные) + пакеты акций + отдельные  счета пакетов акций + права на участие в прибыли + дополнительные кредиты = не более 30%.

      Фонды облигаций, включающие только зарегистрированные долговые обязательства, выпущенные в  ЕС, исключаются. Средства отдельных  счетов ценных бумаг, которые инвестируются  в акции предприятия, находящегося за пределами ЕС, вместе с прямыми  инвестициями этого же вида не должны превышать 6%.

      5.4. Особые счета недвижимого  имущества и счета  участия в акционерном  капитале. Имущество, отражаемое на отдельных счетах недвижимого имущества, и акции со счетов участия в акционерном капитале могут быть приобретены при условии, что эти особые счета удовлетворяют определенным требованиям и ими управляют инвестиционные фирмы, находящиеся в ЕС.

      Ограничения: имущество особых счетов недвижимости + земли и здания и права на недвижимость + ценные бумаги компаний, владеющих собственностью, не должны превышать 25% вложенных активов:

      а) особые счета участия в акционерном  капитале + доли участия + права участия  в прибыли + дополнительные обязательства  должны составлять не более 10% активов, покрывающих расчетные резервы  и другие связанные активы;

      б) особые счета участия в акционерном  капитале + акции (обыкновенные) + доли участия + отдельные счета ценных бумаг не должны превышать 30%;

      в) особые счета участия в акционерном  капитале (гласное владение), включающие в себя прежде всего акции компаний, находящихся за пределами ЕС, + прямые инвестиции такого же вида не должны превышать 6%.

      Требования  о взыскании долга  и ликвидные краткосрочные  бумаги

      Требования  о взыскании долга: сертификат не является доказательством при предъявлении иска кредитором (страховой компанией), но он заносится в регистр эмитента (долговой регистр Федерального правительства или отдельных земель или в аналогичный регистр другой страны – члена ЕС).

      Ликвидные краткосрочные бумаги: сюда входят ценные бумаги в соответствии с Законом о Федеральном резервном банке, к примеру, казначейский вексель, беспроцентная казначейская облигация.

      Ограничения: только основные принципы инвестирования.

      Федеральный орган по надзору за деятельностью  страховых компаний может разрешить  прочие инвестиции и одобрить инвестиции, превышающие лимиты, при условии, что интересам страхователей не наносится ущерб и что страны – члены ЕС могут признать эти исключения в соответствии с Третьей директивой ЕС по страхованию, иначе инвестиции допустимы только в исключительных случаях и на ограниченный срок¹⁴.

      Инвестирование  в кредитные учреждения. Вклады на долгосрочные депозиты, на срочные депозиты, сбережения и на текущие счета осуществляются:

      – в Немецкий федеральный банк;

      – в центральные банки других стран – членов ЕС;

      – в приемлемые кредитные учреждения;

      – в строительно-сберегательные кассы и другие общественные кредитные учреждения в соответствии с Первой директивой по координации банковской деятельности (77/780/СЕЕ).

      Приемлемость  кредитного учреждения означает соответствие следующим требованиям:

      – головной офис находится в одной из стран – членов ЕС;

      – кредитное учреждение соответствует требованиям Второй директивы по координации банковской деятельности (89/646/СЕЕ);

      – имеется письменное подтверждение выполнения положений, регулирующих собственные активы и ликвидность и их применимость в стране расположения головного офиса кредитного учреждения.

      Ограничения: только основные принципы инвестирования. Инвестиции в приемлемые кредитные  учреждения могут быть исключены из ограничений.

      Другие  инвестиции (оговорка о будущем развитии). Страховые компании могут инвестировать внесенные средства в следующие виды вложений:

      – не соответствующие требованиям, применяемым к перечисленным допустимым видам активов;

      – превышающие максимум оговоренных ограничений.

      Исключения: потребительские кредиты, коммерческие кредиты, движимое имущество или  претензии по движимости, нематериальные активы и инвестиции, которые не соответствуют Третьей директиве  ЕС по страхованию.

      Ограничения: 5% активов, покрывающих страховые резервы и другие связанные активы.

      Допустимые  инвестиции в соответствии со специальными разрешениями bav. Федеральный орган по надзору за деятельностью страховых компаний может разрешить прочие инвестиции и одобрить инвестиции, превышающие лимиты, при условии, что интересам страхователей не наносится ущерб и что страны – члены ЕС могут признать эти исключения в соответствии с Третьей директивой ЕС по страхованию. В противном случае инвестиции допустимы только в исключительных случаях и на ограниченный срок. 
 
 

 

       Практическое задание

      Муниципальная организация «Полис» обратилась в Арбитражный суд Иркутской области с иском к акционерному обществу закрытого типа «Страховая организация «Сибирь» о взыскании 39 281 115 руб. страхового возмещения и пеней за просрочку его выплаты по договору от 22. 03. 06г. № 1

      Между сторонами 22 марта 2006г. заключен договор  добровольного страхования имущества, принадлежащего организации «Полис». Согласно п. 2.2. договора объект страхования – имущество, указанное в перечне, являющемся неотъемлемой частью договора: компьютерная техника, находящаяся в офисах № 402, 404, 405, 406, 407, расположенных по адресу: ул. Гидростроителей, 53.

      Индивидуальных  признаков вещей, составляющих массу  застрахованного имущества, в договоре приведено не было. Следовательно, в данном случае имело значение местонахождение застрахованного имущества и указание конкретного адреса, что является одним из существенных условий договора.

      Как следует из материалов дела, часть  имущества без согласования со страховщиком была перемещена в другой офис, расположенный по адресу: ул. Пионерская, 76. Таким образом, страхователь в одностороннем порядке изменил условие договора.

      В ночь с 10 на 11 сентября 2006г. часть имущества, находящегося по адресу: ул. Пионерская 76, на сумму 31 390 320 руб. была похищена.

      Как решить данный спор?

      Каким образом может быть изменен договор  страхования?        

      Решение

      Поскольку ГК РФ предусматривает общее для  всех договоров правило о том, что договор может быть изменен по соглашению сторон, изменение истцом в одностороннем порядке одного из существенных условий договора нарушает права страховщика и противоречит закону.

      При таких условиях правовые основания  для возложения на страховщика обязанности  по выплате страхового возмещения отсутствуют.

      Учитывая  изложенное необходимо в иске муниципальной  страховой организации «Полис» о взыскании с ЗАО «Страховая организация «Сибирь» 39281 115 рублей страхового возмещения и пеней за просрочку его выплаты отказать. 

 

Список литературы 

1. Часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации  от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. 1996. 29 января. № 5. Ст. 410.
2. Абрамов В.Ю. Страхование: теория и практика. – М.: Волтерс Клувер, 2007.
3. Кокурина О.Л. Особенности инвестиционной деятельности страховщиков при размещении страховых резервов // Страховые организации: бухгалтерский учет и налогообложение. 2007. № 3.
4. Кучин Д.А. Инвестиционный потенциал страховых организаций за рубежом и в России // Финансовый менеджмент в страховой компании. 2007. № 4.
5. Кучин Д.А. Особенности инвестиционной деятельности страховых компаний // Финансовый менеджмент в страховой компании. 2006. № 4.
6. Кучин Д.А. Регулирование инвестиционной деятельности страховых компаний: зарубежный опыт // Финансовый менеджмент в страховой компании, 2006. № 3.
7. Левченков И.Ю. Воздействие инвестиционной политики страховой организации на цену страхового продукта // Организация продаж страховых продуктов. 2008. № 5.
8. Мармышева И.И. Имущественное страхование // Строительство: бухгалтерский учет и налогообложение. 2007. № 6.
9. Романова М.В. О страховании имущества // Налоговый вестник. 2006. № 11.
10. Смирнова М.Б. Страховое право. – М.: Юстицинформ, 2007.
11. Соловьев А. Виды имущественного страхования // Финансовая газета. 2008. № 30.
12. Сухов Б.А. Государственное регулирование финансовой устойчивости страховщиков. – М.: Издательский центр «АНКИЛ», 2008.