Страховой бизнес в современной Украине

Министерство образования  и науки, молодежи и спорта Украины

Министерство образования  и науки Автономной Республики Крым

Филиал Республиканского высшего учебного заведения  „Крымский  гуманитарный университет” (г. Ялта) в  г. Армянск

Кафедра экономики и  управления

 

 

 

Курсовая работа

 

 

 

СТРАХОВОЙ БИЗНЕС В СОВРЕМЕННОЙ УКРАИНЕ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                               Выполнила:

                                                                               студентка IІ курса

                                                                               Налбандян Эллина Мартиросовна

 

                                                                               Научный руководитель:

                                                                               ассистент кафедры

                                                                               экономики и управления

       Шафер  Дарья Владимировна

 

 

 

 

 

Армянск – 2011

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..     3

РАЗДЕЛ 1. ИСТОРИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ РАЗВИТИЕ, СУЩНОСТЬ

И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ………………………………………………      6

1.1.Историко-экономическое развитие страхования в Украине…………….      6

1.2. Сущность и функции  страхования………………………………………..     15

1.3 Классификация страхования……………………………………………….     18

Выводы по первому  разделу……………………………………………………    24

РАЗДЕЛ 2. ОРГАНИЗАЦИЯ  СТРАХОВАНИЯ………………………………    25

2.1. Принципы организации  страхового дела и договора  страхования……...    25

2.2 Государственное регулирование страховой деятельности……………….    33

Выводы по второму  разделу……………………………………………………    36

ВЫВОДЫ………………………………………………………………………..    37

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………   39

ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….   41

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Актуальность данной темы в нашей жизни в том, что важность страховой деятельности трудно переоценить. Последнее десятилетие развития украинской экономики характеризуется повышенным интересом предпринимательских структур и средств массовой информации к страховому бизнесу. И этот интерес вполне оправдан. Исторически, страхование было и остается самым доступным способом обеспечения финансовой защиты. Страхование призвано удовлетворить насущную фундаментальную потребность человека – потребность безопасности, но наряду с этим страхование играет роль одного из путей концентрации накоплений физических и юридических лиц, эффективного использования этих накоплений. Страхование повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации, позволяет решать проблемы социального и пенсионного обеспечения.

 Немало людей постоянно находятся в зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу или призыве на службу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц. Многие граждане в преддверии  старости и связанного с ней снижения трудоспособности хотят обеспечит себе хотя бы прожиточный минимум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций. Во всех указанных случаях речь идет о страховании, при котором специализированные организации-страховщики собирают взносы с граждан и организаций-страхователей, заключивших с ними договоры страхования.

Так как тема очень обширно рассматривается в современной литературе, то целью данной курсовой работы является рассмотреть и раскрыть всю полноту проблемы такой экономической категории, как страхование; понять его сущность, описать основные аспекты, показать смысл действия экономического механизма страхования. В соответствии с поставленной целью в работе решаются следующие задачи:

• проанализировать сущность и значение страхования;
• рассмотреть виды  страхования и их классификацию;
• проанализировать принципы организации страхового дела;
• изучить организацию страхового договора.

Объектом исследования является процесс страхования в Украине.

Предметом – основы страхования, методы исследования видов страхования, принципы организации страхового дела.

В работе использованы следующие методы исследования: метод анализа и синтеза, аналогии, табличный метод.

Информационно-методической основой проведенного исследования послужили труды таких зарубежных и отечественных авторов, как: Алякринский А.Л. изучал правовое регулирование страховой деятельности, Бланд Д. исследовал категорию страхование, Субачев И.И исследовал развитие страхового рынка в Украине как фактора финансовой стабилизации экономики, Шелихов К.В., Турбина К.Е. изучала перестрахование как вид страхования или особый род финансовой гарантии.

Из анализа теоретических  источников можно сделать вывод, что данная тема ,,Страховой бизнес в современной Украине” в условиях современной Украины изучена не на достаточном уровне.

Важнейшим условием нормальной жизнедеятельности человека является непрерывность и бесперебойность. Но многовековой опыт человечества показывает, что процесс общественного производства прерывается или нарушается в результате разрушительного воздействия стихийных сил природы или негативных последствий других чрезвычайных ситуаций. В данной ситуации объективно действует рискованный характер, а фактор риска вызывает потребность в страховании. Благодаря страхованию любой вид человеческой деятельности защищен от случайностей. Из вышеперечисленного можно сделать вывод, что риск служит предпосылкой возникновения страховых отношений. Своеобразие этих отношений как экономической категории, заключается в том, что страхование является категорией, находящейся в подчиненной связи с категорией финансов.

Страхование является одним  из важнейших элементов системы  рыночных отношений и представляет собой финансовые отношения, связанные  с выполнением специфических  функций в экономике. Особенность  страховой деятельности как вида предпринимательства заключается в том, что ей присущ известный предпринимательский риск, обусловленный обязанностью страховщика компенсировать ущерб, оговоренный заранее по причинам возникновения и размеру.

Указанное выше и определило содержание работы, включающей введение, два раздела, выводы и список использованных источников. В первом разделе раскрыты историческое становление страхования, проанализированы сущность и функции страхования,  а также представлена классификация страховании. Во втором разделе проанализированы принципы организации страхового дела и договора страхования и раскрыты принципы государственного регулирования страховой деятельности в Украине.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ 1

ИСТОРИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ  РАЗВИТИЕ, СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ

 

1.1. Историко-экономическое развитие страхования в Украине

 

Начиная с XIII века и до появления железной дороги на территории современной Украины, большую роль в перевозке грузов на дальние  расстояния играло чумачество. Чумаки сообща путешествовали на телегах, запряженных волами. Если в дороге погибал вол или ломалась деревянная телега, то усилиями всей компании потерпевшему покупали необходимые средства передвижения, чтобы он мог продолжить путешествие. Экономические отношения в чумацких братствах можно считать прообразами страхования.

Первая страховая компания на территории Украины – ,,Общество взаимного страхования от огня” была создана в 1863 году в Полтаве [14, с.65]. Со временем целый ряд обществ такого типа появились также в Киеве, Одессе и Харькове. Эти общества обслуживали преимущественно крупных домовладельцев, купцов и фабрикантов в пределах соответствующего города. Страхователям, которые заключали договоры страхования на несколько лет подряд, предоставлялись льготы, и применялось даже безвозмездное страхование по так называемому ,,золотому полису”.

Личное страхование  возникло в 30-х годах XIX века. В течение  продолжительного времени страхование жизни было монополией ,,Русского общества застрахованных капиталов и доходов”. Устав общества предусматривал страхование по четырем видам (разрядам): А – страхование капитала; В – страхование пенсий в пользу наследников и в случае дожития до определенного возраста; С – страхование пенсий в пользу самого страхователя (страхование на дожитие); Б – страхование капиталов и пенсий в пользу детей при достижении ими определенного возраста [14, с.97].

Свыше 97% договоров страхования  приходилось на вид А. Страхованием жизни, кроме акционерных обществ и сберегательных касс, занимались также общества взаимного страхования, одно из которых находилось в Киеве.

Во второй половине XIX века спектр предоставляемых страховых  услуг был достаточно широким. Страховые  общества принимали на страхование  здания, транспортные средства, грузы, мебель, одежду, животных, развивалось  страхование жизни. Довольно распространенным было и самострахование. Так, главная база созданного в 1857 году ,,Российского общества пароходства и торговли” размещалась в Одессе [21, с.117].

Широкое распространение  нашли и так называемые общества взаимного страхования среди землевладельцев. По примеру ,,Лифляндского общества взаимного страхования посевов от градобития” было организовано ,,Общество взаимного страхования землевладельцев” в Киеве, которое обеспечивало возмещения убытков, причиненных огнем, землевладельцам Киевской, Подольской и Волынской губерний.

И в дальнейшем основным видом страхования оставалось страхование  от огня. Понятие такого страхования  значительно расширилось, охватывало все больший набор рисков.

С 1894 года в Российской империи установлен государственный надзор за деятельностью акционерных страховых обществ, осуществляемый Министерством внутренних дел. Содержание инспекторов министерства осуществлялось за счет специальных взносов страховых организаций. В 1909 году был утвержден устав ,,Общества страхования от огня имущества горных и горнозаводских предприятий” (Харьков) [14, с.123]. В дореволюционные годы одним из главных центров страхования в Украине была Одесса. Здесь существовали самостоятельные страховые общества, а также находились филиалы ведущих страховых компаний Петербурга и Москвы, представительства иностранных страховщиков, в частности американских, английских, немецких, французских компаний по страхованию жизни, деятельность которых была разрешена в России с 1885 года.

С 1921 по 1991 годы – страхование в Украине развивалось неравномерно. Так, с 1921 года страхование имущества государственных предприятий и организаций осуществлялось добровольно. Но уже Постановлением ЦИК и СНК СССР от 4 сентября 1929 года вводилось обязательное страхование в государственной промышленности, которое охватывало практически все имущество, и уже через два года страховые платежи были включены в состав налога с оборота, что обусловило изменение механизма возмещения убытков [5, с.138]. Страхование кооперативных и общественных предприятий, в том числе и колхозов, также было переведено на государственную основу. Эту работу выполняли органы Госстраха СССР, которые предоставляли услуги по обязательному и добровольному видам страхования имущества граждан.

В то время не существовало четкой концепции развития личного страхования. С марта 1929 года значительное распространение получило коллективное страхование. Сначала ставилась задача охватить страхованием не менее 75% работающих, однако уже к 1940 году фактический показатель снизился до 30%. Этот вид страхования стал убыточным и его отменили, введя личное смешанное страхование, страхование на случай смерти и потери трудоспособности, страхование от несчастных случаев. Перестрахование в СССР начало развиваться с 1921 года, когда возникла необходимость перестраховывать часть страховых рисков, которые принимались кооперативами и превышали суммы, установленные Госстрахом.

В послевоенные годы был  осуществлен ряд важных мероприятий, направленных на усиление роли страхования  в развитии экономики, в частности, принято Постановление Совета Министров УССР от 26 ноября 1958 года № 1645 ,,Об утверждении Положения об органах государственного страхования в Украинской ССР” [10, с.212]. В период реформ 1960-х годов было много сделано для налаживания механизмов страховой защиты сельскохозяйственных предприятий. Без этого было бы сложно ввести денежную гарантированную оплату работы колхозников, осуществить переход колхозов к прямому банковскому кредитованию, укрепить другие направления хозрасчетных отношений. Условия обязательного страхования имущества колхозов, введенные в 1968 году, основывались на принципе эквивалентности взаимоотношений страховщика и страхователей (их совокупностью). Также был сделан шаг вперед в развитии методологии формирования страховых резервов, увеличена норма страхового покрытия и расширен перечень страховых случаев (в частности, в него была включена засуха). Эффективность этих мероприятий подтверждается тем, что уже через 10 лет правительство признало целесообразным перевести на такие условия страхования и государственные сельскохозяйственные предприятия. Так был опровергнут тезис о том, что ,,государство не может само себя страховать”.

На протяжении 1960-1970-х годов были введены новые виды страхования имущества, жизни и здоровья граждан. С 1988 года государственные предприятия получили право на осуществление добровольного страхования имущества и ответственности. Однако, несмотря на серьезные изменения в отношении к страховому делу, уровень его развития еще сильно отставал от уровня стран с рыночной экономикой [11, с.162].

До 1988 года в Украине, как и в республиках бывшего  СССР, существовала монополия двух государственных страховых компаний: Госстраха и Ингосстраха, деятельность которых была полностью регулируемой. Это предполагало значительные поступления в бюджет от страховых платежей и, в случае необходимости, выделение из бюджета средств на выплату страховых возмещений. Функции страховщика на территории Украины в то время выполняла система Укргосстраха, в которой работали почти 14 тысяч специалистов и 29 тысяч внештатных страховых агентов.