Страховой бизнес в современной Украине

Начало демонополизации  страхового дела в бывшем СССР положил Закон ,,О кооперации”, принятый Верховным Советом СССР 26 мая 1988 года, который установил, что кооперативы могут страховать свое имущество и имущественные интересы в органах государственного страхования, а также создавать кооперативные страховые учреждения, определять условия, порядок и виды страхования [10, с.265].

Наиболее весомым импульсом  в создании негосударственных страховых организаций стало утвержденное 19 июня 1990 года Советом Министров СССР ,,Положение об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственность” и Постановление Совета Министров СССР ,,О мероприятиях по демонополизации народного хозяйства”, принятое 16 августа 1990 года [10, с.327]. Эти нормативные акты разрешали заниматься страховой деятельностью и конкурировать между собой государственным, акционерным, взаимным и кооперативным обществам. Демонополизация произошла и в системе Госстраха, прежде всего она проявилась в предоставлении страховым организациям республик СССР права внедрять региональные виды имущественного и личного страхования, которые не были едиными по стране. Начиная с 1991 года, после прекращения существования СССР, Украина стала самостоятельно решать все вопросы организации страховой деятельности.

С 1991 по 1993 годы – экстенсивное развитие страхового рынка. Характеризовался отсутствием какой-либо методологии  страхования. Формирование страхового рынка Украины на данном этапе  сопровождалось и реформированием украинских организаций бывшего Госстраха СССР, которые являлись самыми крупными страховщиками в Украине. В этот период была создана Национальная акционерная страховая компания открытого типа ,,Оранта” , главным учредителем которой со стороны государства выступил фон государственного имущества. Данный этап характеризуется мощным возрастанием страховых компаний в условиях неупорядоченного законодательства.

С 1993 по 1996 годы – начала создаваться страховая отрасль в Украине, был принят Декрет ,,О страховании”, который устанавливал специальные требования к страховой деятельности: необходимость получения лицензии, формирование уставного фонда определенного размера, перечень требований к условиям страхования [14, с.193]. В 1993 году был создан комитет по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрахнадзор). Страховщики провели свой первый съезд, избрали представительный орган – Лигу страховых организаций Украины (ЛСОУ).

ЛСОУ – добровольное негосударственное неприбыльное объединение страховщиков. Главной целью Лиги является содействие сознанию и дальнейшему развитию в Украине цивилизованного рынка страховых услуг, решение экономических и законодательных задач, связанных с формированием и развитием инфраструктуры страхового рынка (Рис.1.1), представление интересов своих членов в органах государственной власти, защита прав и интересов страховщиков, обеспечение связи с общественностью, пропаганда страхования, как механизма защиты юридических и физических лиц.

Рис.1.1 Инфраструктура страхового рынка

В этот период финансовое положение страховщиков полностью  зависит от банков (страховым компания было разрешено инвестировать только в банковские депозиты). Этот факт и  еще ряд причин обусловили цепь банкротств страховых компаний. По данным Укрстрахнадзора, только в 1995 году страховыми организациями было допущено несвоевременные выплаты. Однако была и задолженность субъектов предпринимательской деятельности перед страховыми компаниями.

С 1996 по 2001 года – был принят Закон ,,О страховании” [14, с.199]. В данном законе звучит полный запрет страховщикам нерезидентам действовать на украинском рынке. Страховой рынок в 1996 году развивался в условиях дальнейшего спада производства, дефицита бюджета, необеспеченности своевременной выплаты заработной платы. Однако, несмотря на общее состояние экономики, в развитии страхового рынка наметились отдельные положительные тенденции. Была утверждена программа развития страхового рынка Украины на период 2001-2004 гг. Четко определены правила страхования, установлены требования к договорам и размещению страховых резервов.

С 2001 года – принятие фактически нового Закона ,,О внесении изменений в Закон Украины ,,О страховании’’. Этот закон повысил требования к размеру уставного фонда, увеличились инвестиционные возможности, возросли объемы операций перестрахования.

В 2004 году страховой рынок  остается одним из самых рентабельных секторов экономики. По оценкам Государственной  комиссии по регулированию рынков финансовых услуг в Украине действовало около 360 страховых компаний. Но несмотря на то, что количество страховщиков постоянно растет, число активно работающих страховых компаний остается неизменным. 

По состоянию на 2005 год на украинском страховом рынке  работали 383 страховых компании, в том числе 45 компаний по страхованию жизни. Следует отметить, что страховой рынок Украины становится все более привлекательным для иностранных инвесторов. Около 70 страховых компаний работают с привлечением иностранных инвестиций и с каждым годом их количество растет. Среди основных инвесторов хотела бы отметить Великобританию, Россию, Польшу, Данию, США, Канаду, Австрию и Израиль. На начало 2007 года в Украине зарегистрировано 440 страховых компаний, в том числе 56 компаний со страхованием жизни [14, с.228]. Анализируя ситуацию на страховом рынке Украины в 2005-2007 годах можно сделать вывод, что рынок исчерпал возможности экстенсивного развития и использовал почти все видимые возможности корпоративного страхования, то есть страхование юридических лиц. Наиболее зрелые страховые компании ощутили это еще два-три года назад и начали подготовку к работе на рынке страхования физических лиц. Здесь меньше возможностей для деятельности кэптивов и много возможностей для деятельности открытых рыночных страховых компаний. Тем не менее этот сегмент берется не сразу. Требуется продолжительное время на подготовку продавцов страховых продуктов, а также на создание положительного имиджа страховых компаний и завоевание симпатий клиентов [14, с.234].

В 2008 году Украина присоединилась к международному страхованию гражданской ответственности автовладельцев в системе ,,Зеленая карта”, в которую входят 42 страны, осуществляется вхождение Украины во Всемирную организацию торговли – Генерального договора по торговле услугами. Так как страховые услуги по страхованию торговых товаропотоков занимают первое место среди всех видов финансовых услуг. Итак, страховая система Украины приобретает целиком цивилизованный вид, и становиться одним из решающих факторов финансовой стабилизации и развития национальной экономики.

По данным Госфинуслуг, по состоянию на 31 декабря 2009 года в  Украине было зарегистрировано 469 страховых  компаний, в том числе 73 компаний по страхованию жизни. В госреестр включено 20 новых компаний, в том числе 15 рисковых страховых компаний и 5 компаний по страхованию жизни [25].

По данным Госфинуслуг, количество страховых компаний в 2010 году составило 451, из них 70 компаний по страхованию жизни. Количество компаний уменьшилось на 18 страховых компаний, по сравнению с данными на 2009 год [25].

Итак, можно сделать  вывод, что истоки страхования прослеживаются еще со времен чумачества. Первая страховая  компания на территории Украины создана  в 1863 году ,,Общество взаимного страхования  от огня”. В последующие годы спектр предоставляемых страховых услуг становился все шире. Личное страхование возникло в 30-х годах XIX века. В течение продолжительного времени страхование жизни было монополией ,,Русского общества застрахованных капиталов и доходов”. Во второй половине XIX века появились новые страховые услуги, было распространено самострахование. В дореволюционные годы одним из главных центров страхования в Украине была Одесса. Здесь существовали самостоятельные страховые общества, а также находились филиалы ведущих страховых компаний Петербурга и Москвы.

 В период 1921-1991 годов  страхование в Украине развивалось  неравномерно. В послевоенные годы  был осуществлен ряд важных  мероприятий, направленных на  усиление роли страхования в развитии экономики. Функцию страховщика в то время выполняла система Укргосстраха. В 1991-1993 года началось экстенсивное развитие страхового рынка, мощное возрастание страховых компаний. И уже в 1996 году был принят Закон ,,О страховании”. В 2004 году страховой рынок остается одним из самых рентабельных секторов экономики. Страховой рынок в 2005-2007 годах исчерпал все возможности экстенсивного развития. Итак, в последующие годы страховая система Украины приобретает целиком цивилизованный вид, и становиться одним из решающих факторов финансовой стабилизации и развития национальной экономики.

1.2. Сущность  и функции страхования

Страхование – это вид гражданско-правовых отношений относительно защиты имущественных интересов граждан и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев), определенных договором страхования или действующим законодательством, за счет денежных фондов, которые формируются путем уплаты гражданами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов, страховых премий) и доходов от размещения средств этих фондов.

В общем виде страхование  можно рассматривать как определенный вид экономических отношений  по поводу организации страховой  защиты за счет создания и использования  страхового фонда и ресурсов страховщика  с целью стабилизации экономики, распределение рисков, удовлетворение потребностей страхователей, инвестирование в экономику страны временно свободных средств. Цель страхования – вернуть страхователя после убытка к тому же материальному положению, в котором он находился непосредственно перед наступлением убытка. Это называется возмещением убытка.

Страховщиками признаются юридические лица, созданные в  форме акционерных, полных, коммандитных обществ или обществ с дополнительной ответственностью согласно Закону Украины ,,О хозяйственных обществах” и имеющие лицензию на осуществление страховой деятельности [4, ст.24,65]. Участников страховщика должно быть не меньше трех. Страховая деятельность в Украине осуществляется исключительно страховщиками – резидентами Украины. При создании страховщика уставный фонд должен быть оплачен исключительно в денежной форме. Позволяется формирование уставного фонда страховщика ценными бумагами, которые выпускаются государством, но не более 25 процентов общего размера уставного фонда. Запрещается использовать для формирования уставного фонда векселя, средства страховых резервов, а также средства, полученные в кредит, ссуду и под залог, и вносить невещественные активы [3, ст.2].

Предметом непосредственной деятельности страховщика может  быть лишь страхование, перестрахование и финансовая деятельность, связанная с формированием, размещением страховых резервов и их управлением. Позволяются выполнения отмеченных видов деятельности в виде предоставления услуг для других страховщиков на основании заключенных гражданско-правовых соглашений. Страховщики, которые осуществляют страхование жизни, могут предоставлять кредиты страхователям, которые заключили договоры страхования жизни.

Страхователь – потребитель страховых услуг, тот кто платит деньги за обещание получить возмещение при страховом случае. Страхователями признаются юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона. Страхователи вправе заключать со страховщиками договоры о страховании третьих лиц в пользу последних (застрахованных лиц), а также назначать физических и юридических лиц (выгодоприобретателей) для получения страховых выплат по договорам страхования, и заменять их по-своему усмотрению до наступления страхового случая [3, ст.3].

Страховщик и страхователь являются основными субъектами договорных отношений, поскольку участвуют  в составлении договора, подписывают  его, обязаны выполнять все его  условия и имеют право на инициативу пересмотра условий его исполнения либо его досрочного прекращения. Кроме страховщика и страхователя  и с их согласия договором страхования могут определяться еще такие его субъекты, как застрахованный и получатель страхового возмещения.

Застрахованное лицо – физическое лицо, о страховании которого страхователем заключен со страховщиком договор личного страхования, то есть лицо, в жизни которого может произойти страховой случай, непосредственно связанный личностью или обстоятельствами его жизни[8, с.143]. Получателем   страхового   возмещения   в   соответствии   со   страховым законодательством Украины является либо  сам  страхователь  (для  личного имущественного   страхования),   либо   застрахованный    (для    личного страхования),  либо  потерпевшее  лицо,   доказавшее   прямую   причинно-следственную связь нанесенного  ему  ущерба  со  страховым  случаем  (для страхования ответственности перед  третьими  лицами),  либо  иное  третье лицо, определенное страхователем в договоре [13, с.117].

Объектами страхования могут быть имущественные интересы, которые не противоречат законодательству Украины, связанные:

• с жизнью, здоровьем, работоспособностью и дополнительной пенсией страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
• с владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование);
• с возмещением страхователем причиненного им вреда лицу или ее имуществу, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности) [3, ст.4].

Основные функции страхования показаны в таблице (Приложение А).

Итак, в общем виде страхование можно рассматривать как определенный вид экономических отношений по поводу организации страховой защиты за счет создания и использования страхового фонда и ресурсов страховщика с целью стабилизации экономики, распределение рисков, удовлетворение потребностей страхователей, инвестирование в экономику страны временно свободных средств. Цель страхования – вернуть страхователя после убытка к тому же материальному положению, в котором он находился непосредственно перед наступлением убытка. Страховщик и страхователь являются основными субъектами договорных отношений, поскольку участвуют в составлении договора, подписывают его, обязаны выполнять все его условия и имеют право на инициативу пересмотра условий его исполнения либо его досрочного прекращения. Объектами страхования могут быть имущественные интересы, которые не противоречат законодательству Украины.