Шпаргалка по "Страхованию"

   Актуарий — специалист по страховой математике, владеющий теорией актуарных расчетов.

 

51. Инвестиционная  деятельность страховых компаний

Экономическое значение страхования не исчерпывается  только его гарантийными и возмещающими функциями. Финансовые ресурсы, аккумулируемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестиций в экономику и выступают одним из главных факторов обеспечения эффективного  функционирования страховой компании.

Во-первых, инвестиционная деятельность определяет саму возможность  предоставления страховых услуг  за счет обеспечения формирования достаточного страхового фонда.

Во-вторых, хорошо организованная инвестиционная деятельность обеспечивает качество предоставляемых  услуг и определяет рыночное положение  страховщика. Инвестиционная деятельность влияет на основные характеристики страхового продукта, прежде  всего на  его стоимость, и на фактическое исполнение  обязательств  страховщика,  определяемое  сроками страховых выплат.

В-третьих, инвестирование дает возможность владельцам страховой  компании  развивать свой бизнес и самостоятельно управлять им.

    Согласно  Правилам  в целях обеспечения финансовой  устойчивости  страховые  организации инвестируют  страховые резервы с обязательным соблюдением следующих соотношений:

1) не менее  10 % средств  резервов  -  в   государственные  ценные  бумаги  областных,

краевых и местных  органов управления;

2) не более  40 % - в недвижимое имущество;

3) не более  50 % - на банковские вклады (депозиты)

4) не более  40 % - в ценные бумаги акционерных  обществ и в другие ценности;

5) не более  10 %  -  в  валютные  ценности  в  соответствии  с  Законом  "О  валютном

регулировании и валютном контроле";

6) не менее  5 % -  на  расчетный  счет  в  банке  для  осуществления   текущих  выплат

страховых сумм по проводимым видам страхования;

7) не менее  80 % средств страховых резервов должно быть инвестировано  на  территории

РФ, если иное не предусмотрено международными соглашениями.

 

52. Виды страховых  резервов и их предназначение.

Страховые резервы предназначены  для исполнения обязательств страховщика.

   Виды резервов:

   1) Резеры по договорам страхования жизни - для расчетов со страхователями после окончания срока действия договора или при наступлении страхового события. Это средства, которые временно находятся в распоряжении компании и направляются в инвестиции, что приносит страховщику дополнительную прибыль, используемую для обеспечения финансовых гарантий страхователям.

   2) Резерв предупредительных мероприятий - предназначен по проведению мероприятий предупреждения несчастных случаев, утраты или повреждения страхового имущества, а также на иные цели.

   3) технические резервы:

   3.1) Обязательные:

- Резерв  незаработанных  премии. Он в строгом смысле  не является резервом, а статьей,  разграничивающей учет поступлений  страховых взносов между смежными отчетными периодами.

- Резервы убытков (резерв  заявленных, но неурегулированных  убытков и резерв произошедших, но незаявленных убытков).

- резерв происшедших,  но не заявленных убытков

   3.2) Дополнительные:

- Резерв катастроф  - для покрытия чрезвычайного  ущерба явившегося следствием природных катастроф или крупномасштабных аварий повлекших за собой необходимость страховых выплат по большому числу договоров страхования.

- Резерв колебания убыточности - для компенсации расходов страховщика на осуществление страховых выплат в случаях если фактическое значение убыточности страховой суммы в отчетном периоде превышает ожидаемый уровень убыточности явившийся основной для расчета нетто ставки страхового тарифа по виду страхования.

 

53. Предупредительные  мероприятия и их финансирование страховой компанией.

Предупреждение страхового случая и минимизация ущерба - предполагает широкий комплекс мер, в т.ч. финансирование мероприятий по недопущению или  уменьшению негативных последствий  несчастных случаев, стихийных бедствий. Сюда же относится правовое воздействие на страхователя, закрепленное в условиях договора страхования и ориентирование на его бережное отношение к застрахованного имуществу. Меры страховщика по предупреждению страхового случая и минимизация ущерба называются превенцией. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий (финансирование противопожарных мероприятий, покупка огнетушителей и т.д.), которые могут сохранить застрахованное имущество в первоначальном состоянии. Расходы страховщика на эти меры целесообразны, т.к. позволяют добиться экономии денежных средств на выплату страхового возмещения. Источником финансирования превентивных мероприятий служит резерв предупредительных мероприятий, создаваемый специально для этих целей, образуемый отчислениями от страховых платежей. Размер отчисления определяется исходя из процента предусмотренного в структуре тарифной ставки на указанные цели и не может превышать 15%.

 

54. Содержание  и функции государственного страхового  надзора.

Высокая доля ответственности  страховщика за последствия деятельности требует особой организации государственного надзора. В общей форме он выражается в изучении финансового положения  страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Государство не может находиться в стороне от страховой деятельности, интересов населения и экономики в целом. Именно поэтому вопрос государственного надзора за страховой деятельностью выделен в отдельную главу Закона «О страховании».

   Государственный надзор за страховой деятельностью на территории РФ осуществляется Федеральной службой страхового надзора Минфина РФ. Основная проблема государственного страхового надзора - величина резервов, которые гарантируют платежеспособность страховщика.

   Регулирующая роль государственного органа по страховому надзору должна предусматривать выполнение в основном трех функций, с помощь которых обеспечивается надежная защита страхователей:

1) регистрация тех, кто осуществляет действия, связанные с заключением договоров страхования;

2) обеспечение гласности (публичная отчетность). Каждый, кто профессионально занимается страховой деятельностью, обязан опубликовать проспект, содержащий полную, правдивую и четкую информацию о финансовом положении страховщика;

3.) поддержание правопорядка  в отрасли страхования. 

   Орган государственного  страхового надзора может начать  расследование нарушений закона, принять административные меры  в отношении тех, кто действует  вопреки интересам страхователей,  или передать дело в суд. Орган государственного страхового надзора наделен многими полномочиями по проверке оперативно-финансовой деятельности страховщиков.

 

 

Дополнительные  вопросы

1. Страхование к бракосочетанию.

Страхование к бракосочетанию один из видов договоров на дожитие. По достижение этого события выплачивается страхования сумма. Если этого не случается, то предусматривается возрастной ценз – 25 лет. По договору можно застраховать ребенка не старше 15 лет. Если страхователи погибают, то договор продолжает действовать за счет компании. Страхователями могут быть родственники от 18 до 72 лет, но с таким расчетом,  чтобы на день окончания срока страхования им было не более 75 лет. Срок страхования определяется как разница между 18 годами и возрастом страхователя на момент страхования.

 

2. Постнумерандо. Периоды  уплаты страховой премии в  договорах страхования жизни.

Постнумерандо или коэффициент рассрочки – это показатель, используемый для перевода единовременной тарифной ставки в тарифную ставку для периодических взносов. По величине равен аннуитету единичной немедленной срочной  (на период уплаты взносов) ренты. Коэффициент рассрочки всегда рассчитывается для конкретного периода уплаты взносов, который в общем случае может быть меньше срока страхования.

   Периоды уплаты страховой  выплаты в договорах страхования  жизни:

1) Страхование на случай смерти - страховую выплату только в случае смерти застрахованного.

2) Страхование на дожитие - выплата в связи с дожитием застрахованного до определенного момента

3) Смешанное страхование - страховое обеспечение обязательно выплачивается по каждому договору, либо в связи со смертью застрахованного в период страхования, либо при его дожитии до конца срока, обусловленного договором.

 

3. Порядок определения  страховой суммы и страхового возмещения.

   Страховое возмещение:

Q=T*S/W

Q- страховое возмещение, T – фактическая сумма ущерба, S – страховая сумма по договору,

W – стоимостная оценка объекта страхования

   Страховой суммой  является определенная договором  страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, если договором или законодательными актами РФ не предусмотрено иное.

   При страховании имущества  страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости).

   Страховое возмещение не  может превышать размера прямого  ущерба застрахованному имуществу  страхователя или третьего лица  при страховом случае, если договором  страхования не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме.

    В договоре личного  страхования страховая сумма  устанавливается страхователем  по соглашению со страховщиком.