Экологическое страхование, его сущность и особенности проведения

В экологическом страховании  убытками считаются потери, обусловленные  поступлением в окружающую среду  от одного источника определенного  количества (в аварийном объеме) вредного вещества и образованием у  конкретных реципиентов негативных эффектов. В имущественном страховании  на случай загрязнения среды вклад  отдельного загрязнителя не выделяется. Отсюда следует, что финансовое покрытие страховых сумм обеспечивается не только из разных источников, но и полученная страховая премия используется страховщиком по разным целевым направлениям.

Этим оно отличается от других видов страхования, например медицинского, хотя, казалось бы, охватывает тот же круг лиц, называемых в страховании  “третьи лица”, что и последнее. Убытки, выражающиеся, скажем, в потере здоровья населения, определяются в  экологическом страховании на совершенно иных принципах, нежели в медицинском. В экологическом нужно с максимальной достоверностью идентифицировать источники  причинения вреда и реципиентов  и в зависимости от этого определить тарифную и компенсационную политику.

Определение экологического страхования как страхования  ответственности предприятий - источников повышенной экологической опасности  и имущественных интересов страхователей, возникающих в результате аварийного загрязнения окружающей среды, обеспечивающее возможность компенсации части  причиняемых загрязнением убытков  и создающее дополнительные источники  финансирования природоохранных мероприятий, ориентируется именно на тот методологический базис, о котором здесь шла  речь. Главная его задача - дополнительное финансовое обеспечение экологической  безопасности при соблюдении интересов  всех сторон: страховщиков, страхователей и третьих лиц .[3]

В качестве основных функций  экологического страхования можно  выделить в первую очередь компенсацию  убытков, возникающих в результате загрязнения окружающей среды (в  том числе и при невозможности  полного подавления выбросов/сбросов  вредных веществ). Страховое возмещение в экологическом страховании  покрывает, прежде всего претензии третьих лиц, уменьшая тем самым издержки страхователей, но в определенных условиях и при дифференцированных тарифных ставках возмещению подлежат и убытки самих страхователей, образующиеся в результате непреднамеренного аварийного загрязнения окружающей среды. Во-вторых, экологическое страхование способно дать гарантии по страдавшим в получении ими причитающегося по закону возмещения, независимо от финансового положения причинителя вреда, что чрезвычайно важно в современных условиях, особенно с точки зрения формирования правовой культуры и развития экологического судопроизводства. В третьих, экологическое страхование может осуществлять функции мониторинга и контроля за осуществлением предприятиями мер по обеспечению экологической безопасности на всех этапах прохождения договора страхования. Четвертой функцией экологического страхования является создание источников дополнительного финансирования мероприятий по обеспечению экологической безопасности (например, за счет отчисления части страховой премии на предупредительные мероприятия). Выделяются следующие проявления экологических рисков: экологический, экономический, социальный и технико-технологический.

В настоящее время имеется  несколько законодательных актов, очерчивающих границы ответственности  загрязнителя окружающей среды и  роль страхования в этой сфере.

В ст. 85 Закона “Об охране окружающей среды” указано, что в  “Республике Беларусь осуществляется…  экологическое страхование предприятий, учреждений, организаций, а также  граждан, объектов их собственности  и доходов на случай экологического и стихийного бедствия, аварий и  катастроф”. Страхование служит не только извлечению прибыли, но и предотвращению, ликвидации и компенсации вреда (в экономике природопользования употребляется термин “ущерб”, в  юридической практике - “убыток”), причиняемого пострадавшим. [4]Под экономическим ущербом здесь понимается сумма затрат на предупреждение воздействия загрязненной среды на реципиентов (в тех случаях, когда такое предупреждение, частичное или полное, технически возможно) и затрат, вызываемых воздействием на них загрязненной среды. В Гражданском кодексе Республики Беларусь узаконено: “Под убытками понимаются расходы, которое лицо, чье право нарушено, произвело или должно будет произвести для восстановления нарушенного права, утрата или повреждение его имущества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях гражданского оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода). Если лицо, нарушившее право, получило вследствие этого доходы, лицо, право которого нарушено, может требовать возмещения наряду с другими убытками упущенной выгоды в размере не меньшем, чем такие доходы”.

Таким образом, теоретически величина страховой суммы состоит  из затрат на предупреждение аварийного загрязнения и оценки воздействия  загрязненной среды на реципиента. Для страхователя первое представляет дополнительные, неоправданные в  случае отсутствия в период действия договора экологического страхования  расходы. Для общества и третьих  лиц, в чью пользу заключается  договор страхования ответственности  за аварийное загрязнение среды, такие затраты - часть потенциальных  убытков. Осознавая это и оценивая возможное страховое возмещение, страховщик либо сам выделяет средства на лицензию аварий, либо понуждает (экономически стимулирует) страхователя на природоохранные мероприятия. Их можно либо осуществить, либо учесть в расчете страховой суммы.[3]

Вторая составляющая страховой  суммы - это убытки, в результате воздействия поступивших в окружающую среду вредных веществ на реципиентов. В отличие от первого вида убытков, они проявляются и у третьих  лиц. И в том, и в другом случае экологическое страхование выступает  как страхование ответственности  за аварийное загрязнение среды  источниками повышенной экологической  опасности.

Убытки от аварийного загрязнения  терпят не только третьи лица, в интересах  которых проводится страхование  ответственности, но и сами страхователи - источники загрязнения, тоже являющиеся реципиентами. Страхователями же могут быть те и другие.

В связи с этим выше и  говорилось о дифференциации компенсационной  политики страховщиков. Так, компенсируя  убытки источника аварийного загрязнения  в рамках имущественного страхования, страховщик не создает заинтересованности у страхователя в предотвращении загрязнения. Возмещая убытки третьих  лиц, он освобождает страхователя  от необходимости ликвидации последствий  и лицензию будущей аварии.

Особая роль в контроле за поведением страхователя отводится  тарифным ставкам по экологическому страхованию. Они не могут быть установлены  едиными не только, например, по отраслям производства страхователей, но даже и  по отдельным предприятиям. То же относится  и к лимитам ответственности  по принимаемым страховщиком рискам загрязнения окружающей среды.

Итак, экологическое страхование, осуществляемое как страхование  ответственности за аварийное загрязнение  окружающей среды, направлено на обеспечение  экологической безопасности и компенсации  убытков третьих лиц (разумеется, при условии соблюдения коммерческих интересов страхователей), а как  имущественное страхование - направлено лишь на компенсацию потерь страхователя.

1.3 Экологическое  страхование, как средство обеспечения  экологической безопасности.

Окружающая среда —  согласно международному стандарту ISO 14000 — среда, в которой функционирует  организм, включая воздух, воду, землю, природные ресурсы, флору, фауну, человеческое общество и их взаимосвязи.

Международные стандарты  серии ISO 14000 — стандарты, устанавливающие  требования к системам экологического менеджмента с тем, чтобы дать организациям инструмент для разработки политики и определения задач сокращения воздействия на окружающую среду. [7]

На современном этапе  развития мировой экономики подтверждено, что одним из перспективных способов обеспечения экологической безопасности является система экологического страхования. Ведь именно экологическое страхование  создает взаимную заинтересованность — и страхователя, и страховщика  — в снижении риска аварий. Кроме  того, оно позволяет уменьшить  разовые издержки отдельного предприятия  при нанесении им ущерба в результате экологической аварии, а пострадавшим дается гарантия, что они получат  причитающуюся по закону сумму компенсаций  за причиненный им вред независимо от финансового положения источника  вреда .

Охрана окружающей природной  среды — составляющая рационального  природопользования. Она осуществляется различными, в том числе и правовыми  методами. При этом в правовых формах защищаются преимущественно все  компоненты природной среды. Таким  образом, основу правовой охраны окружающей природной среды составляют нормы  земельного, водного, лесного законодательства, законодательства про недра и  т.п. Законодательные акты определяют, что предприятия, деятельность которых  связана с повышенной опасностью для окружающей природной среды, обязаны возместить причиненный  ими вред в полном объеме. [8]

Виды страхования, предусматривающие  ответственность страховщика за риски, связанные с загрязнением окружающей среды:

• страхование ответственности судовладельцев за утечку нефтепродуктов из танкеров и загрязнение ими вод и побережья;
• страхование ответственности за ядерный ущерб, причиненный третьим лицам в процессе мирного использования ядерной энергии;
• страхование ответственности за загрязнение грунтовых вод, земли и воздуха;
• страхование ответственности за ущерб от горнодобывающей деятельности и т.д. Страхование экологических рисков основывается на действующих нормах природоохранного законодательства того или иного государства.
• Объект страхования экологических рисков:
• прямые и косвенные убытки, связанные с причинением вреда здоровью и собственности третьих лиц;
• судебные затраты и расходы, произведенные страхователем для уменьшения размеров убытка. [7]

Обычно в объем страхового покрытия входят только случаи загрязнения  окружающей среды, связанные с авариями, исключая заранее запланированные  выбросы, а также убытки, связанные  с преднамеренными действиями страхователя.

Таким образом, экологическое  страхование (страхование экологических  рисков) является важной составляющей системы обеспечения экологической  безопасности государства, а также  одним из новых элементов экономического механизма природопользования. При  этом предприятия, имеющие договоры экологического страхования, могут  по праву относить себя к экологически ответственным производителям продукции  и поставщикам услуг.

    2   Международный опыт экологического страхования

2.1  Экологического  страхования на международном  рынке.

В течение последних 10-15 лет  экологическое страхование становится все более распространенным во всем мире: растет емкость национальных рынков страховых услуг в области  охраны окружающей среды и природопользования, расширяется спектр страхуемых экологических рисков.

В настоящий момент на страховом  рынке США имеется довольно широкий  выбор страховых программ и полисов, предоставляющих покрытие экологических  рисков. Доступные механизмы страхового покрытия для частного сектора предлагаются по ценам, которые могут быть восприняты большинством фирм, которые подпадают  под действие новых законодательных  требований. Все более широкое  применение таких покрытий говорит  о том, что со временем их доступность  будет повышаться, а страховые  премии снижаться.[5]

Что касается программы страхования  прибрежных и береговых сооружений (портовые сооружения, терминалы, буровые  платформы и др.), общий объем  собранной годовой премии составил 6,3 млн. долл. В программе участвовало  более 200 предприятий, для 90% из них средняя  сумма предоставляемого покрытия составила 35 млн. долл. и его усредненная  стоимость оказалась около 35 тыс. долл. В среднем, годовая премия для  предприятий, эксплуатирующих прибрежные и береговые сооружения, за 10 млн. долл. страхового покрытия составила 10 тыс. долл. США. Правительственными уполномоченными  органами в области охраны окружающей среды отмечалось, что выполнение требований об обязательном предоставлении финансовых гарантий на случай нанесения  вреда окружающей природной среде  не угрожает жизнеспособности малых  и средних предприятий, т.к. по их расчетам средняя нагрузка на каждое предприятие по этому виду страхования  составила лишь 14 тыс. долл.

21 апреля 2004 года в целях  развития экологического законодательства  Европейского союза была принята  директива 2004/35/СЕ Европейского  парламента и Совета «Об экологической  ответственности в отношении  предотвращения и ликвидации  вреда окружающей среде».

Документом предусмотрена  разработка до 2010 года системы «гармонизированных обязательных финансовых гарантий»  на случай нанесения вреда окружающей природной среде в рамках Европейского Союза при осуществлении определенных видов хозяйственной и другой деятельности. По оценкам исполнительных органов Евросоюза затраты на внедрение Директивы «Об экологической  ответственности в отношении  предотвращения и ликвидации вреда  окружающей среде» составят около 1,5 млрд. долл. США — это 1,5% от совокупного  годового природоохранного бюджета  стран ЕС. По мнению Еврокомиссии значительного  влияния на конкурентную способность  предприятий это не окажет.[6]