Определение целей и миссии фирмы

где К_ед – количество произведенной продукции, 45 840 шт;

 t  – трудоемкость производства единицы продукции, 2,79 чел.-час.

 

Т = 2,79·45 840 = 127 893,6 чел.-час.

 

Установленная мощность потребителей определяется по формуле:

    (2.1.1.3)

где Т – общая трудоемкость производственной программы, чел-час;

 

 204,6 кВт/ч

 

Рассчитаем номинальный фонд рабочего времени на одного рабочего

     (2.1.1.5)

где Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, ч.;

  – календарное количество дней в году, дн.;

  – число выходных дней в году, дн.;

  – число праздничных дней в году, дн.;

  – продолжительность смены, ч.;

 – предпраздничные часы, ч.

Показатели  , , , берутся согласно производственного календаря на текущий год, производственный календарь находится в Приложении __.

 

Определим полезный фонд рабочего времени

                                              (2.1.1.6)

где L – потери рабочего времени на учебные отпуска, выполнение государственных обязанностей и др., 14%;

  Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

 

 

Расчет затрат на электроэнергию для производственных целей производится по формуле:

     (2.1.1.7)

где М_ц – установленная мощность потребителей (0,16 кВт на 100 чел-час.);

Ф_пол – полезный фонд рабочего времени, ч;

К_з – коэффициент загрузки оборудования (0,7);

К_пд – коэффициент полезного действия (0,85);

К_п – коэффициент, учитывающий потери в сети (0,96);

Ц_эл – цена 1кВт/час ( 768 р.).

 

 

Расчет материальных затрат на производство продукции:

      (2.1.1.8)

где З_с – затраты на сырье, руб;

З_м – затраты на материалы, руб;

  З_эл – затраты на электроэнергию, руб.

 

 

2.1.2 Планирование численности  персонала предприятия

Расчет численности основных производственных рабочих на предприятии производится по формуле:

     (2.1.2.1)

где N_p – численности основных производственных рабочих, раб;

Т – общая трудоемкость производственной программы, чел.-час;

   Ф_пол – полезный фонд рабочего времени одного рабочего, ч;

     К_в.н – коэффициент выполнения норм выработки, принимаем 1,1.

 

Расчет численности вспомогательных рабочих производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

  (2.1.2.2)

где k_в – % вспомогательных рабочих на предприятии, 14 %;

 

Расчет численности руководителей производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

N_рук = N_р · k_рук  (2.1.2.3)

где k_рук – % руководителей на предприятии, 9  %;

 

N_рук = 67 · 9%= 6раб.

Расчет численности специалистов производится в проценте от численности основных производственных рабочих, по формуле:

 N_сп = N_р · k_сп  (2.1.2.4)

где k_сп – % специалистов на предприятии, 5 %;

 

N_сп = 67 · 5%=3раб.

Расчет численности МОП (младший обслуживающий персонал):

N моп = Nр · k_моп (2.1.2.5)

где k_моп  – % МОП на предприятии, 4 %.

 

N моп = 67 · 4%=3раб.

Расчет общей численности работников производится по формуле:

 N_общ = Nр + Nв + Nрук + Nсп + N_моп   (2.1.2.6)

где N_p – численности основных производственных рабочих, раб;

Nв – численность вспомогательных рабочих, чел;

Nрук – численность руководителей, чел;

Nсп – численность специалистов, чел;

NМОП – численность младшего обслуживающего персонала

 

N_общ = 67 + 9 + 6 + 3 + 3=88раб.

 

2.1.3 Планирование расходов  на оплату труда

Необходимо распределить численность основных производственных рабочих по разрядам. Для этого построим таблицу 2.1.3.1 в которой проценты - исходные данные по варианту.

Таблица 2.1.3.1 - Распределение рабочих по разрядам

Разряды	1	2	3	4	5	6	Итого
Проценты		15	20	45	20		100,0
Количество рабочих, чел		10	13	31	13

 

Расчет среднего тарифного  разряда по формуле:

         (2.1.3.1)

где i_ср – средний разряд;

i – разряд;

  – количество рабочих по разрядам, чел.

 

 

Расчет среднего тарифного  коэффициента согласно тарифной сетки работников.

     (2.1.3.2)

где К_тср – средний тарифный коэффициент;

 К_тб – тарифный коэффициент, соответствующий большему разряду из двух смежных;

 К_тм – тарифный коэффициент, соответствующий меньшему разряду из двух смежных.

 

1,50

Среднемесячная норма  для расчета часовых тарифных ставок и сдельных расценок, по производственному календарю на текущий год определяется по формуле:

     (2.1.3.3)

где Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени одного рабочего, ч.;

 

Часовая тарифная ставка 1-го разряда рассчитывается по формуле:

  (2.1.3.4)

где – месячная тарифная ставка рабочего первого разряда, 265 000 руб;

         – среднемесячная норма для расчета часовых тарифных ставок и сдельных расценок, по производственному календарю на текущий год;

 

 

Определение среднечасовой  тарифной ставки

                            

  (2.1.3.5)

– отраслевой коэффициент, принимается  равный 1.

 

 

Определим доплату не освобожденному бригадиру за руководство  бригадой, руб.

    (2.1.3.6)

где – часовая тарифная ставка 1-го разряда, руб.;

П_р – размер премии рабочих, 30%;

  – количество создаваемых бригад, 2.

 

Определим основной фонд зарабо1тной п1латы рабочих:

     (2.1.3.7)

где П_р – размер премии рабочих, 30%;

  – доплата не освобожденному бригадиру за руководство бригадой, руб.

 

Определим дополнительный фонд заработной платы рабочих:

    (2.1.3.8)

где ФОТ_осн – основной фонд заработной платы рабочих, руб;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

 

 

Фонд заработной платы рабочих состоит их основной заработной платы и дополнительной и рассчитывается по формуле:

ФОТ_р = ФОТ_осн + ФОТ_доп  (2.1.3.9)

где ФОТ_осн – основной фонд заработной платы основных рабочих, руб;

ФОТ_доп – дополнительный фонд заработной платы основных рабочих, руб;

 

ФОТ_р = 403307499 + 52429975 =455737474 руб.

 

Расчет фонда заработной платы вспомогательных рабочих:

  (2.1.3.10)

где – часовая тарифная ставка, принимаемая для вспомогательных  рабочих по 4-му разряду;

П_в – размер премии вспомогательных рабочих, 25%;

  – коэффициент, учитывающий дополнительную заработную плату, 0,13.

 

 

Расчет фонда заработной платы руководителей:

   (2.1.3.11)

где См_рук – месячная тарифная ставка, принимаемая для руководителей по14 разряду;

 N_рук – численность руководителей, чел;

  П_рук – размер премии руководителей, 50%;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

Расчет фонда заработной платы специалистов:

   (2.1.3.12)

где См_сп – месячная тарифная ставка, принимаемая для специалистов по 10 разряду;

 N_сп – численность специалистов, чел;

  П_сп – размер премии руководителей, 40%;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

Расчет фонда заработной платы МОП:

   (2.1.3.13)

где См_МОП – месячная тарифная ставка, принимаемая для МОП по 2-му разряду;

 N_МОП – численность МОП, чел;

  П_МОП – размер премии МОП, 20%;

– коэффициент дополнительной заработной платы (оплата отпусков, выполнение государственных обязанностей), принимается равный 0,13.

Фонд заработной платы  персонала рассчитывается по формуле:

    (2.1.3.14)

где ФОТ_р – фонд заработной платы основных производственных рабочих, руб;

ФОТ_в – фонд заработной платы вспомогательных рабочих, руб;

ФОТ_рук – фонд заработной платы руководителей, руб;

ФОТ_сп – фонд заработной платы специалистов, руб;

 ФОТ_МОП – фонд заработной платы МОП, руб.

 

 

 

2.1.4 Расчет отчислений  от фонда заработной платы

Расчет отчислений от фонда заработной платы персонала производится в Фонд социальной защиты населения и на обязательное страхование в установленных законодательными актами размерах

В Фонд социальной защиты населения:

     (2.1.4.2)

где %ФСЗН – размер налоговой ставки, согласно законодательно установленным нормам текущего года, 34 %;

 

Обязательное страхование:

   (2.1.4.3)

где %стр – размер налоговой ставки, согласно законодательно установленным нормам текущего года, 0,6 %;

Отчисления от фонда заработной определяются по формуле.

О_п = О_ФСЗН + О_стр

О_п =225 636 149+3 981 814=229 617 963руб.

(2.1.4.1)

2.1.5 Расчет стоимости основных фондов

Определим площадь помещения:

        (2.1.5.1)

где N_р – численности основных производственных рабочих, раб;

Определим объем помещения:

V = S · H            (2.1.5.2)

где Н – высота, м (4,8 м);

S – площадь помещения, м²

 

V = 1105,5 · 4,8 = 5306,4м³         

Определим стоимость здания

 (2.1.5.3)

где – цена 1 здания, 305 600 руб;

          V – объем помещения, ;

- стоимость оборудования, принимаемая из расчета 60% от стоимости здания:

(2.1.5.4)

- стоимость инструмента и приспособлений, 8% от стоимости здания:

(2.1.5.5)

- стоимость производственного и хозяйственного инвентаря 5% от стоимости здания:

(2.1.5.6)

Расчет стоимости основных фондов производится по формуле:

  (2.1.5.7)

где С_зд – стоимость здания, руб;

      С_об – стоимость оборудования, руб;

   С_инст – стоимость инструментов, руб;

      С_инв – стоимость производственного и хозяйственного инвентаря, руб.

 

 

2.1.6 Расчет амортизационных отчислений основных фондов

Определим амортизационные  отчисления:

а) по зданию:

    (2.1.6.1)

где – годовая норма амортизации по зданиям, принимается равная 8%;

С_зд – стоимость здания, руб;

 

б) по оборудованию:

   (2.1.6.2)