Преступления в сфере экономической деятельности

Состав преступления в ч. 1 по своей конструкции является материальным. Объективная сторона данного преступления содержит следующие обязательные признаки:

• деяние, которое состоит в получении индивидуальным предпринимателем или руководителем организации кредита путем предоставления кредитору заведомо ложных сведений о хозяйственном положении либо финансовом состоянии индивидуального предпринимателя или организации;
• последствия, обозначенные законодателем как причинение крупного ущерба;
• причинная связь между деянием и последствиями.

В ч. 2 ст. 176 УК речь идет о государственном целевом кредите. Состав в этой части по конструкции является материальным, т.е. объективная сторона включает три  обязательных  признака (деяние,  последствия, причинную  связь). Деяние может быть совершено в двух формах: незаконное получение государственного целевого кредита; использование государственного целевого   кредита  не   по прямому назначению. Законодатель называет в качестве   основания    для привлечения лица к уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ уклонение от погашения лишь кредиторской задолженности.

Объективная сторона данного преступления характеризуется деянием, которое состоит в злоупотреблениях при эмиссии ценных бумаг (внесение в проспект эмиссии ценных бумаг заведомо недостоверной информации; утверждение содержащего заведомо недостоверную информацию проспекта эмиссии или отчета об итогах выпуска ценных бумаг; размещение эмиссионных ценных бумаг, выпуск которых не прошел государственную регистрацию). Квалифицированным состав признается при совершении деяния группой лиц по предварительному сговору или организованной группой.

Злоупотребление при эмиссии ценных бумаг (ст. 185 УК РФ). Субъектами преступления являются соответствующие работники, внесшие в проспект эмиссии заведомо недостоверную информацию или утвердившие проспект эмиссии, содержащий заведомо недостоверную информацию.

Преступление умышленное, так как виновный осознает недостоверность включенной или утвержденной информации. Обязательное условие наступления уголовной ответственности - причинение крупного ущерба инвесторам.

Злостное уклонение от раскрытия или предоставления информации, определенной законодательством Российской Федерации о ценных бумагах (ст. 185.1 УК РФ). Основной непосредственный объект - общественные отношения, возникающие при эмиссии и обращении ценных бумаг, и порядок предоставления информации о такой деятельности. Дополнительный непосредственный объект - охраняемые права и интересы граждан, организаций или государства. Предметом преступления выступает информация, определенная законодательством РФ о ценных бумагах.

Объективная сторона характеризуется деянием, последствиями и причинной связью между ними. Деяние может выражаться в следующих действиях:

• злостное уклонение от предоставления информации, содержащей данные об эмитенте, о его финансово-хозяйственной деятельности и ценных бумагах;
• - сделках и иных операциях с ценными бумагами;
• предоставление заведомо неполной или ложной информации.

Нарушение порядка учета прав на ценные бумаги (ст. 185.2 УК РФ).

Объективная сторона преступления, характеризуется нарушением установленного порядка учета прав на ценные бумаги.

Диспозиция уголовно-правовой нормы является бланкетной, в связи с этим для уяснения сущности деяния необходимо обращаться к соответствующим нормативным правовым актам. Так, в соответствии со ст. 7 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" услуги по хранению сертификатов ценных бумаг, учету и переходу прав на ценные бумаги составляют суть депозитарной деятельности.

Этим же Законом предусмотрено ведение реестра владельцев ценных бумаг.

Состав преступления материальный, преступление считается оконченным с момента причинения крупного ущерба гражданам, организациям или государству.

Субъективная сторона характеризуется как умышленной, так и неосторожной формой вины. Субъект преступления лицо, в должностные обязанности которого входит совершение операций, связанных с учетом прав на ценные бумаги, т.е. соответствующие уполномоченные лица.

Квалифицированный вид рассматриваемого преступления совершается группой лиц по предварительному сговору или организованной группой, либо причиняет особо крупный ущерб - на 2,5 млн. руб.

Манипулирование рынком (ст. 185.3 УК РФ). Манипулирование осуществляется в целях повышения, понижения или поддержания цены ценной бумаги, спроса или предложения на нее либо объема ее торгов.

Манипулированием ценами на рынке ценных бумаг, характеризующим объективную сторону преступления, признаются действия, определенные законодательством РФ о ценных бумагах.

Преступление имеет материальный состав, считается оконченным с момента причинения   крупного   ущерба.   Данное   последствие   должно находиться   в причинной   связи   с   манипулированием   ценами   на рынке ценных бумаг. Субъективная сторона характеризуется умышленной формой вины (вид вины - прямой умысел). Субъектом преступления являются участники рынка ценных бумаг, в том числе уполномоченные лица профессиональных участников (юридических лиц, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, например брокер, дилер и др.).

Манипулирование, совершенное с использованием средств массовой информации (в том числе электронных) или информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования (включая сеть Интернет), образует квалифицированный вид состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 185.3 УК РФ.

Воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение прав владельцев ценных бумаг (ст. 185.4 УК РФ). Указанная статья предусматривает следующие виды действий, нарушающих права владельцев ценных бумаг:

• незаконный отказ в созыве или уклонение от созыва общего собрания владельцев ценных бумаг;
• незаконный отказ регистрировать для участия в общем собрании владельцев ценных бумаг, имеющих право на участие в общем собрании;
• проведение общего собрания владельцев ценных бумаг при отсутствии необходимого кворума;
• воспрепятствование осуществлению или незаконное ограничение установленных законодательством РФ прав владельцев эмиссионных ценных бумаг либо инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов.

Норма имеет бланкетную диспозицию, поэтому уяснение сути указанных деяний предполагает обращение к нормативным правовым актам, регулирующим права владельцев ценных бумаг.

Преступление имеет материальный состав, считается оконченным с момента нанесения гражданам, организациям или государству крупного ущерба или извлечения дохода в крупном размере. Крупный ущерб и доход в крупном размере составляет 1 млн. руб. Между указанными ущербом или доходом и деяниями, должна быть установлена причинная связь.

Субъективную сторону преступления характеризует вина в виде прямого умысла. Субъектом преступления признаются лица, выполняющие организационно-распорядительные функции в акционерных обществах и паевых инвестиционных фондах, а также представители регистратора (организации, имеющей лицензию на осуществление деятельности по ведению реестра). Совершение преступления группой лиц по предварительному сговору или организованной группой охватывается ч. 2 данной статьи.

Изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ). Непосредственный объект общественные отношения, складывающиеся в сфере кредитно-денежной системы России, а также других стран в случае подделки их валюты.

Объективная сторона данного преступления характеризуется деянием в следующих формах: изготовление в целях сбыта указанных предметов; хранение, перевозка указанных предметов; сбыт таких предметов.

Часть 2 настоящей статьи включает в себя такой квалифицирующий признак, как совершение деяния в крупном размере. По части 3 ответственность усилена в том случае, если деяние совершено организованной группой.12

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ). Кредитные либо расчетные карты являются платежными документами, изготавливаемыми банками и предоставляемыми клиентам банка, открывшим в данном банке свой текущий (расчетный) счет. Использование поддельных кредитных либо расчетных карт или иных платежных документов причиняет материальный ущерб держателю подлинных расчетных документов, подрывает основанный на кредитной системе товарооборот. Для признания наличия состава данного преступления не требуется доказательств реального использования поддельных карт или иных расчетных документов. Преступление считается законченным с момента изготовления или сбыта указанных карт или документов.

Субъектом данного преступления является вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста. Форма вины - умысел, т. е. виновный осознает характер своих действий по изготовлению указанных платежных документов и сбывает их или преследует цель сбыта.

2.3 Преступления, посягающие на основы государственного регулирования в определенных видах деятельности

Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм (ст. 181 УК РФ). Непосредственный объект преступления: установленные государством правила изготовления и использования пробирных клейм, а также порядок проведения связанных с этим работ. Субъективная сторона преступления включает два обязательных признака: вину в форме прямого умысла и специальный мотив (корыстная или иная личная заинтересованность). Квалифицированный состав (ч. 2) предполагает ответственность за совершение преступления организованной группой.

Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга (ст. 191 УК РФ). Непосредственный объект установленный законодательством РФ оборот драгоценных металлов, природных камней или жемчуга. Объективная сторона характеризуется деянием, совершаемым в различных формах (совершение сделки, связанной с драгоценными металлами, природными драгоценными камнями либо с жемчугом, в нарушение правил, установленных законодательством РФ; незаконное хранение, перевозка или пересылка драгоценных металлов, природных драгоценных камней либо жемчуга).

Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней (ст. 192 УК РФ). Непосредственный объект - интересы государства по распоряжению добытыми из недр драгоценными металлами и драгоценными камнями. Объективная сторона данного преступления может выражаться в следующих формах бездействия: уклонение от обязательной сдачи на аффинаж добытых из недр, полученных из вторичного сырья, а также поднятых и найденных драгоценных металлов или драгоценных камней; уклонение от обязательной продажи государству добытых из недр, полученных из вторичного сырья, а также поднятых и найденных драгоценных металлов или драгоценных камней.

2.4 Преступления, посягающие на установленный  государством порядок и правила законного перемещения ценностей через таможенную границу

Контрабанда (ст. 188 УК РФ). Непосредственный объект - установленные государством порядок и правила перемещения в крупном размере товаров и предметов через таможенную границу, обеспечивающие экономическую стабильность и безопасность России. Объективная сторона контрабанды характеризуется деянием, которое состоит в перемещении товара в различных формах: помимо таможенного контроля, с сокрытием от таможенного контроля, с обманным использованием документов или средств таможенной идентификации, сопряженное с недекларированием или с недостоверным декларированием. Квалифицированными составами контрабанды являются совершение деяния должностным лицом с использованием своего служебного положения либо с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный контроль. Особо квалифицированный состав контрабанды образует ее совершение организованной группой.

Незаконные экспорт из Российской Федерации или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники (ст. 189 УК РФ). Непосредственный объект - государственные интересы РФ при обеспечении выполнения международных обязательств по нераспространению оружия массового уничтожения, вооружения и военной техники.

Предметом преступления являются технологии, научно-техническая информация и услуги, сырье, материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового уничтожения, средств его доставки, вооружения и военной техники.

Квалифицированный состав предполагает совершение деяния группой лиц по предварительному сговору. Особо квалифицированный состав предусматривает следующие признаки: совершение деяния организованной группой либо в отношении сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, работ (услуг), которые заведомо для лица, наделенного правом осуществлять внешнеэкономическую деятельность, могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки и в отношении которых установлен экспортный контроль.

Невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран (ст. 190 УК РФ). Непосредственный объект отношения и интересы государства по поводу владения и распоряжения предметами художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран и сохранения культурного наследия народов России.