Экономическое преступление. Незаконное получение кредита

  -  кто установил  указанный порядок;

  -  по документам каких юридических лиц проходил обмен денежных средств (если проходил);

  -  в каких из  банковских учреждений (о/п) перевозили денежные средства (график перевозки и кто перевозил);

  -  в чём заключались  функциональные обязанности остальных  сотрудников фирмы (о/п); необходимо составить план-схему помещения фирмы с указанием рабочих мест и перемещения денежных средств внутри помещения;

  -  почему ни разу  не проводилась (либо проводилось  не регулярно) обязательная ежедневная  инкассация в о/п;

  -  почему не составлялся  ежедневный обязательный отчёт  по о/п для банка; какие фиктивные документы предоставлялись;

  -  в каком месте  вы находились в момент начала  обыска и почему именно там  (отметить на план-схеме);

  - где находился архив,  учредительные документы, штампы  и печати фирмы и о/п (в квартире, в офисе и т.д.);

  -  кого знаете из  постоянных клиентов (Ф.И.О., название  фирмы и т.д. ); следует предъявить фототаблицу, взятую из видеозаписей.

В ходе расследования незаконной банковской деятельности возникают  следующие проблемы.

1) Проблемы связанные с продолжительностью проведения выемки подлинников расчётных и кассовых документов. Для оптимизации данного следственного действия можно рекомендовать три основных пути:

• международные следственные поручения направляются через Генеральную  прокуратору РФ как уполномоченный субъект международных отношений, но параллельно копия направляется по линии НЦБ Интерпола МВД  России;

• запросы, связанные с международными финансовыми расследованиями о движении денежных средств, добытых преступным путём, направляются в  Федеральную службу РФ по валютному и экспортному контролю (ВЭК России), имеющей договора об обмене информацией с Центром по борьбе с финансовыми преступлениями США, Итальянской финансовой полицией и другими аналогичными правоохранительными органами иностранных государств;

•     прямые запросы  направляются в полицейские подразделения  ряда стран  об обмене «полицейской информацией», либо запросы идут по линии межбанковских электронных  средств связи («свифт»). Полученные материалы не используются в дальнейшем в качестве доказательств, но определяют направление расследования и необходимы для планирования следственных действий.

2) Проблемы, связанные с проведением выемки банковских и иных документов в кредитных организациях,  у которых отозвана лицензия и по которым работают ликвидационные комиссии.

Так, при расследовании  известного уголовного дела в отношении  работников АОЗТ «Шерхан» было установлено, что безналичные перечисления денежных средств участниками преступной группы осуществлялись с целью обеспечения деятельности подпольного банка  и не являлись коммерческой деятельностью фирмы. В связи с этим свободная выписка по расчетному счету и подлинники платёжных документов являлись бы вещественными доказательствами преступной деятельности и позволили бы изобличить неустановленных соучастников преступления.

Расчётный счёт №  113467750 АОЗТ «Шерхан» был открыт  26 ноября  1993 г. в КБ «Глориябанк». Постановлением следствия от 22 сентября 1997 г. с санкцией прокурора г. Москвы в КБ «Глориябанк» была назначена выемка документов.

На постановление 2 октября 1997 г. конкурсным управляющим КБ «Глориябанк» Е.А. Башта в СУГУВД г. Москвы был направлен ответ, в котором было отмечено, что сведенья о наличии конкретных клиентов банка и движении по их счетам не могут быть предоставлены, поскольку ему не была передана компьютерная база данных банка, а документы переданы в 828 коробках без описки вложения. Одновременно конкурсный управляющий определил основное направление работы его лично и ликвидационной комиссии в целом – поиск активов ликвидируемого банка. Конкурсный управляющий обязался в случае обнаружения документов выдать их следствию. Но в течение года расследование данного уголовного дела документы так и не были выданы [3].

В процессе расследования  мошенничества в сфере кредитования многие вопросы невозможно решить без  привлечения лиц, обладающих специальными бухгалтерскими познаниями. Так как  данный вид преступления труднодоказуем и совершается наиболее изощренными способами, людьми, разбирающимися в вопросах бухгалтерского учёта, экономики, права и имеющих руководящий опыт работы.

В основе деления форм использования  специальных познаний в уголовном  процессе должен находиться такой критерий, как доказательственное значение результата использования специальных познаний при расследовании и разрешении уголовных дел [10]. 

Заключение

Сфера кредитования – одна из востребованных преступниками  область деятельности. Об этом свидетельствуют  и милицейские сводки, и последняя  статистика раскрытых преступлений.

Финансовые мошенники, несмотря на постоянную борьбу с ними, продолжают свою незаконную деятельность. Высокая  доходность промысла привлекает все  новых злоумышленников. От подобных махинаций страдают и организации, выдающие кредиты, а иногда и добропорядочные  заемщики.

В 2009 году сотрудниками подразделений  по борьбе с экономическими преступлениями выявлено 564 преступления, связанных  с финансово-кредитной системой. Это больше, чем в 2008 году. Тогда  их было зарегистрировано 511. При этом необходимо отметить, что зарегистрированная преступность, как показывает исследование, составляет лишь незначительную часть реально совершаемых правонарушений в экономики. Хищение денежных средств в сфере банковского кредитования, требующие высокого профессионального мастерства для своего раскрытия и расследования, не только не выявляются, переходя в категорию латентных, но, и будучи обнаруженными, расследуются с большими ошибками и упущениями, в результате чего теряется перспектива судебного разбирательства многих уголовных дел.

По словам специалистов управления по борьбе с экономическими преступлениями УВД, в настоящее время наиболее подвержены криминальному влиянию объекты финансово-кредитной системы. Пользуясь несовершенством банковского законодательства, недостатком опыта юридических служб банков и демократичной процедурой кредитования, мошенники оформляют множество кредитов в разных банках, заранее рассчитывая, что возвращать их не будут [7].

Список  литературы

[1]  Крылова З.Г. Правоведенье: Учебник / З.Г. Крылова / – М.: выс. шк., 2003. – 209 с.

[2] Павлов П.В. Правовое обеспечение экономики: учеб. пособие / П.В. Павлов / – М: Могистр, 2009. – 167 с.

[3]  Бекижев А.Р. Меры по преодолению дефицита доказательств по делам о незаконном получении кредита. / А.Р Бекижев // Закон и право: Юнити, . – 2009. – №7. С 12 – 13.

[4] Жуков А.А. Расследование незаконной банковской деятельности. Некоторые проблемы и пути их разрешения. / А.А. Жуков // Закон и право: Юнити, 2009. – №9. С 5 – 7.

[5]  Жиганов С.В. Невозврат кредита, полученного обманным путём: тонкости квалификации // Уголовный процесс: Журн. по уголовному праву, процессу и криминалистике, 2009. – №9. С 8 – 9.

[6] Кадылалы М.И. Использование специальных средств бухгалтерских познаний при расследовании мошенничеств в сфере кредитования / М.И. Кадылалы // Российский следователь. 2008. – №7. С 16 – 17.

[7] Неймарк М.А. Следственные ситуации и их разрешение на стадии возбуждения уголовных дел о хищении денежных средств в сфере банковской деятельности / М.А. Неймарк // Уголовно-процессуальные и криминалистические чтения на Алтае. – 2007. - №6. – С 26 – 27.

[8] Новик В.В. криминалистические признаки повторяемых (серийных) преступлений / В.В. Новик // Вопросы совершенствования предварительного следствия. – 1992. - №7. – С 36 – 37. 

[9] Кореневский Ю.В. Токарева М.Е. Использование результатов оперативно-розыскной деятельности в доказывании по уголовным делам. / Ю.В. Кореневский /. - М.: Дрофа, 2000. – 180с.

[10] Власихина В.А. Доказывание в уголовном процессе: традиции и современность / В.А. Власихина/. - М.: КнигаМир, 2000. – с. 204.