Направления совершенствования валютных операций Центрального Банк Российской Федерации

 

 

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………………...3

Глава 1. Теоретические основы валютных операций Центрального  Банк Российской Федерации………..………………………………………………….5

1.1 Валютные операции Центрального Банк Российской Федерации: сущность и  классификация ….…………………………………………………..5

1.2 Механизм организации  валютных операций Центрального Банка Российской Федерации…………………………………………………..……….7

1.3 Роль Центрального Банк Российской Федерации в системе валютного регулирования…………………………………………………….……………....9

Глава 2. Анализ валютных операций Центрального  Банк Российской Федерации……………………………………………………………..…….…...11

2.1 Анализ тенденций развития курсовой политики Центрального

Банк Российской Федерации…..……………………………………………..…11

2.2.Валютная интервенция Центрального Банк Российской Федерации: характеристика направлений………………………………………………...….15

2.3Анализ  валютных  операций  Центрального Банк Российской Федерации………………………………………………………………………..17

Глава 3. Направления совершенствования валютных операций Центрального Банк Российской Федерации…………...……………………………….…...….19

Заключение………………………………………………….……………………21

Список использованной литературы……………………….…………………..22

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Одной из наиболее характерных черт развития мирового хозяйства на современном  его  этапе  является  усиление  противоречий  в  международных валютно-кредитных  и  финансовых  отношениях.  С  одной  стороны, противоречия  усугубляют  нестабильность  в  валютно-финансовой  сфере  в частности  в  том,  что  касается  курсовых  соотношений  национальных  валют по  отношению  друг  к  другу,  с  другой –  стимулируют  развитие эволюционных  процессов,  поиск  новых  путей  стабилизации  валютных курсов.  В  этой  связи  возникает  необходимость  изучения  и  использования опыта  работы  банков  на  валютных  рынках  и  механизма  проведения валютных операций на нем. 

Современный  валютный  рынок  представляет  собой  сложную  и динамичную  экономическую  систему,  которая  функционирует  в  рамках всего  мирового  хозяйства.  Банковская  деятельность  в  области  осуществления  операций  в иностранной  валюте  неизбежно  имеет  тенденцию  к  установлению единообразного  диапазона  цены  на  конкретную  валюту  во  всех  мировых финансовых  центрах.  Если  в  какой-то  момент  рыночная  ставка  в  одном финансовом  центре  слишком  отклоняется  от  средней,  равновесие восстанавливается  посредством  арбитража,  который  представляет  собой процесс извлечения выгоды из различий цены в разных местах. Тем  самым валютный  бизнес  действует  как  весьма  важный  регулятор  в  денежной системе. 

Актуализация вопроса исследования обусловлено тем, что в нашей стране вопросы, связанные с изучением сущности и техники проведения валютных операций приобретают огромное  теоретическое  и  практическое  значение.  Это  переплетается  с необходимостью дальнейшего развития внешнеэкономической деятельности нашей  страны,  со  становлением  конвертируемости  рубля,  с  бурным развитием  банковской  системы  в  стране  и  появлением  новых  банков, получивших  лицензии  на  осуществление  валютных  операций  и  делающих первые шаги  в  освоении  валютного  рынка,  создающегося  внутри  страны, и международного  валютного  рынка,  а  также  это  связано  со  всем  курсом реформ, проводимых в нашей стране. Знание техники проведения валютных операций на рынке позволяет банкам и участникам внешнеторговых сделок страховаться  от  валютных  рисков,  избегать  необоснованных  потерь иностранной валюты, получать дополнительную прибыль на  спекулятивной игре  и  разнице  курсов.  Все  это  призвано  помочь  ЦБ  РФ в освоении международного валютного рынка. 

Предметом  данной  работы  является  изучение  валютных  операций  на примере ЦБ РФ.

Цель  курсовой  работы –  изучить  особенности  валютных  операций банка.

Для достижения заданной цели поставлены следующие задачи: 

1)  изучить  понятие  и  правовые  основы  валютных  операций банка;

2)  произвести  анализ  проведения  валютных  операций  на  примере ЦБ РФ;

3)  предложить  мероприятия  по  совершенствованию  проведения  валютных операций.

В работе использовали следующие методы: расчётно-конструктивный, аналитический,  абстрактно-логический,  и  другие  методы  исследований экономического анализа.

Источниками информации при написании работы послужили:

-  законодательные  и  нормативные акты:  ГК  РФ,  ФЗ «О  банках  и банковской деятельности», документы ЦБ РФ;

-  учебная  литература  по  банковскому  делу  таких  авторов,  как Белоглазовой Т.Н., Лаврушина О.И. и др.

- специализированные периодические издания,

 

 

 

Глава 1. Теоретические основы валютных операций Центрального  Банк РФ

 

1. Валютные операции: сущность и  классификация

Валютные  операции -  банковские  операции  на  валютных  рынках, связанные  с  куплей-продажей иностранной  валюты.

Валютная  операция осуществляется на условиях немедленной поставки валют («спот») и в форме срочных сделок, т.е. поставка валюты в будущем по курсу, существовавшему на  момент  заключения  сделки («форвард»).  Срочные  валютные  операции проводятся как для  страхования от валютных рисков,  так и для  спекуляции на  разнице  между  фактическими  и  ожидаемыми  курсами.  Ряд  валютных операций представляет собой сочетание сделок «спот» и «форвард» [9].

Валютные операции являются объектом государственного и банковского наблюдения и контроля.

В  соответствии  с  действующим  законодательством  к  операциям  в иностранной валюте относятся:

- ведение валютных счетов клиентуры;

- неторговые операции; 

-   установление  корреспондентских  отношений  с  российскими уполномоченными и иностранными банками;

- международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг; 

-  покупка  и  продажа  иностранной  валюты  на  внутреннем  валютном рынке; 

-  привлечение  и  размещение  валютных  средств  внутри  Российской Федерации; 

- кредитные операции на международных денежных рынках; 

- депозитные и конверсионные операции на международных денежных рынках.

А  также  классификация  валютных  операций  осуществляется  и  по особым  классификационным  признакам,  свойственным  только  валютным операциям. Основополагающий вариант классификации валютных операций вытекает из  закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Таблица 1

Классификация валютных операций

Наименование признака	Вид операций
По объекту	- операции с иностранной валютой - операции с ценными бумагами в иностранной валюте - операции с драгоценными металлами - операции с природными  драгоценными камнями и жемчугом - операции с валютой РФ (связанные с осуществлением - расчетов между резидентами и нерезидентами)
По субъектам	- операции физических лиц - операции организаций - операции национально-государственных, административно-территориальных и муниципальных образований - операции РФ, иностранных государств и международных организаций
По режиму осуществления	- универсальные – операции, правовой режим осуществления которых не зависит от резидентного статуса субъекта операции - индивидуализированные – операции, правовой режим осуществления которых зависит от резидентного статуса субъекта операции
По территории осуществления	- внутрироссийские, в результате совершения которых валютные ценности  остаются на территории РФ - трансграничные, в результате совершения которых валютные ценности ввозятся (вывозятся), переводятся или пересылаются с территории или на территорию РФ зарубежные, в результате совершения которых валютные ценности остаются за пределами территории РФ

Классификация банковских валютных операций может осуществляться по критериям, общим для всех банковских операций – пассивные и активные операции. 

С помощью пассивных операций банк формирует свои ресурсы. Суть их состоит в привлечении различных видов вкладов, получении кредитов от других  банков,  эмиссии  собственных  ценных  бумаг,  а  также  проведении иных операций, в результате которых увеличиваются банковские ресурсы.  Размещение  мобилизованных  ресурсов  банка  с  целью  получения дохода  и  обеспечения  ликвидности  определяет  содержание  его  активных операций. 

 

2. Механизм организации валютных операций Центрального Банк РФ

Организация работы с валютными операциями  банка включает в себя порядок открытия и ведения валютных счетов резидентов и нерезидентов,  оформление  банковских  переводов,  организацию  работы обменного  пункта,  осуществление  контроля  валютных  операций, особенности  заключения  внешнеторговых  контрактов  клиентов  банка  и отчетность по валютным операциям. Рассмотрим каждый из этих элементов более подробно.

Условия  и  порядок  осуществления  валютных  операций  между резидентами  и  нерезидентами  регулируются  Федеральным  законом  от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О  валютном  регулировании  и  валютном  контроле» (далее - Закон N 173-ФЗ). Согласно  ч. 2  ст. 14  Закона N 173-ФЗ,  если  иное  не  предусмотрено Законом N 173-ФЗ,  расчеты  при  осуществлении  валютных  операций производятся юридическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных  банках,  порядок  открытия  и  ведения  которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации [2].

Расчеты при осуществлении валютных операций могут производиться юридическими  лицами -  резидентами через  счета,  открытые  в  соответствии со  ст. 12  Закона N 173-ФЗ  в  банках  за  пределами  территории  Российской Федерации,  за  счет  средств,  зачисленных  на  эти  счета  в  соответствии  с Законом N 173-ФЗ.

В  силу  п. 2.8  Инструкции  Банка  России  от 15.06.2004 N 117-И «О порядке  представления  резидентами  и  нерезидентами  уполномоченным банкам документов  и  информации  при  осуществлении  валютных  операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов  сделок»  резидент  осуществляет  валютные  операции  по кредитному  договору  только  через  свои  счета,  открытые  в  банке  паспорта сделки,  за  исключением  валютных  операций  по  кредитному  договору, проводимых  через  счета,  открытые  в  банке-нерезиденте  в  случаях, предусмотренных  актами  валютного  законодательства  Российской Федерации  или  актами  органов  валютного  регулирования,  либо  в  иных случаях - на основании разрешений, выданных Банком России [2].

В  соответствии  с  ч. 5  ст. 12  Закона N 173-ФЗ  на  счета  резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях иностранных государств, являющихся  членами  ОЭСР  или  ФАТФ,  могут  быть  зачислены  суммы кредитов  и  займов  в  иностранной  валюте,  полученные  по  кредитным договорам и договорам займа с организациями-нерезидентами, являющимися агентами  правительств  иностранных  государств,  а  также  по  кредитным договорам  и  договорам  займа,  заключенным  с  резидентами государств - членов ОЭСР или ФАТФ на срок свыше двух лет.

При осуществлении  валютных операций   банка  важное значение имеют курсы покупки-продажи валюты и курс ЦБ РФ.

Важным  элементом  международных  валютных  отношений  является валютный курс как измеритель стоимостного содержания валют. Таким  образом,  валютный  курс  служит  в косвенной форме соизмерителем национальных стоимостей через сравнение покупательной  способности  национальных  денежных  единиц.  В  валютном курсе  находят  выражение  такие  экономические  категории,  как  цены, производительность труда, заработная плата, издержки производства, темпы экономического роста. 

На  протяжении  всего  времени  обращения  на  территории  Российской Федерации  иностранной  валюты  государство  осуществляло  специальный контроль,  целью  которого  было  обеспечение  законности  при  проведении валютных  операций  и  недопущение  вывоза  национальной  валюты  за границу.

 

 

 

 

1.3Роль Центрального Банка РФ в системе валютного регулирования

Центральный  Банк России  на  валютном  рынке  выступают, как  правило,  в  роли  регуляторов  и  контролирующих  органов.  При проведении  определенных форм  валютной  политики,  будь  то  девизная  или дисконтная, центральные банки устанавливают правила, и условия валютной интервенции  центрального  банка  сравнительно  редки  и  применяются  для устранения беспорядочных колебаний валютного курса.

Для реализации функций, предусмотренных Федеральным законом «О валютном  регулировании  и  валютном  контроле  в  РФ», Центральный  банк Российской  Федерации  и  Правительство  Российской  Федерации  издают  в пределах  своей  компетенции  акты  органов  валютного  регулирования, обязательные для резидентов и нерезидентов.

Центральный банк Российской Федерации, Правительство Российской Федерации,  а  также  специально  уполномоченные  на  то  Правительством Российской  Федерации  федеральные  органы  исполнительной  власти осуществляют  все  виды  валютных  операций,  регулируемых  Федеральным законом, без ограничений.