Понятие и признаки кредитной организации

Законодательство предусматривает, что определенные виды предпринимательской  деятельности являются правомерными только в том случае, если они осуществляются на основе соответствующей лицензии

Кредитные организации действуют  на основе лицензий, выданных Банком России.

В-четвертых, кредитная организация  осуществляет банковские операции, которые, как сказано в ст. 1 Федерального закона, предусмотрены в этом же Федеральном законе. Заметим, что  в ст. 1 Федерального закона не употребляется  термин "сделки", в то время  как в ст. 5 этого же Закона, которая называется "Банковские операции и другие сделки кредитной организации", указывается не только перечень банковских операций, но и перечень сделок. Перечень сделок не закрыт, так как помимо указанного перечня, кредитная организация, как сказано в этой же статье, может совершать и другие сделки.

В-пятых, кредитная организация  может создаваться и функционировать  только в форме хозяйственного общества. Согласно гражданскому законодательству организационно-правовой формой кредитной  организации могут быть только акционерное  общество, общество с ограниченной ответственностью и общество с дополнительной ответственностью. Это означает, что  учредители кредитной организации  не могут использовать в процессе ее создания другие организационно-правовые формы учреждения, кооперативы и  другие организационно-правовые формы, кроме как хозяйственное общество.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная  организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные  банковские операции, предусмотренные  федеральным законом. Допустимые сочетания  банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются  Банком России.⁵

По действующему на сегодняшний  день банковскому праву предусмотрено  два вида небанковских кредитных  организаций: - расчетные НКО; - инкассаторские НКО.

Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские операции: 1) открытие и ведение банковских счетов юридических  лиц; 2) осуществление расчетов по поручению  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

В зависимости от функционального  назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в  том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и  рынке ценных бумаг, осуществлять расчеты  по пластиковым картам, осуществлять инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических  лиц, операции по купле-продаже иностранной  валюты в безналичной форме, а  также сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в  порядке, установленном Инструкцией Банка России от 23 июля 1998 года № 75-И.

НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и за свой счет.

Расчетные НКО вправе предоставлять  кредиты клиентам - участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным  сделкам в порядке, определенном Типовым положением Банка России о деятельности соответствующих  расчетных НКО и (или) их уставом, на условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в пределах, установленных нормативами Н6, Н16. При этом предоставление кредитов за счет специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках полномочий, предоставленных участниками.

Поскольку деятельность организаций  инкассации связана с возникновением главным образом операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе по минимальной величине капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.

Инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных  документов должна быть обеспечена надежной охраной. Охрана может осуществляться организацией, специализирующейся на предоставлении такого рода услуг, на основании соответствующего договора с небанковской кредитной организацией либо осуществляется собственной службой  безопасности небанковской кредитной  организации.

В случае, если охрана будет осуществляться собственной службой безопасности, небанковская кредитная организация после регистрации в Банке России должна согласовать устав службы безопасности в органах внутренних дел по месту своего нахождения. Для получения лицензии на осуществление операций по инкассации такая небанковская кредитная организация должна представить в территориальное учреждение Банка России нотариально удостоверенные копии документов: согласованного с органами внутренних дел устава службы безопасности; разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия; документов, подтверждающих право собственности или аренды на автомобили.

Если охрана инкассации будет  осуществляться организацией, специализирующейся на охранной деятельности, такая небанковская кредитная организация для получения  лицензии на осуществление операций по инкассации должна представить в  территориальное учреждение Банка  России нотариально удостоверенные копии документов организации, специализирующейся на охранной деятельности: свидетельства  о государственной регистрации; устава; лицензии на охранную деятельность; разрешения органа внутренних дел на хранение и использование служебного оружия; договора на охрану с данной организацией и документов организации инкассации, подтверждающих право собственности или аренды на автомобили.

Удельный вес небанковских организаций в банковской системе  весьма незначителен. Между тем небанковские кредитные организации могли  бы более успешно решать некоторые вопросы. Главный среди них вопрос расчетов. Банк России, к сожалению, так и не смог решить поставленную перед ним задачу создания глобальной общероссийской электронной системы расчетов, которая могла бы осуществлять расчеты по всей стране в режиме реального времени. Предполагалось, что все эти проблемы будут решаться с помощью спутниковой связи. Но вся эта деятельность так и не получила развития. Тогда как проблема расчетов могла бы более успешно и с меньшим риском для клиентов решаться небанковскими кредитными организациями.⁶

Российские банки взаимодействуют  с кредитными организациями зарубежных стран, поэтому закон регулирует, во-первых, эти взаимоотношения, во-вторых, определяет понятие иностранного банка  по российскому законодательству и, в-третьих, регулирует иностранные  инвестиции.

 

 

2. Правоспособность кредитной организации

 

Правоспособность кредитной  организации - это частный случай правоспособности юридического лица.

В ст. 49 ГК РФ сказано, что  юридическое лицо может иметь  гражданские права, соответствующие  целям деятельности, предусмотренным  в его учредительных документах, и нести связанные с этой деятельностью  обязанности.

Коммерческие организации, за исключением унитарных предприятий  и иных видов организаций, предусмотренных  законом, могут иметь гражданские  права и нести гражданские обязанности, необходимые для осуществления любых видов деятельности, не запрещенных законом.

Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется законом, юридическое лицо может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Юридическое лицо может  быть ограничено в правах лишь в  случаях и в порядке, предусмотренных  законом. Решение об ограничении  прав может быть обжаловано юридическим  лицом в суд. Правоспособность юридического лица возникает в момент его создания (п. 2 ст. 51 ГК РФ) и прекращается в  момент завершения его ликвидации (п. 8 ст. 63 ГК РФ). Право юридического лица осуществлять деятельность, на занятие  которой необходимо получение лицензии, возникает с момента получения  такой лицензии или в указанный  в ней срок и прекращается по истечении  срока ее действия, если иное не установлено  законом или иными правовыми  актами.

Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" в  ст. 5 "Банковские операции и другие сделки кредитной организации" относит  к банковским операциям:

1) привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

2) размещение указанных  в п. 1 части первой настоящей  статьи привлеченных средств  от своего имени и за свой  счет[О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) см.: Положение Банка России от 31 августа 1998 года № 54-П.];

3) открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

4) осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

5) инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6) купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

7) привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов)[О переводах средств без открытия банковских счетов см.: письмо Банка России от 23 ноября 1998 года № 327-Т.

Помимо перечисленных  банковских операций кредитная организация  вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

2) приобретение права  требования от третьих лиц  исполнения обязательств в денежной  форме;

3) доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами[О порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями РФ см : Инструкция № 63, Утвержденная приказом Банка России от 2 июля 1997 года № 02-287;

4) осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

5) предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных  и информационных услуг.

Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" в ст. 6 "Деятельность кредитной организации на рынке ценных бумаг" разъясняет, что в соответствии с лицензией Банка России на осуществление банковских операций банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами, осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.⁷ Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами Утвержденные приказом Банка России от 23 октября 1997 года № 02-462 Положение "Об особенностях лицензирования профессиональной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг Российской Федерации" и Указания "О порядке лицензирования профессиональной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг Российской Федерации".

 

3. Уставный капитал и другие средства кредитной организации

 

Уставный капитал кредитной  организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Это определение  содержится в ст. 11 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

В зависимости от организационно-правовой формы кредитной организации  это может быть складочный капитал, при котором уставный капитал  состоит из определенного числа  долей, разделенных между учредителями (участниками) хозяйственного общества, либо акционерный капитал, выраженный в акциях.

Инструкция Банка России от 23 июля 1998 года № 75-И предусматривает, что кредитная организация обязана  объявить и согласовать с территориальным  учреждением Банка России уменьшение уставного капитала в установленном  этой Инструкцией порядке, если по окончании  второго и каждого последующего финансового года стоимость чистых активов (собственные средства) кредитной  организации окажется меньше ее уставного  капитала.

Решение об уменьшении уставного  капитала кредитной организации  до размера ее чистых активов (собственных  средств) принимается на годовом (очередном) общем собрании участников кредитной  организации.