Методы управления финансовыми рисками в банке

 

 

 

 

 

Группа риска	Наименование группы	Баллы за группу
Группа 1	Минимальный риск	до 20
Группа 2	Низкий риск	от 21 до 40
Группа 3	Средний риск	от 41 до 60
Группа 4	Высокий риск	от 61 до 80
Группа 5	Максимальный риск	от 81 до 100

 

Согласно вышеприведенным  таблицам, Банк находился в категории «Низкий риск» в течение обоих лет.

 

 

Риск ликвидности

 

Риск потери ликвидности - риск убытков вследствие неспособности  Банка обеспечить исполнение своих  обязательств в срок и в полном объеме. В рамках управления ликвидностью Банк стремится балансировать свои активы и пассивы по срокам и при этом наращивать активные и пассивные резервы ликвидности. Все это позволяет Банку удовлетворять потребности населения в потребительских кредитах и при этом бесперебойно осуществлять расчетные операции.

Управление риском потери ликвидности Банка осуществляется на основе:

• ведения ежедневной платежной позиции банка, мониторинга входящих и исходящих платежей;
• расчета, анализа и прогнозирования ликвидной позиции банка;
• расчета и лимитирования разрывов активов и пассивов по срокам востребования и погашения;
• регулирования краткосрочного избытка/недостатка ресурсов в рублях и иностранной валюте путем осуществления операций на межбанковском рынке.

 

 

Операционный  риск

Источниками операционного  риска являются внутренние процессы, действия персонала, уход ключевых сотрудников, трудности с набором квалифицированных кадров в связи с ростом операций Банка, сбои, отказы автоматизированных систем и программного обеспечения, а также неблагоприятные внешние воздействия. Реализация операционного риска может отразиться как на финансовом результате, так и на репутации Банка.

Операционный риск, связан с наличием ошибок, происходящих, как  правило, по техническим причинам, а так же в результате операционных сбоев, приводящих к финансовым потерям. Данный риск не влечет за собой неисполнение Банком своих обязательств, а только задержку в сроках их исполнения. Банк оценивает данный риск как невысокий, поддерживая информационные технологии на высоком уровне.

Для минимизации вероятности  проявления операционного риска  в Банк непрерывно повышает профессиональный уровень своих сотрудников. Все  сотрудники регулярно повышают свою квалификацию на различных курсах и семинарах.  В Банке действует обязательная система аттестации персонала. Все сферы деятельности Банка подпадают под мониторинг Отдела рисков банковской деятельности, Службы внутреннего контроля, Юридического управления, Службы экономической защиты, сформированных из опытных и надежных специалистов.

Выявленные в ходе проверок ошибки анализируются и доводятся  до сотрудников, руководителей филиалов и дополнительных офисов вместе с рекомендациями по недопущение повторного совершения.

Все электронные документы  и  базы данных непрерывно и многократно  резервируются, что исключает возможность  потери информации в результате техногенных  факторов.

Для защиты от сбоев при  передаче данных созданы и функционируют  резервные каналы связи.

Осуществляется мониторинг состояния программных и технических  средств банка, а также несанкционированного доступа к локальной сети.

В целях улучшения обслуживания клиентов публикуются информационные материалы на веб-сайте Банка.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Изучив различные подходы  к определению финансовых рисков, мы выяснили, что риск связан с действием, с выбором и есть отклонение от поставленной цели. Таким образом, характерными чертами риска выступает неопределенность, вероятность и действие.

Для учета и управления банковскими рисками необходимо их классифицировать. Классификация рисков означает систематизацию множества рисков на основании каких-либо признаков и критериев, позволяющих объединить подмножества рисков в общие понятия

Проанализировав различные  формы и виды классификации рисков, мы выявили, что для каждого банка характерны основные виды рисков, поименованные выше, но вместе с тем, каждая кредитная организация имеет свойственный ей набор рисков, зависящий от специфики деятельности (например, банки, специализирующие на рознице, инновациях, межбанковских операциях, обслуживании внешнеторговых операций).

Мы считаем, что классификация  банковских рисков должна строиться  на общей карте рисков, а каждая кредитная организация уточняет и дополняет ее в зависимости от профиля своей деятельности.

После определения классификации  рисков, можно начать ими управлять. Система управления рисками —  это научно-методический комплекс мер  по управлению кредитной организацией, направленный на выявление и оценку риска, использующий специфические  приемы и методы с целью создания условий для устойчивого функционирования банка, максимизации собственного капитала, выполнения требований клиентов и партнеров банка и обеспечения прибыльности его деятельности.

В работе подробно рассмотрен только один вид анализа: Гэп-анализ процентного риска – это методика сравнения реальной эффективности работы предприятия с потенциальными возможностями. Его цель – ответ на вопросы: «Где мы находимся?» и «Где мы хотим находиться?». Если компания не оптимально использует имеющиеся ресурсы и инвестиции в капитал или технологии, это может снизить уровень ее возможностей. Целью gap-анализа является определение разрыва между текущим состоянием дел на предприятии и потенциально возможным. При управлении разрывом необходимо:

• поддерживать диверсифицированный по ставкам, срокам, секторам хозяйства портфель активов и выбирать как можно больше кредитов и ценных бумаг, которые можно легко реализовать на рынке;
• разрабатывать специальные планы операции для каждой категории активов и пассивов, для каждого периода делового цикла, т.е. рассматривать варианты решения (например, что делать с разными активами и пассивами при данном уровне процентных ставок и изменениями трендов движения ставок);
• не связывать каждое изменение направления движения ставок с началом нового цикла процентных ставок.

На различных этапах цикла  предлагается выполнять следующие  действия.

Первый этап: низкие процентные ставки, в ближайшем будущем ожидается их рост.  

Увеличить сроки заемных  средств.

Сократить кредиты с фиксированной  ставкой.

Сократить сроки портфеля ценных бумаг.

Продать ценные бумаги.

Получить долгосрочные займы.

Закрыть кредитные линии.

Второй этап: растущие процентные ставки, ожидается достижение максимума в ближайшем будущем.

Начать сокращение сроков заемных средств.

Начать удлинять сроки инвестиций.

Подготовиться к началу увеличения доли кредитов с фиксированной ставкой.

Подготовиться к увеличению инвестиций в ценные бумаги.

Рассмотреть возможность  досрочного погашения задолженности  с фиксированным процентом.

Третий этап: высокие процентные ставки, в ближайшем будущем ожидается снижение.

Сократить срок заемных средств.

Увеличить долю кредитов с  фиксированной ставкой.

Увеличить сроки портфеля ценных бумаг.

Запланировать будущую продажу  активов.

Сконцентрироваться на новых  кредитных линиях для клиентов.

Четвертый этап: падающие процентные ставки, ожидается достижение минимума в ближайшем будущем.

Начать удлинять сроки  заемных средств.

Начать сокращение сроков инвестиций.

Начать увеличение доли кредитов с переменной ставкой.

Начать сокращение инвестиций в ценные бумаги.

Выборочно продавать активы с фиксированной ставкой.

Начать планирование долгосрочной задолженности с фиксированной  ставкой.

По оценке рейтингового агентства RusRating, капитал ОАО «Восточный экспресс банк» достаточен, его качество оценивается положительно. Ресурсная база сконцентрирована на средствах физических лиц, зависимость от крупных кредиторов отсутствует. Основную долю активов составляет ссудный портфель физических лиц, качество которого оценивается удовлетворительно. Показатели эффективности хорошие. Чувствительность к рискам в целом умеренная. Уровень ликвидности достаточен. Средняя степень кредитоспособности. Финансовое состояние оценивается как удовлетворительное и стабильное. Высокая устойчивость к краткосрочным стрессам, при повышенной чувствительности к стрессам более длительного характера. Повышение рейтинга с уровня «ВВ+, прогноз: возможное повышение» до «ВВВ-, прогноз: стабильный» обусловлено быстрорастущими рыночными позициями на конкурентном рынке, хорошими темпами восстановления докризисных финансовых показателей деятельности, а также ростом капитализации за счет выкупа дополнительной эмиссии акций банка IFC.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы:

 

1. Альгин A.Н. Риск и его роль" в общественной жизни. — М.: Мысль, 1989
2. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 1996, стр.
3. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. — М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1997
4. Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. — М.: "БДЦ-пресс", 2003
5. Беляков А.В «Измерение процентного риска» - Аудит и финансовый анализ, № 3 1999 г.
6. Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – 2-е изд., перераб. и доп. – К., 2007
7. Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009.
8. Зайцева О.А. Базель II. Первый компонент — стандартизированный подход к оценке кредитного риска // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. 2007. № 2 (98).
9. Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. -М., Прогресс", 1978
10. Остапчук К.Л. «Методические аспекты анализа банковских рисков»- Экономические науки, 8(69) 2010, с. 198
11. Поляк Г.Б., Финансовый менеджмент, - М.: Финансы, 2008г.
12. Малышев А.И. Базель II: новые подходы к оценке риска и достаточности капитала // Регламентация банковских операций в нормативных документах (с комментариями). 2006. № 8(92);
13. Малышев А.И.  «Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках Российской Федерации» Регламентация банковских операций. Документы и комментарии, № 4(100)/2007
14. Плахова, Л.В. Основы менеджмента: учебное пособие/ Л.В. Плахова. – М.: КНОРУС, 2007
15. Роуз П.С. Банковский менеджмент: пер. с англ. 2-е изд. М., 1997.
16. Рудашевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятая решений и их моделирование. -М: Менатеп -информ, 1996,
17. Савицкая Г.В., Методика оценки уровня операционного и финансового структурного риска в предпринимательской деятельности// Экономический анализ: теория и практика, №16, 2007г.
18. Смолякова К.В. Финансовые инструменты: раскрытие информации // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. 2007. № 3 (99).
19. Улюкаев, А.В. Меры противодействия мировому финансовому кризису / А.В. Улюкаев // Деньги и кредит: - 2008. -№10
20. Управление финансами в коммерческих банках; Перевод с английского/Под ред. P.Я. Левиты
21. Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. — М.:, 2001, С.
22. Шеремет А.Д., Щербакова Т.Н. "Финансовый анализ в коммерческом банке". М.: Финансы и статистика, 2000 г.
23. Энциклопедия финансового риск-менеджмента. / Под ред. А.А. Лобанова, А.В. Чугунова. 3-е изд. – М., 2007.
24. www.cbr.ru
25. www.express-bank.ru
26. www.bankir.ru

 

 

 

 

 

 

Приложение №1.

Приложение  №2.

 

 

 

 

 

¹  Смолякова К.В. Финансовые инструменты: раскрытие информации // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. 2007. № 3 (99).

² Кейнс Дж.М. Общая теория занятости, процента и денег. -М., "Прогресс", 1978, стр. 54-65,136-142

³ Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. — М.: Финансы и статистика, 1996, стр. 21

⁴ Банковское дело. Под ред. Лаврушина О.И. 8-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2009, стр 342

⁵ Рудашевский В.Д. Риск, конфликт и неопределенность в процессе принятая решений и их моделирование. -М: Менатеп -информ, 1996, стр. 89

⁶ Альгин A.Н. Риск и его роль" в общественной жизни. — М.: Мысль, 1989, стр. 31.

⁷ Управление финансами в коммерческих банках; Перевод с английского/Под ред. P.Я. Левиты.

⁸ Финансовый менеджмент: Учеб. для вузов / Под ред. акад. Г.Б. Поляка. - 2-е изд.- Юнити-Дана, 2009

⁹ Беляков А.П. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. — М.: "БДЦ-пресс", 2003

¹⁰  Хохлов Н.В. Управление риском: Учеб. пособие для вузов. — М.:, 2001, С. 16.

¹¹ Бланк И.А. Финансовый менеджмент: Учебный курс. – 2-е изд., перераб. и доп. – К., 2007 – С.531-532.

¹² Беляков А.В «Измерение процентного риска» - Аудит и финансовый анализ, № 3 1999 г.

¹³ Малышев А.И.  «Оценка и управление финансовыми рисками в коммерческих банках Российской Федерации» Регламентация банковских операций. Документы и комментарии, № 4(100)/2007