Оценка кредитоспособности заемщика

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 22 Июня 2014 в 21:55, курсовая работа

Краткое описание

Больше всех в информации о кредитоспособности предприятий и организаций нуждаются банки: их прибыльность и ликвидность во многом зависят от финансового состояния клиентов. Снижение риска при совершении ссудных операций возможно достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.
Все вышеизложенное обусловило актуальность темы курсовой работы.
Цель настоящей работы раскрыть понятие кредитоспособности заемщика и проанализировать методы оценки кредитоспособности заемщика на современном этапе на примере ОАО «Курскпромбанк».

Содержание

Введение
3
1. Теоретические основы кредитоспособности заемщика и критерии их оценки в России и зарубежной практике

1.1.Понятие, сущность кредитоспособности заемщика и показатели
кредитоспособности

5
1.2. Информационное обеспечение и внешние источники
информации

6
1.3. Зарубежный опыт анализа кредитоспособности заемщика
9
1.4. Методы анализа кредитоспособности заемщика, применяемые в
России

17
2. Общая характеристика ОАО «Курскпромбанк»

2.1. История создания ОАО «Курскпромбанк»
23
2.2. Виды деятельности ОАО «Курскпромбанк»
27
2.3. Организационно-экономическая характеристика деятельности
ОАО «Курскпромбанк»

31
3. Оценка кредитоспособности заемщика в ОАО «Курскпромбанке»

3.1. Виды кредитов, предоставляемых ОАО «Курскпромбанк»
38
3.2. Оценка кредитоспособности заемщика
42
Заключение
47
Список использованной литературы

Скачать в ZIP архиве (90.56 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Вложенные файлы: 1 файл

оценка кредитоспособности заемщика в курскпромбанк - курсовая+.doc

— 468.00 Кб (Скачать файл)

Рассмотрим структуру развития безналичной платежной системы (табл. 1 рис.1)

Рис. 1. Динамика развития безналичной платежной системы

Таблица 1 - Структура развития безналичной платежной системы ОАО «Курскпромбанк»
Наименование	01.01.07	01.01.08	Отклонение 2006/2007, %
Карты международных платёжных систем	234,7	566,7	241,5
Микропроцессорные карты	233,1	505,8	216,99

Общее количество международных карт Visa и Eurocard/MasterCard возросло за год на 241,5% раза и составило 566,7 тыс. карт. Развивается собственная система расчётов на основе передовых технологий, использующих микропроцессорные карты.

За 2007 год количество микропроцессорных карт увеличилось почти на 216,9% достигнув 505,8 тыс. карт.

2.3. Организационно-экономическая характеристика деятельности

ОАО «Курскпромбанк»

Для оценки деятельности Курскпромбанк проведем анализ показателей финансовой отчетности банка за три года и сделаем выводы по анализу.

В таблице 2 приведен анализ актива баланса Курскпромбанк за 2005-2007 годы.

Как видно из таблицы 2, активы Курскпромбанк за анализируемый период значительно возросли – в 2005 году активы составляли 29841011 тыс. руб., в 2006 году – 324479511 тыс. руб., а в 2007 году – 609386951тыс. руб., то есть рост составил 579545940 тыс. руб.

Наибольший рост произошел по статьям:

Таблица 2 - Анализ актива баланса ОАО «Курскпромбанк» за 2005-2007 годы

Наименование статей

2005

2006

2007

Отклонение, тыс. руб.

тыс. руб

2006 к 2005

2007 к 2006

1. Денежные средства и счета ЦБРФ

263496

904461

1352804

640965

448343

2. Средства в кредитных организациях

1143820

2960714

2874364

1816894

-86350

3. Обязательные резервы в ЦБРФ

238645

363435

514762

124790

151327

4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги

1967134

5483169

2370419

3516035

-3112750

5. Чистая ссудная задолженность

15316487

21784083

4990132

6467596

-16793951

6. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии до продажи

54183

486884

54183

432701

7. Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы

214577

331442

458198

116865

126756

8. Требования по получению процентов

190

1776

86264

1586

84488

9. Прочие активы

32657

241224

1442424

208567

1201200

10. Всего активов

29841011

324479511

609386951

294638500

284907440

- «Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии до продажи» с 0 тыс. руб. в 2005 году до 54183 тыс. руб. в 2006 году и 486884 тыс. руб. в 2007 году или на 541067 тыс. руб.;

- «Средства в кредитных организациях» с 1143820 тыс. руб. в 2005 году до 2960714 тыс. руб. в 2006 году и 2874364 тыс. руб. в 2007 году – на 1730544 тыс. руб;

- «Прочие активы» возросли с 32657 тыс. руб. в 2005 году до 241224 тыс. руб. в 2006 году и 1442424 тыс. руб. в 2007 году или 1409767 тыс. руб.;

- «Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы» выросли с 214577 тыс. руб. в 2005 году до 331442 тыс. руб. в 2006 году и 458198 тыс. руб. в 2007 году или на 243621 тыс. руб.;

По остальным показателям изменений были менее значительными.

Проведем анализ структуры источников Курскпромбанк за период 2005-2007 гг. (таблица 3).

Таблица 3 -Структура источников Курскпромбанк за период 2005-2007 гг.

Наименование статей	2005	2006	2007	Отклонение, тыс. руб.
Наименование статей	тыс. руб	тыс. руб	тыс. руб	2006 к 2005	2007 к 2006
1	2	3	4	5	6
1. Кредиты Центрального банка Российской Федерации	-	-	-	-	-
2. Средства кредитных организаций	201738	1921095	5279704	1719357	3358609
3. Средства клиентов (некредитных организаций)	11457832	20332990	37162004	8875158	16829014
3.1.в т.ч.вклады физических лиц	848287	2278818	8056746	1430531	5777928
4. Выпущенные долговые обязательства	4960650	7248199	12179962	1430531	4931763
5. Обязательства по уплате процентов	69525	269033	324444	199508	55411
6. Прочие обязательства	114181	36742	123481	-77439	86739
7.Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами оффшорных зон	9245	32952	85468	23707	52516
Всего обязательств	16813171	29841011	55155063	13027840	25314052
1. Средства акционеров (участников)	1400000	1400000	1554959	-	154959
1.1. Зарегистрированные обыкновенные акции и доли	1396670	1396670	1551629	-	154959
1.2. Зарегистрированные привилегированные акции	3330	3330	3330	-	-
1.3. Незарегистрированный уставный капитал неакционерных банков	-	-	-	-	-
2. Собственные акции, выкупленные у акционеров	-	-	-	-	-
3. Эмиссионный доход	598400	598400	3443438	-	2845038
4. Переоценка основных средств	-	-	-	-	-
5. Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал)	377570	542046	324785	164476	-217261
6. Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	426388	801968	1105070	375580	303102
7. Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	325913	348618	4950	22705	-343668
8. Всего источников собственных средств	2373131	2606940	5783632	233809	-2028578
9. Всего пассивов	19186302	32447951	60938695	13261649	28490744

Как видно из таблицы 3, пассивы Курскпромбанк за анализируемый период так же значительно возросли: в 2005 году пассивы составляли 29841011 тыс. руб., в 2006 году – 324479511 тыс. руб., а в 2007 году – 609386951тыс. руб., то есть рост составил 579545940 тыс. руб. Значительный рост следует отметить по статье «Средства кредитных организаций» - на 1719357 тыс. руб. в 2006 году по сравнению с 2005 годом и на 3358609 тыс. руб. в 2007 году по сравнению с 2006 годом.

По статье «Средства клиентов (некредитных организаций)» в 2006-2007 году рост составил 25704172 тыс. руб.

Проведем структурный анализ динамики активов «Курскпромбанк» за период 2005 г. – 2007 г. (таблица 4)

Таблица 4 - Структурный анализ динамики активов «Курскпромбанк» за

период 2005 г. –2007 г.(в %)

Наименование статей	2005г.	2006г.	2007г.	Отклонение 2007 к 2006 (+,-)
1. Денежные средства и счета ЦБРФ	2,49	2,55	2,49	-0,06
2. Обязательные резервы в ЦБРФ	2,91	2,75	2,31	-0,44
3. Средства в кредитных организациях	0,09	0,04	0,14	0,05
4. Чистые вложения в торговые ценные бумаги	11,6	14,8	12,2	0,6
5. Чистая ссудная задолженность	55,1	58,9	69,6	14,5
6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения	0,41	0,31	0,09	-0,32
7. Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии до продажи	52,2	55,9	69,6	17,4
8. Основные средства, нематериальные активы, хозяйственные материалы	6,08	5,15	4,47	-1,61
9. Требования по получению процентов	0,08	0,09	-	-
10. Прочие активы	0,67	1,43	0,58	-0,09
11. Всего активов	100%	100%	100%	-

Данные таблицы 4 показывают, что наибольший удельный вес в структуре активов занимает статья «Чистая ссудная задолженность» - 55,1% в 2005 году, 58,9% в 2006 году и 69,6%, то есть рост за три года составил 14,5%.

Проанализируем эффективность отдельных видов активных операций коммерческого «Курскпромбанк» за период 2005-2006 годы (таблица 5).

Таблица 5 - Эффективность отдельных видов активных операций банка

в 2006-2007 г.

Виды активных операций

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Отклонения, +,-

2006 к 2005

2007 к 2006

Межбанковское кредитование

1. Средства в кредитных организациях, тыс. руб.

1143820

2960714

2874364

1816894

-86350

2. Требования по получению процентов, тыс. руб.

190

1776

86264

1586

84488

3. Удельная величина процента, %

0,02

0,01

3,00

-0,01

2,99

Коммерческое кредитование

4. Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность, тыс. руб.

15316487

21784083

4990132

6467596

-16793951

5. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения, тыс. руб.

54183

486884

54183

432701

6. Удельная величина процента, %

3,55

2,46

3,55

-1,09

Как видно из данных таблицы 5, за 2006-2007 годы межбанковское кредитование заметно увеличилось – с 1143820 тыс. руб. в 2005 году до 2960714 тыс. руб. в 2006 году и до 2874364 тыс. руб. в 2007 году или на 1730544 тыс. руб., и требования по получению процентов так же возросли - с 190 тыс. руб. в 2005 году до 1776 тыс. руб. в 2006 году и до 86264 тыс. руб. в 2007 году или на 86074 тыс. руб.

Удельная величина процента в 2005 году составила 62,80%, в 2006 году – 46,16% и в 2007 году -13,43%, то есть удельная величина процента за 2006-2007 году снизилась на 13,43%.

Чистая ссудная и приравненная к ней задолженность снизилась за 2005-2006 годы с 15316487 тыс. руб. до 21784083 тыс. руб., в 2007 году составила 4990132 тыс. руб., то есть в 2006-2007 годах снижение составило -10326355 тыс. руб.

Проведем анализ эффективности отдельных видов пассивных операций «Курскпромбанк» в 2006-2007 г. (таблица 6).

Таблица 6 - Эффективность отдельных видов пассивных операций

ОАО «Курскпромбанк» в 2005-2007 г.

Виды пассивных операций

2005 г.

2006 г.

2007 г.

Отклонения, +,-

2006 / 2005

2007 / 2006

Межбанковское кредитование

1. Средства в кредитных организациях, тыс. руб.

1143820

2960714

2874364

1816894

-86350

2. Средства клиентов (некредитных организаций) , тыс. руб.

11457832

20332990

37162004

8875158

16829014

3. Вклады физических лиц, тыс. руб.

848287

2278818

8056746

1430531

5777928

2. Процент по привлечению средств банка, %

7,40

11,21

21,68

3,81

10,47

Долговые обязательства

4. Выпущенные долговые обязательства, тыс. руб.

4960650

7248199

12179962

1430531

4931763

5. Обязательства по уплате процентов,тыс. руб.

69525

269033

324444

199508

55411

6. Удельная величина процента, %

1,40

3,71

2,66

2,31

-1,05

Информация о работе Оценка кредитоспособности заемщика