Автор работы: Пользователь скрыл имя, 28 Апреля 2015 в 04:11, курсовая работа
Процессы, происходящие в российской экономике в последние десятилетия, наглядно доказывают, что экономическая и социальная стабильность общества зависит от финансовой устойчивости предприятий. Одним из важнейших признаков финансовой устойчивости является способность предприятия генерировать денежные потоки. Наличие денег у предприятия определяет возможность его выживания и направления дальнейшего развития.
Введение……………………………………………………3
1.Экономическая сущность и классификация денежных потоков организации………………………………………………..5
2.Методы измерения и анализ денежных потоков…….23
3.Планирование денежных потоков……………………41
Заключение……………………………………………….47
Список литературы……………………………………..
Список литературы
1. Бланк И.А. Управление денежными потоками: Учеб пособие. К.: Ника-Центр, Эльга, 2009. - 736с.
2. Бондарчук Н.В. Антикризисное управление: Курс лекций. - М.: МГУПИ, 2007. - с. 154.
3. Бочаров В.В. Финансовый анализ: Учебник. - СПб: Питер, 2008. - 219с.
4. Васильева Л.С., Петровская М.В. Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебник. - М.: Экзамен, 2008. - 320 с.
5. Глазов М.М. Анализ и диагностика
финансово-хозяйственной
6. Губина О.В., Губин В.Е. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: Практикум. - М.: Инфра-М, 2007. - 192 с.
7. Ефимова О.В. Финансовый анализ: Учебник. - М.: Бухгалтерский учет, 2007. - 423 с.
8. Канке А.А., Кошевая И.П. Анализ
финансово-хозяйственной
9. Ковалев В.В. Финансовый анализ: методы и процедуры: Учеб. пособие. М.: Финансы и статистика, 2009. - 560с.
10. Негашев Е.В. Методика финансового анализа М.:ИНФРА-М, 2008. - 208с.
11. Чечевицына Л.Н., Чуев И.Н. Анализ финансово-хозяйственной деятельности: учебное пособие. - Ростов н/Д.: Феникс, 2008. - 384 с.
12. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: Инфра-М, 2009. - 416 с.
13. Кожарский В.В. Анализ движения денежных средств // Планово-экономический отдел. - 2004. - №5. - С.42-46.
14. Парушина Н.В. Анализ движения денежных средств // Бухгалтерский учет. - 2004. - №5. - С. 58-62.
15. Финансы: Учеб. пособие / Под ред. проф. А.М. Ковалевой. - М., 2005
16. Финансы:Учебник./Под ред. Л.А. Дробозиной-М.,2004\
Приложение
Платежный Календарь | ||||||||||
№ п/п |
Наименование статей |
месяц |
месяц |
месяц |
месяц |
месяц |
месяц |
месяц | ||
ПЛАТЕЖИ |
||||||||||
1 |
За сырье, материалы, топливо, электроэнергию |
|||||||||
товары, услуги |
||||||||||
2 |
Финансовые вложения |
|||||||||
3 |
Платежи в бюджет и внебюджетные фонды |
|||||||||
4 |
Проценты за кредит |
|||||||||
5 |
Оплата труда |
|||||||||
6 |
Перечисление средств в депозиты |
|||||||||
7 |
Погашение кредита |
|||||||||
8 |
Авансы выдаваемые |
|||||||||
9 |
Прочие |
|||||||||
ИТОГО ПЛАТЕЖИ |
||||||||||
ПОСТУПЛЕНИЯ СРЕДСТВ |
||||||||||
1 |
За реализованную продукцию |
|||||||||
2 |
За реализованные ценные бумаги |
|||||||||
3 |
Авансы полученные |
|||||||||
4 |
Возврат депозитов |
|||||||||
5 |
Ссуды полученные |
|||||||||
6 |
Прочие |
|||||||||
ИТОГО ПОСТУПЛЕНИЯ |
||||||||||
Превышение платежей над поступлениями |
||||||||||
Превышение поступлений над платежами |
||||||||||