Активные операции банка

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………..…………..	3
1. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, ИХ  СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ.	5
2. КРЕДИТНЫЕ ОПЕРАЦИИ  БАНКОВ, ИХ ВИДЫ, ОРГАНИЗАЦИЯ И  ЗНАЧЕНИЕ…………………………………………………………………….	13
3. АКТИВНЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ  С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ, ИХ ЭФФЕКТИВНОСТЬ……………………………………………………………	29
4. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ  БАНКОВСКИХ УСЛУГ……………………..	37
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….	44
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………………………	47
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………	50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Банковская система Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы Республики Беларусь.

Банковская деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли.

Банк – юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
• размещение указанных в абзаце втором настоящей части привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц.

Таким образом деятельность банка сводится к привлечению временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения с дальнейшим размещением их от своего имени на условиях срочности, возвратности и платности, а также кассовое и расчётное обслуживание народного хозяйства, предоставление валютных и других банковских услуг, предусмотренных Банковским Кодексом Республики Беларусь

Банки составляют неотъемлемую часть современной экономической системы , их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки являются центром экономической  жизни, так как обслуживая интересы производителей они опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, предприятий и населения, функционирования кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования финансового механизма зависит не только современное получение денег отдельными субъектами ведения хозяйства, но и темпы экономического развития государства в целом.

Банковские операции развиваются как на универсальных принципах , так и на специфических – присущих национальной банковской системе.

За последние годы количество и разнообразие услуг, оказываемых коммерческими банками и их филиалами, возросли. Последние нововведения в банковском деле включают внедрение кредитных карточек, бухгалтерские услуги деловым фирмам, факторинговые операции, финансирование аренды, участие в операциях евродолларового рынка, использование системы абонементных ящиков для внеочередной инкассации денежных документов. Более того, для совершенствования своих услуг многие банки используют научные рекомендации в области управления.

Развитие рыночных отношений в Беларуси делает чрезвычайно важным вопрос об операциях коммерческих банков. В настоящее время в условиях развития товарных и финансовых рынков, структура банковской системы усложняется. Идет поиск эффективно работающего механизма на рынке капиталов, новых методов обслуживания коммерческих структур. Поэтому сегодня весьма актуально изучение активных видов банковских операций и тенденций развития банковских услуг.

Объект исследования: банковская деятельность банков Республики Беларусь.

Предмет исследования: виды банковских операций и направления их развития.

Цель и задачи работы: изучение сущности и значения активных операций, а также изучение тенденций развития банковских услуг.

Для осуществления данной цели были поставлены следующие задачи:

• раскрыть сущность и классификацию банковских операций;
• охарактеризовать кредитные операции банков, их виды организацию и значение;
• изучить активные операции банков с ценными бумагами, их эффективность;
• изучить тенденции развития банковских услуг.

При написании работы использовались законодательно-нормативные акты РБ и специальная литература отечественных и зарубежных авторов по исследуемой проблеме.

В качестве исходных данных для проведения анализа операций коммерческих банков были использованы материалы периодической печати.

В работе использованы следующие методы: анализационно-исследовательский, графический, индексный, обобщение, описание.

 

 

 

 

 

 

 

 

1. БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, ИХ СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ

 

 

Банковская деятельность как совокупность выполняемых банками банковских операций, направленных на извлечение прибыли, определена Банковским кодексом Республики Беларусь.[ 4, с.6 ]

Коммерческие банки большинства западных стран выполняют сейчас различные операции для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов от мелкого вкладчика до крупной компании. Крупные учреждения банков осуществляют для своих клиентов по некоторым оценкам до 300 видов операций и услуг. К ним относятся:

• ведение депозитных счетов,
• безналичные переводы средств,
• прием сбережений, выдача разнообразных ссуд,
• купля-продажа ценных бумаг,
• операции по доверенности,
• хранение ценностей в сейфах и др.

Благодаря этому коммерческие банки постоянно и неразрывно связаны практически со всеми звеньями воспроизводственного процесса.

Коммерческие банки выступают, прежде всего, как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой – удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Операции банка – это действия банковского учреждения, направленные на обеспечение его функционирования, с одной стороны, как субъекта предпринимательской деятельности, с другой – как финансового посредника, осуществляющего присущие ему функции.

К первым следует относить действия банка, направленные на обеспечение его существования и функционирования (приобретение основных средств, других необоротных активов), а также формирование кассовых остатков, остатков средств на корреспондентском счёте и резервов (действия, управляемые законодательными и нормативными документами).

Действия банка как финансового посредника, который осуществляет присущие ему функции, входят в понятие банковские операции.

Согласно статье 14 Банковского кодекса Республики Беларусь К банковским операциям относятся: [1]

• привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);
• размещение указанных в абзаце втором настоящей части привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;
• открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
• осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• валютно-обменные операции;
• купля-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных Национальным банком;
• привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты) физических и (или) юридических лиц;
• выдача банковских гарантий;
• доверительное управление фондом банковского управления на основании договора доверительного управления фондом банковского управления;
• доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
• инкассация наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;
• выпуск в обращение (эмиссия) банковских платежных карточек;
• выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег;
• выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
• предоставление физическим и (или) юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);
• перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Для более полного понимания банковских операций необходимо сгруппировать их по различным признакам: [30, с 25]

1. По экономической сущности:
1. Базовые:

• депозитные (принятие вкладов от юридических и физических лиц);

• расчётные (открытие и ведение текущих счетов клиентов и банков - корреспондентов, в том числе перевод денежных средств с этих счетов с помощью платёжных инструментов и зачисления средств на них);
• кредитные и инвестиционные (размещение привлечённых средств от своего имени, на собственных условиях и на свой риск).

в) Другие операции и действия, направленные на удовлетворение потребностей клиентов и получение прибыли:

• операции с валютными ценностями;
• эмиссионные операции;

• операции с ценными бумагами (купля-продажа по поручению клиентов, операции на рынке ценных бумаг);

• предоставление гарантий, поручительств и других обязательств от третьих лиц;

• факторинг;
• лизинг;

• услуги ответственного хранения и предоставления в аренду сейфов для хранения ценностей и документов;

• выпуск платёжных инструментов (чеков, векселей и др.);
• предоставление консультационных и информационных услуг;
• инкассация;

• депозитарная деятельность и деятельность по ведению реестров собственников именных ценных бумаг.

2. По функциональному назначению.

Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

1. Пассивные операции – это операции, с помощью которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.

Согласно Банковскому кодексу под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. [1]

В условиях рыночной экономики особую важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка. Очевидно, что устойчивая ресурсная база банка позволяет ему успешно проводить ссудные и иные активные операции. Поэтому каждый коммерческий банк стремится наращивать свои ресурсы.

К пассивным операциям банка относят: привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц; открытие срочных счетов граждан, предприятий и организаций; выпуск ценных бумаг; займы, полученные от других банков, и т.д.

Все пассивные операции банка, связанные с привлечением средств, в зависимости от их экономического содержания делятся на: депозитные, включая получение межбанковских кредитов и эмиссионные (размещение паев или ценных бумаг банка).

Привлеченные средства занимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции делят на депозиты и прочие привлеченные средства. Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

Прочие привлеченные средства – это ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств. Они отличаются от депозитов тем, что приобретаются на рынке на конкурсной основе. Инициатива их привлечения принадлежит самому банку. Пользуются ими преимущественно крупные банки. Обычно это значительные суммы, в силу чего соответствующие операции считаются оптовыми.

2. Активные операции – операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным. Их размеры и сроки непосредственно зависят от тех же параметров, что и пассивные операции. Коммерческий банк может размещать только те ресурсы, которые привлек в результате пассивных операций, а так как основная масса пассивных операций - это не собственные, а заемные средства, то банк должен так сформировать свои активные операции, чтобы сроки возврата денег в банк соответствовали срокам их возвращения клиентам. В этом случае банк будет платежеспособным, финансово устойчивым, что, несомненно, дополнительно привлечет к нему клиентов. [27, с 93]

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. [1]

К активным операциям банка относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций; предоставление потребительских ссуд населению; приобретение ценных бумаг; лизинг; факторинг; инновационное финансирование и кредитование; долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности предприятий; ссуды, предоставляемые другим банкам.