Активные операции коммерческих банков

Весьма быстро расширялись  в последнее время потребительские  ссуды, связанные с предоставлением  банковских кредитных карточек.

Сочетание платежных и  кредитных операций способствовало популярности этих ссуд. Процентные платежи по ним сравнительно высоки – обычно на 4-5 процентных пунктов выше доходов по краткосрочным коммерческим  бумагам.

Широкое распространение  кредитных карточек побуждает коммерческие банки предоставлять заемщикам  дополнительные возможности овердрафта. По ссудам в форме овердрафта многие банки начисляют повышенные процентные платежи. Крупнейшие банки продают свои услуги в сфере обслуживания ссуд и платежей с помощью кредитных карточек более мелким банкам, избавляя их тем самым от крупных затрат на организацию компьютерных информационных систем.

К числу важных услуг, оказываемых  в настоящее время кредитными учреждениями, относится лизинг –  сдача банками в аренду дорогостоящего оборудования, машин, транспортных средств. Для осуществления этих операций банки создают собственные лизинговые отделы  (дочерние фирмы), обеспечивающие прокат производственного оборудования. Лизинг способствовал существенному увеличению компаний -  клиентов коммерческих банков. После завершения срока лизингового соглашения многие банки предоставляют кредит для приобретения (по остаточной стоимости) арендованного оборудования. В США Федеральная резервная система (центральный банк) стремиться обеспечить определенное соответствие между лизинговыми операциями и ссудами на приобретение оборудования. Поэтому холдинговым компаниям разрешается брать на себя организацию и финансирование такой аренды, которая предусматривает почти полное списание стоимости арендуемого имущества – его остаточная стоимость не должна превышать 10% затрат на приобретение этого оборудования.

В последние десятилетия  увеличивается роль банков в реализации международных инвестиционных проектов, в так называемом проектном финансировании. При осуществлении крупномасштабных проектов в капиталоемких отраслях (добывающая промышленность, энергетика, транспорт) все чаще  требуется  комплексное финансовое обеспечение.

Получил также распространение  комплекс услуг, известный в банковской практике под названием "факторинг", то есть (в узком смысле слова) покупка  банком или его дочерней специализированной компанией платежных требований клиента. Тем самым банк практически  берет на себя посредническую и предоставляет  дополнительные (по сравнению с простым  коммерческим кредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.

В современных условиях сфера  факторинговых  операций значительно расширилась, включив в себя ведение бухгалтерских счетов компании-клиента, организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и т.д. Банк, осуществляющий факторинговое обслуживание, информирует покупателя о возможностях перехода к более выгодным формам расчетов, помогает клиентам наиболее полно использовать при заполнении своих деклараций существующие налоговые льготы, предоставляет доверительные услуги и т.д. Крупнейшие банки предлагают крупным транснациональным компаниям комплексное обслуживание их текущих расчетов по международным операциям: сбор платежей, погашение требований, выплата зарплаты и т.д.  Денежные поступления и расходы по всем этим операциям могут сводиться в едином балансе (в пересчете на выбранную клиентом валюту).

Развитие нетрадиционных банковских операций способствует диверсификации рисков. Получение прибыли из новых  источников улучшает структуру баланса  банка, повышает уровень его ликвидности  и надежности. Вместе с тем чрезмерное увлечение банком нетрадиционными  операциями может привести к росту  непроцентных затрат, ухудшению менеджмента, что в конечном счете скажется отрицательно на его финансовых результатах

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

Рассмотрев особенности  и сущность активных операций коммерческих банков, на основе проведенных исследований, можно сделать следующие выводы:

1.Активные банковские  операции - это операции, посредством  которых банки размещают имеющиеся  в их распоряжении ресурсы  в целях получения необходимого  дохода и обеспечения своей  ликвидности.

2. В структуре активов российских коммерческих банков доминирующее положение занимают две основные статьи: кредиты экономике и вложения в государственные ценные бумаги. Кроме того значительная часть активов представлена межбанковскими ссудами.

3. Хотя основной целью коммерческого банка является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства.

4. Управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на соответствующих финансовых рынках.

5. Появление новых активных  операций связано с универсализацией  деятельности коммерческих банков  на финансовом рынке. Она проявляется  в расширении присутствия в  различных секторах экономики  и диверсификации деятельности  российских банков на рынке  ценных бумаг. 

Делая общий вывод, можно  с уверенностью сказать, что роль активных операций для любого коммерческого банка очень велика. Активные операции обеспечивают доходность и ликвидность банка, т.е. позволяют достичь две главные цели деятельности коммерческих банков. Активные операции имеют также важное народно-хозяйственное значение. Именно с помощью активных операций банки могут направлять высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности денежные средства тем участникам экономического оборота, которые нуждаются в капитале, обеспечивая перелив капиталов в наиболее перспективные отрасли экономики, содействуя росту производственных инвестиций, внедрению инноваций, осуществлению реструктуризации и стабильному росту промышленного производства, расширению жилищного строительства. Большую социальную роль играют ссуды банков населению. Существует определенная зависимость между доходностью и рискованностью активов и их ликвидностью. Чем более рискованным является актив, тем больше дохода он может принести банку (доходность служит платой за риск) и тем ниже уровень его ликвидности (рискованный актив труднее реализовать). Самые рискованные активы обычно и самые высокодоходные, и наименее ликвидные.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

1. ФЗ «О банках и банковской деятельности»от 02.12.1990 N 395-1
2. Инструкция Банка России от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
3. Белоглазова Г.Н. «Деньги, кредит, банки»: Высшее образование, 2009
4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Белоглазовой Г.Н. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003.
5. Банки и банковские операции / Под ред. Л.М. Жукова. - М.: Юнити, 2007
6. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.
7. Банковские операции : Учебное пособие / Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Инфра-М, 2005
8. Букато В.И., Львов Ю.И. «Банки, банковские операции в России»-М.: «Финансы и статистика», 2009
9. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова и др.; Под ред. академ. РАЕН Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ - ДАНА, 2003
10. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках: Учебное пособие для вузов. – М.: Банки и биржи, 2004.
11. Коробова Г.Г. «Банковское дело» -М.: Магистр, 2009
12. Лаврушин О.И.«Деньги, кредит, банки» - М.: Кнорус, 2010
13. Масленченков Ю.С. Банковское дело: Учеб. пособие. – М.: Юнити, 2006.
14. Основы банковской деятельности / Под ред. К.Р. Табиргенова.-М.:ИНФРА-М,2009.-716с.
15. Семенов С.К. Экономика РФ и перспективы увеличения активов банков // Финансы и кредит.-2009.-№8.
16. Финансы, налоги и кредит./Под редакцией И.Д. Мацкуляка-М.: Издательство РАГС, 2007
17. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Учебник. – М.: Высшая школа, 2009
18. «Банковское дело». Справочник
19. Информационный портал  banki.ru
20. Центральный банк РФ - http://www.cbr.ru

¹ О.И.Лаврушин «Деньги, кредит, банки» - М.: Кнорус, 2010

² Г.Г. Коробова «Банковское дело» -М.: Магистр, 2009

³ Белоглазова Г.Н. «Деньги, кредит, банки»: Высшее образование, 2009