Валютные операции коммерческого банка

Уполномоченные банки осуществляют контроль за соответствием проводимых

клиентами валютных операций действующему валютному законодательству и

представляют в ЦБ РФ отчетность о проводимых валютных операциях по

установленным формам.

С заявкой на получение лицензии на операции в иностранной валюте могут

обращаться коммерческие банки, функционирующие не менее года, т. е.

закончившие полный финансовый год и подготовившие официальный годовой отчет.

Для получения лицензии банк должен представить следующие документы:

-       копию  утвержденного устава банка;

-       обоснование  экономической целесообразности  и готовности банка к

осуществлению операций в иностранных валютах;

-       организационную  структуру банка с описанием  подразделений,

занимающихся операциями с иностранной валютой;

-       справки  о руководителях банка, ответственных  за осуществление

операций с иностранной валютой;

-       копию  письма уполномоченного банка  о согласии подписать

корреспондентское соглашение;

-       справку  об организации внутрибанковского  контроля;

-       баланс  банка и справку о соблюдении  нормативов по операциям в  рублях

на последнюю дату;

-       отчет  о прибылях и убытках на  последнюю дату;

-       годовой  отчет на конец финансового  года (баланс, форма № 2, отчет о

распределении прибыли, отчет по труду, справка о составе фондов,

пояснительная записка);

-       аудиторское  заключение;

-       для  банков, обращающихся за генеральной  лицензией — справку о

возможных зарубежных партнерах по заключению корреспондентских соглашений.

Для получения банками лицензий на проведение операций в иностранной валюте ЦБ

РФ предъявляет ряд квалифицированных и технических требований:

1) Ведение текущих валютных  счетов клиентов принципиально  не отличается от

ведения счетов в рублях. Особенностью ведения таких счетов является

обязанность банка исполнять функции агента валютного контроля за операциями

своих клиентов.

Для ведения текущих валютных счетов необходимо:

-       знание  порядка и условий открытия  и ведения расчетных счетов

организаций в рублях;

-       знание  инструкции о порядке открытия  и ведения валютных счетов;

-       знание  нормативных документов и правил  продажи части валютной выручки

предприятий;

-       наличие  или согласование на открытие  корреспондентского валютного

счета в иностранном банке или в банке, имеющем счет в иностранном банке.

2) Для получения лицензии  на проведение неторговых операций  в иностранной

валюте ЦБ РФ предъявляет следующие требования:

-       знание  законодательных и нормативных  актов, регулирующих порядок

использования иностранной валюты на территории России;

-       знание  инструкций: по проведению валютных  неторговых операций,

кассовой работе с валютными ценностями, о порядке открытия и ведения счетов в

иностранной валюте и рублях российских и иностранных организаций и частных

лиц, о работе обменных пунктов;

-       наличие  работников, имеющих опыт проведения  операций с наличной валютой;

-       знание  разновидностей платежных документов  в иностранной валюте и

рублях и особенностей работы с ними;

-       наличие  корреспондентского счета в иностранной  валюте;

-       владение  оборудованием кассового помещения, обеспечивающим

сохранность ценностей;

-       оснащенность  оборудованием по счетной технике  и оргтехнике;

-       наличие  необходимых бланков строгого  учета, штампов и печатей.

3) Одним из необходимых  условий для получения лицензии  на проведение банком

международных расчетов является наличие корреспондентских отношений с

иностранными банками. Для организации корреспондентских отношений с

иностранными банками центральный банк предъявляет следующие квалификационные

и технические требования:

-       знание  иностранных языков, позволяющее  вести банковскую и

коммерческую переписку;

-       знание  основных тенденций современных  международных экономических

отношений, основ экономического анализа для оценки экономического и

финансового положения отдельных банков;

-       знание  основных положений межбанковских  корреспондентских соглашений;

-       наличие  каналов оперативной международной  связи.

4) Получение лицензии  на проведение операций по  международным расчетам,

связанным с экспортом товаров и услуг, также требует выполнения банком

определенных условий, а именно:

-       знания  законодательства России по чекам  и векселям, унифицированных

правил и обычаев Международной Торговой палаты по инкассо, аккредитивам и

гарантиям, инструкции Внешэкономбанка СССР по международным расчетам;

-       знания  иностранного языка и соответствующей  банковской терминологии,

практических навыков ведения коммерческой банковской переписки на иностранном

языке;

-       знания  порядка выверки расчетов и  урегулирования несквитованных  сумм;

-       наличия  средств международной связи;

-       оснащения  техникой ключевания и шифрования  платежных инструкций,

наличия образцов подписей и таблиц ключей для шифрования передаваемых

сообщений;

-       оснащения  компьютерными терминалами.

5) Получение лицензий  на проведение операций по  продаже и покупке иностранной

валюты на внутреннем валютном рынке технически не представляет сложности, но

связано с определенными рисками, а потому требует:

-       знания  валютного законодательства России, в частности инструкции о

порядке ведения уполномоченными банками открытой валютной позиции и

инструкции об обязательной продаже части экспортной валютной выручки;

-       знания  конъюнктуры валютных рынков, тенденций  изменений валютных курсов;

-       практических  навыков оценки возникающих рисков, умения распределить

эти риски;

-       наличия  средств в разных валютах на  счетах клиентов.

6) Одним из наиболее  сложных и рискованных видов  операций коммерческих банков

с иностранной валютой являются кредитные операции в иностранной валюте. При

этом размещение банками валютных средств производится на внутреннем или

международном рынке.

К получению лицензии на проведение кредитных операций в иностранной валюте

предъявляются те же требования, что и к операциям по продаже-покупке

иностранной валюты, а именно:

-       знание  тенденции изменения процентных  ставок на национальном и

мировом валютном рынках;

-       знание  особенностей международных кредитных  соглашений, правил их

оформления;

-       опыт  работы с иностранными банками  и фирмами;

-       оснащение  компьютерной техникой и современными  каналами связи.

7) Существует и еще  один вид международных банковских  операций, требующий

специальной лицензии, а также тщательной подготовки кадров и современного

технического оснащения — это депозитные и конверсионные операции на

международных рынках капитала. К этим операциям предъявляются те же

требования, что и к кредитным операциям плюс знание обычаев и традиций

поведения на международных рынках капиталов, оборудование специального

операционного зала и оснащение системой, например «Рейтер», позволяющей

осуществлять дилинг.

Рассмотрев заявку коммерческого банка на получение лицензии и соответствующие

документы, ЦБ РФ принимает решение о выдаче или отказе в выдаче лицензии.

Лицензии, выдаваемые ЦБ РФ, подразделяются на:

-       разовые, дающие право на проведение  конкретной банковской операции  в

иностранной валюте;

-       внутренние, дающие право на открытие счетов  резидентов в иностранной

валюте, открытие корреспондентских счетов в иностранной валюте с российскими

банками полного или ограниченного круга банковских операций в иностранной

валюте на территории России;

-       расширенные, предоставляющие коммерческим банкам  право открывать

корреспондентские счета в иностранной валюте с ограниченным числом зарубежных

банков и обслуживать нерезидентов;

-       генеральные, гарантирующие право на совершение  коммерческими банками

полного круга банковских операций в иностранной валюте как на территории

России, так и за ее пределами. Банк может открывать столько корреспондентских

счетов, сколько сочтет необходимым.

Банк, получивший лицензию на совершение операций в иностранной валюте,

именуется в дальнейшем уполномоченным банком и выполняет функции агента

валютного контроля за валютными операциями своих клиентов.

Таким образом, получившие лицензию банки могут производить следующие

банковские операции и сделки:

-       привлекать  вклады (депозиты) и предоставлять  кредиты по соглашению с

заемщиком;

-       осуществлять  расчеты по поручению клиентов  банков — корреспондентов и

их кассовое обслуживание;

-       открывать  и вести счета клиентов и  банков — корреспондентов;

-       финансировать  капитальные вложения по поручению  владельцев или

распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств

банка;

-       выпускать, покупать, продавать и хранить  платежные документы и ценные

бумаги (чеки, аккредитивы, векселя, акции, облигации и другие документы),

осуществлять иные операции с ними;

-       выдавать  поручительства, гарантии и иные  обязательства за третьих

лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме;

-       приобретать  права требования по поставке  товаров и инкассировать эти

требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным

контролем за движением товаров (факторинг);

-        покупать  у советских и иностранных  юридических и физических лиц  и

продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во

вкладах;

-       покупать  и продавать в РФ и за  ее пределами драгоценные металлы,

камни, а также изделия из них;

-       привлекать  и размещать драгоценные металлы  во вклады, осуществлять

иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской

практикой;

-       привлекать  и размещать средства и управлять  ценными бумагами по

поручению клиентов (доверительные (трастовые) операции); оказывать брокерские

и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;

-       производить  другие операции и сделки по  разрешению ЦБ РФ, выдаваемому

в пределах его компетенции.

Все операции, перечисленные выше могут производиться как в рублях, так и в

иностранной валюте при наличии генеральной лицензии.

Кроме того, банк может формировать часть своего уставного капитала в

иностранной валюте. Внутренняя лицензия предоставляет коммерческим банкам