Денежная система и её основные элементы. Характеристика денежной системы России

     казначейство (министерство финансов или другой  аналогичный исполнительный орган), выпускающее мелкокупюрные  бумажноденежные знаки (казначейские билеты и монеты. Изготовленные из дешёвых видов металла).

     В настоящее  время эмиссию неразменных на  золото денежных знаков независимо  от их вида осуществляют эмиссионные  банки, которые организуют денежное  обращение в стране и отвечают  за его состояние. Поэтому нет  чёткой границы между кредитными  и бумажными деньгами. И те  и другие являются обязательными  покупательными и платёжными  средствами на внутреннем рынке  страны, а некоторые валюты –  даже на внешнем рынке (конвертируемые  валюты). Бумажные и кредитные  деньги выступают в виде банковских  билетов.

     Эмиссия банковских  билетов осуществляется эмиссионным  банком страны в процессе кредитования  коммерческих банков государства;  в процессе операций, связанных  с покупкой иностранной валюты  и государственных ценных бумаг.  В результате происходит увеличение  денежной массы как за счёт  увеличения остатка наличных  денег, так и за счёт увеличения  остатка платёжных или потенциально  возможных платёжных средств  в сфере безналичных расчётов.

     В экономически  развитых странах денежный оборот  более чем на 95% осуществляется  в форме безналичных расчётов. Поэтому и увеличение денежной  массы в обращении происходит  главным образом не за счёт эмиссии банкнот (наличных денег), а благодаря депозитно-чековой эмиссии.

     Эмиссия банкнот  связана с кассовым обслуживанием  народного хозяйства: коммерческих  банков, государственного бюджета,  государственного долга и т.д.,  когда необходимо увеличение  кассового резерва наличных денег.

     Депозитно-чековая  эмиссия осуществляется а процессе  кредитования эмиссионным банком  коммерческих банков.

     Денежное регулирование представляет собой комплекс мер государственного воздействия по достижению соответствию количества денег объективным потребностям экономического развития. Во многих промышленно развитых странах с 70-х годов было введено таргетирование, т.е. установление целевых ориентиров в регулировании прироста денежной массы в обращении и кредита, которых придерживаются в своей политике центральные банки.

Глава 2. Денежная система Российской Федерации

     Современная денежная система России имеет длинную историю. Денежная система и денежное обращение формировалось постепенно, в связи с присоединением XV-XIV вв. к Москве русских княжеств. Важную роль в нормировании денежного обращения неполноценных денег, упорядочение весового содержания рубля и введение десятичной системы денежного счета. Реформа юридически закрепила общерусскую денежную систему.

     В 1625-1627 гг. в стране завершился процесс  формирования единой денежной системы: впервые вся чеканка монет была сосредоточена на Московском монетном дворе, который находился в ведении Приказа большёй казны.

     В 1654-1655 гг. была сделана попытка ввести  в денежное обращение серебряный рубль в виде монеты. Однако регулярная чеканка серебряных рублей началась лишь в 1704 г. в ходе проведения денежной реформы 1700-1718 гг. Введённый в обращение рубль представлял собой 28 г серебра 84-й пробы. Одновременно появились серебряные и медные разменные монеты (копейки).

     С 1769 г. в  России начался выпуск бумажных  денег (ассигнаций). Ассигнации выпускались  достоинством в 100, 75, 50 и 25 рублей. Первоначально они разменивались  на серебряные и медные монеты, затем размен был прекращён.  Постоянное увеличение эмиссии  ассигнаций обусловило их резкое обесценивание, в итоге к началу XIX в. Стоимость ассигнационного рубля составляла ¼ стоимости серебряного. В 1839 г. была проведена девальвация ассигнаций, а серебряный рубль объявлён основной денежной единицей и приравнен к 3 руб. 50 коп. Ассигнаций. С 1843 г. начался обмен ассигнаций на государственные кредитные билеты, которые свободно разменивались, а серебро и обеспечивались металлическим запасом казначейства.

     Денежная система  дореволюционной России развивалась от биметаллизма и серебряного монометаллизма к золотому монометаллизму. В начале XIX в. в обращение параллельно функционировали золотые и серебряные монеты, а также ассигнации. В 1839-1843 гг. была проведена денежная реформа, которая получила название «реформа Канкрина» по имени тогдашнего министра финансов России Е.Ф. Канкрина. Суть её состояла в ведении в России системы серебряного монометаллизма на основе изданного в июле 1839 г. манифеста «Об устройстве денежной системы». Главной денежной единицей стал серебряный рубль, содержание чистого серебра в котором было равно 4 золотника, 21 доле.

     Серебряный  монометаллизм в условиях отсталой  экономики, дефицитности платёжного баланса не обеспечивал стабильности рубля. Уже в 50-е годы система денежного обращения оказалась полностью несостоятельной. Требовалось принятие срочных мер в области стабилизации денежного обращения, что было возможно посредством проведение новой денежной реформы. Такая реформа была проведена поэтапно в 1895-1897 гг. и получила название «реформа Витте».

     В результате  денежной реформы Витте в 1895-1897 гг. был введён золотомонетный  стандарт. В качестве государственное  российской денежной единицы был принят золотой рубль с содержанием 17,424 доли (0,774 грамма) чистого золота. Эта денежная единица воплощалась в золотых, серебряных и медных монетах и кредитных билетах Государственного банка.

     Золотые монеты  чеканились с достоинством в  10 и 5 рублей. Это были полноценные  деньги, т.е. десятирублёвая монета  содержала 1 золотник 78,24 доли, а пятирублёвая  монета-87,12 доли чистого золота. Золотые  монеты были законным платёжным  средством без ограничения суммы.

     Серебряные и медные монеты были неполноценны. Это значит, что в серебряных и медных монетах, номинальная стоимость которых составляла 1 рубль, содержалось меньше серебра или меди, чем можно было купить на 1 рубль на рынке. Серебряные и медные монеты играли в денежном обращение вспомогательную роль и имели хождение по номиналу в силу распоряжения государственной власти.

     Государственные  кредитные билеты были тоже  деньгами, но иного рода. Они являлись  обязательствами Государственного  банка выплатить предъявителю  за каждый рубль кредитными  билетами 17,424 доли чистого золота. Государственный банк мог выпускать  кредитные билеты на неограниченную  сумму, но в целях обеспечения  размена их на золото устав  требовал, чтобы банк всегда имел  соответствующие металлические  резервы.

     Постановление  устава Государственного банка  были довольно строги; они были значительно более строги, чем требования уставов почти всех иностранных банков этого же рода. Золотое обеспечение должно было составлять не менее 50% кредитных билетов Государственного банка России при выпуске их в обращение в пределах 600 млн. руб. и не менее 100% для эмиссии сверх этого лимита.

     Реформа Витте  имела весьма прогрессивное значение: с переходом к золотому стандарту  в России была создана довольно  устойчивая денежная система,  способствовавшая развитию промышленности  и торговли. Однако требование 100%-го  покрытия выпуска кредитных билетов  ограничивало эмиссионную деятельность  Госбанка. Такая неэкономическая  денежная система требовала накопления  огромных золотых запасов и  жестко регламентировало эмиссию  банкнот. С началом первой мировой  войны в России был отменён  размен банкнот на золото и  сложилась система неразменных  банкнот.

     Сразу после  Октябрьской революции начали разрабатываться различные подходы   к проведению денежной реформы. Сутью её должно было стать введение новых денег, обмениваемых на старые на основе декларации. Однако начавшаяся гражданская война потребовала огромных расходов на оборону, единственным источником финансирования которых явилась инфляционная эмиссия денег. Нарастание инфляционных процессов сначала деформировало, а затем разрушало денежную систему. В результате сложилась классическая система безденежного производства и прямого, директивного распределения продукции, известная под названием «военный коммунизм».

   Денежная система  СССР была сформирована в ходе  проведения денежной реформы  1922-1924 гг. В законодательном порядке  были определены все элементы  денежной системы.

     Денежной единицей  стал червонец, или 10 рублей. Золотое  содержание червонца было установлено в 1 золотник 78,24 доли чистого золота, что равнялось содержанию золота в дореволюционной десятирублёвой золотой монете. Декретом Совета Народных Комисаров СССР от 11 октября 1922 г. монопольное право выпуска червонцев как банковских билетов было предоставлено Государственному банку.

     Червонец утвердился  как устойчивая валюта, поэтому  его сфера постоянно расширялась.  Для поддержания устойчивости  червонца были созданы все  необходимые условия. Так, эмиссия  червонцев (банковских билетов)  осуществлялась Госбанком СССР  в ходе краткосрочного кредитования  народного хозяйства. Банковские  ссуды в червонцах замещали  собой, как правило, коммерческие  векселя. Поэтому их эмиссия  ограничивалась потребностями хозяйственного  оборота в платёжных средствах. 

    Для поддержания  устойчивости червонца по отношению  к золоту государство допускало  в известных пределах обмена  червонцев на золото в монетах  и слитках и на устойчивую  иностранную валюту.

     К началу 1924 г. начался выпуск казначейских билетов. Казначейские билеты отличались от банковских билетов не только достоинством купюр, но и экономической природой. Для их выпуска в обращение не требовалось банковское обеспечение золотом, товарами или кредитными обязательствами. Однако для устройства денежного обращения Наркомфину СССР был установлен лимит эмиссионного права на выпуск казначейских билетов. В 1924 г. он составлял не более половины общей суммы выпущенных в обращение банковских билетов. В 1928 г. предел эмиссии был увеличен до 75%, а в 1930 г. – до 100% суммы выпущенных банковских билетов.

     В 1925 г. эмиссия  казначейских балетов была передон Госбанку СССР, и, таким образом, казначейских характер сохранился лишь для эмиссии металлической монеты.

     Образованная  в 30-е годы денежная система  просуществовала фактически до  распада Советского Союза. Две  денежные реформы (1947 г. и 1961 г.) фактически не изменили её  сути. Послевоенная реформа 1947 г.  заключалась в обмене находящихся  в обращении денег на вновь  выпущенные денежные знаки и  переоценке денежных накоплений в форме займов и вкладов в сберегательные кассы. Наличные деньги обменивались в соотношении 1:10, а вклады в сберегательных кассах до 3 тыс. руб. не подлежали переоценке. Вклады от 3 тыс. до 10 тыс. переоценивались в соотношении 3:2, а свыше 10 тыс. руб. – 2:1. Реформа 1947 г. полностью сохранила прежнюю структуру денежной системы (билеты Государственного банка, казначейские билеты и разменную монету, существовавшую до реформы) и механизм эмиссионного регулирования. Отличие существовало лишь в том, что билеты Госбанка стали выпускаться в рублях, а не в червонцах.

     В ходе денежной  реформы 1961 г. произошла фактическая  деноминация рубля. Находившиеся  в обращении денежные знаки обменивались в соотношении 1:10. Одновременно были также уменьшены в десять раз цены на товары, на все виды доходов, на платёжные обязательства и т.д.

     Переход от  административно-командной системы  управления народным хозяйством  к рыночной экономике в корне  изменил представление о теории  и практике планирования и  регулирования денежного обращения.  В условиях строгой централизации  и плановой системы управления  народным хозяйством понятие  денежного обращения связывали  только с обращением наличных  денег. При плановой системе ценообразования именно в этой сфере быстрее и сильнее всего появились экономические и социальные последствия нарушения закона денежного обращения. Это проявилось в росте цен на товары народного потребления, в нарастающем дефиците товаров, а, следовательно, в снижении уровня жизни населения.

     Денежная система  Российской Федерации после распада  Советского Союза функционирует  в соответствии с Федеральным  законом о Центральном банке  РФ (Банке России) от 12 апреля 1995 г., определившем  её правовые основы.

     Официальной денежной единицей (валютой) в нашей стране является рубль. Введение на территория РФ других денежных единиц запрещено. Соотношения между рублём и золотом или другими драгоценными металлами Законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным денежным единицам определяется Центральным банком и публикуется в печати.

     Образцы банкнот  и монет утверждаются Банком  России. Сообщение о выпуске банкнот  и монет новых образцов, а также  их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приёму по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления на счета, во вклады и переводы. Срок изъятия старых банкнот должен быть не менее одного и не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение сумм и субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платёжного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуется по закону.

     На территория  России функционируют наличные  деньги (в виде средств на счетах  и кредитных учреждениях). В целях  организации наличного денежного обращения на территория Российской Федерации на Банк России возложены следующие обязанности:

    - прогнозирование  и организация производства,  перевозка и хранение банкнот  и монет, а также создание  их резервных фондов;