Залог как способ обеспечения кредитов и инструмент предупреждения банковских рисков. Оформление и учет залоговых операций банка

Важной особенностью залога заключается в том, что залоговое обязательство носит зависимый характер. Залог не может существовать самостоятельно, без другого обязательства должника, выполнение которого залог обеспечивает. Если основное обязательство прекратило действие (например, исполнено или договор признан недействительным, расторгнут и т.п.), залог также прекращается.

Следует иметь в виду, что залог не порождает у залогодержателя права на сам предмет залога (на заложенное имущество), который подлежит продаже в установленном порядке на торгах. И получить заложенную вещь в собственность в качестве возмещения причиненных убытков залогодержатель может лишь в том случае, если продать эту вещь на торгах не удалось.

Требования кредитора из стоимости заложенного имущества удовлетворяются по решению суда. Однако при определенных обстоятельствах стороны имеют право отступить от этих требований.

Независимо от того, в каком порядке происходит обращение взыскания на заложенное имущество, его реализация производится только с публичных торгов. Начальная цена продаваемого имущества определяется судом, если обращение взыскания на заложенное имущество производится по решению суда. В остальных случаях начальная цена определяется соглашением залогодателя с залогодержателем. Заложенное имущество продается лицу, предложившему наивысшую цену.

Характеризуя нормы залогового законодательства, нельзя не отметить, то, что ущемляются  интересы кредитора. В этой связи было бы целесообразным включить в закон принцип, согласно которому при сомнении в толковании того или иного условия договора о залоге или нормы закона вопрос решался бы в пользу залогодержателя. Проанализируем действующее законодательство, регулирующее залоговые правоотношения.

Во-первых, у залогодателя (должника) намного больше возможностей для судебной защиты своих прав. Но далеко не всегда это оправдано с точки зрения справедливости при вынесении судебного решения. При этом даже если залогодатель ведет себя недобросовестно и уклоняется от своих обязательств, трудности в доказывании в суде своей правоты нередко возникают, как это ни странно, у добросовестного залогодержателя.

В связи с этим можно условно выделить несколько блоков проблем функционирования залога как способа обеспечения обязательств.

Во-первых, в настоящее время в законодательстве не соблюдается оптимальный баланс интересов, с одной стороны, внутри залогового правоотношения между должником (залогодателем) и кредитором (залогодержателем), и с другой – между участниками залогового правоотношения и другими участниками гражданского оборота.

Во-вторых, залог в значительной мере сохраняет признаки виртуального обязательства, существующего только на бумаге, но при попытках им воспользоваться для удовлетворения своих требований залогодержатель сталкивается с непреодолимыми трудностями, отчасти также обусловленными состоянием действующего залогового законодательства (низкая обеспечительная функция залога).

В-третьих, многочисленные единства между нормами залогового законодательства и других отраслей и институтов права (процессуального, акционерного, валютного законодательства и т.п.) существенно затрудняют использование залога отдельных видов имущества и имущественных прав.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что залог действительно является одним из способов обеспечения кредита, но требуется внесения изменений в законодательство, которые регулируют залоговые отношения.

 

 

 

 

 

Библиографический список

Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ (с изм. и доп., вступившая в силу с 01.10.2013) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.constitution.ru

Федеральный закон от 16 июля 1998 г. N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (ред. от 07.05.2013) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru

Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I «О банках и банковской деятельности» (ред. от 30.09.2013) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru

Закон РФ от 29 мая 1992 г. N 2872-I "О залоге" (с изм. и доп., вступившая в силу с 01.01.2013) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru

Федеральный закон от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" (с изменениями и дополнениями) [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru

Положение от 16 июля 2012 г. N 385-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.consultant.ru

Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст] / Учебник. -2-е изд. ,2010. -672с.

Тагирбеков К.Р.. Основы банковской деятельности (Банковское дело) [Текст] / Под ред. Тагирбекова К.Р. — М.: Издательский дом «ИНФРА-М», 2011. – 720 с.

Кроливецкая Л.П.  Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие [Текст]/ Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова.–М.: КРОНУС, 2010. - 280 с.

Алексеева Д. Г. Способы обеспечения возврата банковского кредита [Текст] / Д. Г. Алексеева // Банковское право. -2011. - С. 491-535

Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.cbr.ru

Официальный сайт  ОАО «МДМ Банка». [Электронный ресурс]. - Режим доступа:  http://www.mdm.ru

Мосолова О. В. Развитие залогового механизма в системе кредитования / О.В. Мосолова // Финансы, денежное обращение и кредит. – 2010. – С. 10- 24

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 1

 

Схема - Классификация видов залогового обеспечения

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

         Источник: подготовлено автором с использованием источника Мосолова О. В. Развитие залогового механизма в системе кредитования / О.В. Мосолова // Финансы, денежное обращение и кредит. – 2010.

 

Приложение 2

Схема - Структура залогового права

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

          Источник: подготовлено автором на основании Гражданский Кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ   ст. 338  ГК РФ.

 

Приложение 3

Схема взаимодействия участников системы ипотечного кредитования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник: АИСС БКБ

Приложение 4

 

Таблица - Правила приема оцененного обеспечения кредита

 

Вид обеспечения	Принимаемые от  залогодателя документы	Необходимые действия  кредитного работника
Залог товаров	Карточки складского учета; договоры (контракты), на основании которых получен товар; таможенные декларации; товарно-транспортные накладные	Проверить подлинность документов; лично убедиться в наличии товара; провести экспертную оценку товаров; принять документы на хранение
Залог прав на товары	Контракты; товарно-транспортные документы	Проверить подлинность контрактов; указать в контрактах реквизиты счета Заемщика в банке
Залог недвижимости	Договор на приобретение и/или свидетельство о собственности; копии плана участка от районного архитектора (для участков); справка БТИ; страховой полис	Проверить подлинность документов; оценить у аттестованного риэлтора; сделать оценку у экспертов банка; нотариально удостоверить залог (при невозможности определить права собственности или стоимость объекта - отказать в приеме залога)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник: подготовлено автором с использованием источника Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст] / Учебник. -2-е изд. ,2010.

                                                                                                                                                       Приложение 5

Схема - Структура залогового механизма

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Источник: подготовлено автором с использованием источника Лаврушин О.И. Банковское дело [Текст] / Учебник. -2-е изд. ,2010.

Приложение 6

Таблица - График платежей 

Расчет кредита «Залоговый стандарт» на сумму 500 000 руб. на 12 месяцев

Срок кредита	Ежемесячный платеж	Ставка
на 12 мес.	45 365 руб./мес.	16%

 

График погашения платежей

Месяц	Выплата процентов	Выплата долга	Остаток долга
1	6667 руб.	38 698 руб.	461 302 руб.
2	6151 руб.	39 214 руб.	422 088 руб.
3	5628 руб.	39 737 руб.	382 351 руб.
4	5098 руб.	40 267 руб.	342 084 руб.
5	4561 руб.	40 804 руб.	301 280 руб.
6	4017 руб.	41 348 руб.	259 932 руб.
7	3466 руб.	41 899 руб.	218 033 руб.
8	2907 руб.	42 458 руб.	175 575 руб.
9	2341 руб.	43 024 руб.	132 551 руб.
10	1767 руб.	43 598 руб.	88 953 руб.
11	1186 руб.	44 179 руб.	44 774 руб.
12	597 руб.	44 774 руб.	0 руб.

 

 

Источник: Официальный сайт  ОАО «МДМ Банка». [Электронный ресурс]. - Режим доступа:  http://www.mdm.ru

 

Приложение 7

ДОГОВОР ЗАЛОГА  
НЕДВИЖИМОГО ИМУЩЕСТВА (ИПОТЕКИ) №10

г. Орел                                                                                              «18 » октября 2013 г.

Открытое Акционерное Общество «МДМ Банк», именуемый в дальнейшем «Залогодержатель» в лице Председателя Правления Молоканова Александра  Ивановича, действующего на основании  Устава, с одной стороны, и Открытое акционерное общество «Пассаж», именуемый в дальнейшем «Залогодатель», в лице Председателя Правления Иванова Ивана Ивановича, действующий на основании Устава с другой стороны,  заключили настоящий договор о нижеследующем:

1. В обеспечение своевременного  исполнения кредитного договора  
№ 12  от «15» октября  2013     г., заключенного между Открытым Акционерным Обществом «МДМ Банк» и  Открытым акционерным обществом «Пассаж».

Залогодержатель приобретает залоговое право на принадлежащее Залогодателю на праве собственности следующее имущество Квартира вместе с соответствующим земельным участком, размером 74,6 кв. м, находящимся г. Орел, ул. Достоевского, д.5, кв. 30.

2. Заложенное имущество  оценивается в сумме 2 800 000-00(Два миллиона восемьсот тысяч) рублей, из них стоимость  квартиры составляет  сумме 2 800 000-00(Два миллиона восемьсот тысяч).

В случае уменьшения стоимости заложенного имущества вследствие его физического или морального износа либо иных причин Залогодатель обязан передать Залогодержателю дополнительное право залога на имущество, эквивалентное стоимости  утраченного от первоначально внесенного в залог.

Основанием для выполнения данной обязанности является акт экспертной оценки заложенного имущества.

3. Заложенное имущество  остается в пользовании, владении  и распоряжении Залогодателя, который  может осуществлять свои права  исключительно в соответствии  с его назначением. Продажа, дарение  или отчуждение в иной форме  заложенного имущества без согласия  Залогодержателя запрещается до  полного погашения залогодателем  кредита и процентов по нему.

Залогодатель обязан принимать все необходимые меры для сохранения предмета залога.

Залогодержатель имеет право проверять осуществление Залогодателем данной обязанности документально или в натуре, а Залогодатель обязан оказывать ему в этом содействие.

4. Страхование заложенного  имущества осуществляется Залогодателем  за его счет до заключения  настоящего Договора.

5. Кредитным договором, указанным в п.1 настоящего Договора, предусмотрены возврат кредита в сумме 1 800 000-00 (Один миллион восемьсот тысяч) рублей в срок 8 лет, а также уплата процентов по нему в размере 12 (двенадцати)%. В случае невозврата Залогодателем долга в установленный кредитным договором срок, а также при досрочном взыскании кредита по основаниям, установленным этим договором, Залогодержатель вправе удовлетворить свои требования из стоимости заложенного имущества путем его реализации в установленном законом порядке.