Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования

Содержание

Введение………………………………………………………….……………………………....3

1. Сущность, функции и роль коммерческих банков……………..……….………….…....4
2. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура………..5
3. Операции коммерческих банков ………………………………………….…….………..9
4. Ликвидность коммерческих банков: понятие, показатели, факторы, методы регулирования…………………………………………………………………....………..11

Заключение……………………………………………………………………………………...16

Список использованной литературы………………………………………………………….17

Введение

Банки –  весьма древнее экономическое изобретение. Считается, что первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII веке до нашей  эры, когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. Затем эту  эстафету приняла Древняя Греция. Наиболее чтимые храмы стали принимать  деньги граждан на хранение во время  войн, поскольку воюющие стороны  считали недопустимым грабить святилища.

Взоры предпринимателей того времени – ремесленников  и купцов обратились в сторону  хранилищ денег. Так пересеклись  интересы двух важнейших участников экономики – коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей  деятельности и владельца сбережений. Этому банки обязаны своим  рождением.

Банки возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого  рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили  также деятельность, связанную с  организацией расчетов за покупаемые и продаваемые товары внутри страны и на мировом рынке. Это позволило  ускорить платежи и повысить их надежность, что оказало положительное влияние  на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

Сегодня банковская система — одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Влияние ее на развитие страны огромно, т.к. она обеспечивает движение ссудного капитала, обслуживание населения и предприятий, оказывает влияние на количество денег в обращении. Современная банковская система включает в себя два основных уровня: центральный банк и коммерческие банки. Если ЦБ — ось банковской системы, то коммерческие банки составляют ее основу. Они находятся в центре экономической жизни, обслуживают интересы производителей, связывая денежным потоком промышленность, торговлю, сельское хозяйство и население.

Стабильность  банковской системы имеет чрезвычайное значение для эффективного осуществления  денежно-кредитной политики. Банковский сектор является тем каналом, через  который передаются импульсы денежно-кредитного регулирования всей экономике. Именно необходимостью изучения такого важного  компонента рыночной экономики и  определяется актуальность данной темы.

 

 

1. Сущность, функции и роль коммерческих банков

В функционирующем  механизме банковской системы основная роль принадлежит коммерческим банкам, так как они аккумулируют в  стране основную долю кредитных ресурсов и предоставляют клиентам полный комплекс кредитно-финансового обслуживания. Их деятельность регулируется Законом  о банковской деятельности.

Коммерческий банк – это институт, организующий движение ссудного капитала и платежный оборот в целях получения прибыли. В  соответствие с Федеральным законом  РФ «О банках и банковской деятельности», «банк — кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц». Кроме перечисленных операций банк может выполнять любые другие операции в соответствии с действующим законодательством. Их выбор определяется учредителями и акционерами. Это могут быть операции с ценными бумагами и валютой, консалтинговые услуги и др.

Коммерческий банк, как и любая коммерческая организация, создается и функционирует ради получения его собственниками (пайщиками, акционерами) максимальной прибыли  на вложенный в него капитал, выступая как самостоятельный хозяйствующий  субъект в статусе юридического лица. Для легализации своей деятельности коммерческий банк обязан получить лицензию на осуществление банковских операций и зарегистрироваться в качестве банка в ЦБ РФ.

В соответствии с  законодательством управление всеми  кредитными организациями страны осуществляет ЦБ РФ, который занимается выдачей  лицензий, установлением обязательных для кредитных организаций правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, обязательных экономических нормативов деятельности банков. Одной из основных задач  ЦБ является развитие и укрепление банковской системы.

Для осуществления  своих функций ЦБ РФ имеет право  запрашивать и получать у кредитных  организаций необходимую информацию об их деятельности. ЦБ РФ анализирует  ее, контролирует соответствие деятельности банка нормам законодательства и  выполнение им обязательных нормативов, принимает меры в случае их невыполнения, и затем публикует сводную  статистическую и аналитическую  информацию о банковской системе  Российской Федерации. Поступившая  от кредитных организаций информация по конкретным операциям не подлежит разглашению без согласия соответствующего юридического лица, за исключением  случаев, предусмотренных федеральными законами. В случае невыполнения требований федеральных законов и нормативов, установленных ЦБ РФ, банк могут  оштрафовать или отозвать его  лицензию.

Коммерческие банки  в России начали создаваться в начале 1990-х гг., и к началу 1995 г. их было более 2500, преимущественно мелких. После 1998 года шло сокращение числа кредитных организаций: в 2001 — 2018 банков [8, с. 189]; в 2008 — 1136 коммерческих банков. [4, с. 659]

Коммерческие банки  выполняют пять основных функций:

1.  Функцию аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов – населения, предприятий и государства и превращения их в капитал с целью получения прибыли.

2.  Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению. Выполнение функции посредничества в кредите способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства.

3.  Функцию посредничества в осуществлении платежей и расчетов. Выполняя данную функцию, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения, приводит к постепенному сокращению наличного денежного оборота.

4.  Функцию создания платежных средств. Банковская система обеспечивает соответствие количества денег в обращении реальной потребности в них. Осуществляют эту функцию путем создания кредитных деньг в безналичной форме (депозитных денег в виде остатков на банковских счетах). Выделяют два основных способа создания депозитных денег — предоставление ссуды в безналичной форме, то есть зачисление суммы ссуды на счёт заёмщика; и приём наличных денег во вклады. Также, банки выпускают кредитные орудия обращения: чеки, векселя, банковские карты.

5.  Функцию посредничества в выпуске и размещении ценных бумаг. Коммерческие банки организуют для своих клиентов эмиссию и размещение ценных бумаг, в частности акций и облигаций. По поручению предприятий, нуждающихся в ресурсах, банки берут на себя определение объема, условий, сроков эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности по их размещению. Банки гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют ссуды покупателям акций и облигаций.

Таким образом, банк — это хозяйствующий субъект, часть денежно-кредитной системы  страны, осуществляющий банковские операции с целью получения прибыли  и выполняющий функции аккумуляции  и мобилизации денежных средств, посредничества в платежах и кредите, выпуске и размещении ценных бумаг, также, банк может создавать платежные  средства в виде депозитных денег  и кредитных орудий обращения.

Рассмотрим виды банков, выделяемые в зависимости  от различных признаков.

2. Классификация видов коммерческих банков, их организационная структура

Коммерческие  банки можно классифицировать по различным признакам.

1. По форме  собственности. В зависимости  от принадлежности капитала выделяют:

-  государственные банки, если капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков — центральные банки, которые осуществляют свои операции и политику в соответствии с требованиями экономики, не ставя своей целью получение прибыли. Государственные коммерческие банки производят обслуживание отраслей хозяйства, кредитование которых невыгодно частному капиталу, обеспечивая проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывая влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.

-  акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Различают открытые акционерные общества (ОАО) и закрытые акционерные общества (ЗАО). В первом случае акции продаются всем желающие, во втором — распространяются только среди учредителей или иного, заранее определенного круга лиц. Основной учредительный документ акционерных банков — Устав.

-  кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Встречаются на практике редко.

-  муниципальные банки — формируются за счет муниципальной собственности или находящиеся в управлении города.

-  смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности.

-  совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, если их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

2. По характеру  экономической деятельности различают:

- эмиссионный банк осуществляет выпуск денежных знаков -  банкнот и является центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в такой роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны.

- коммерческие банки — кредитные организации, производящие кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

- специализированные банковские учреждения занимаются кредитованием определенного вида деятельности (например, ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки).

3. По срокам  выдаваемых кредитов различаются  банки краткосрочного — выдают  кредиты на срок до трех  лет, и долгосрочного кредитования  — выдают долгосрочные кредиты  (свыше трех лет, например, ипотечные).

4. По хозяйственному  признаку различают в зависимости  от обслуживаемой отрасли —  промышленные, торговые, сельскохозяйственные  банки.

5. По территории  банки делятся на местные (региональные), федеральные, республиканские и  международные.

6. По размеру  выделяют крупные, средние и  мелкие банки. Причем критерии такого деления имеют страновые различия.

7. По объему  и разнообразию операций банки  делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживающие разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение одной или двух видов операций и обслуживают специфическую клиентуру (ипотечные, инвестиционные, инновационные, сберегательные и др. банки). Перечень выполняемых операций определяется лицензией.

8. По наличию  филиальной сети различают банки  с филиалами и без филиалов.

Несмотря на существующие различные виды коммерческих банков, все они имеют в своем составе органы, осуществляющие управление их деятельностью. Организационная структура определяется Уставом, в котором содержатся положения об органах управления банка, их полномочиях, ответственности и взаимосвязях при осуществлении банковских операций.

Типовая схема  управления акционерным банком представлена на рисунке 1.

 

 

Рис. 1. Типовая  схема управления коммерческим банком акционерной формы собственности.

Типовая организационная  структура включает функциональные подразделения и службы, число  которых определяется экономическим  содержанием и объемом выполняемых  банком операций. По функциональному  назначению могут быть сформированы следующие управления банка:

Кредитный комитет  — разрабатывает кредитную политику банка;

Ревизионный комитет — проводит внешний обзор  и оценку деятельности банка;

Управление  планирования — занимается организацией коммерческой деятельности и управлением  банковской ликвидностью, рентабельностью, экономическим анализом и изучением  кредитоспособности клиента, разработкой  основ и планов коммерческой деятельности, маркетингом и связями с общественностью;

Управление  депозитных операций — проводит депозитные операции и занимается эмиссией и  размещением собственных ценных бумаг (акций, облигаций, векселей, сертификатов);

Управление  кредитных операций — занимается краткосрочным и долгосрочным кредитованием, лизингом, факторингом;

Управление  посреднических и других операций —  связано с проведением гарантийных  операций и операций по доверенности, комиссионных операций, факторинговых и посреднических услуг, операций с ценными бумагами.