Автор работы: Пользователь скрыл имя, 13 Января 2011 в 15:08, контрольная работа
Цель данной работы показать механизм сотрудничества между предприятием (юридическим лицом) и коммерческим банком.
В работе показаны все основные моменты сотрудничества, с которыми приходится сталкиваться предприятию во время работы с коммерческим банком.
1. Введение…………………………………………………………........... 2
2.Расчетно-кассовое обслуживание……………………………………... 3
3. Размещение временно свободных средств предприятия…………...
16
4. Заключение…………………………………………………………….
23
5. Тесты……………………………………………………………………
23
6. Список литературы……………………………………………………
Какие преимущества дает ОФБУ по сравнению с прямым инвестированием на фондовом рынке?
Заключение
Таким
образом, в данной работе было проанализированы
такие составляющие отношений предприятий
и банков, как расчетно-кассовое обслуживание
(открытие и ведение расчетного, текущего
и банковского счета), способы покрытия
временного недостатка средств, а также
процедуры размещения свободных средств
предприятия. Каждый описываемый раздел
был рассмотрен с точки зрения его реализации
в практической деятельности предприятия
на примере ОАО «РЖД».
Тесты
I. Планирование и прогнозирование денежного обращения в РФ осуществляет:
1) Правительство России;
4)
Министерство экономического
5) Центральный банк РФ.
ЦБ РФ проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные [27].
2. Для уточнения правил ведения кассовых операций в бухгалтерии завода "Рубин" Следует посмотреть инструкцию:
«Для руководства в работе сообщаем, что в соответствии с Законом Российской Федерации от 25 сентября 1992 г. N 3537-1 «О денежной системе Российской Федерации» (статья 15) Совет Директоров Банка России решением от 22 сентября 1993 г. N 40 утвердил «Порядок ведения кассовых операций в Российской Федерации» [28].
3. Налог на прибыль является налогом:
Налоговая
ставка устанавливается в размере 20%,
за исключением некоторых случаев, когда применяются иные ставки
налога на прибыль.
При этом:
Налоговая ставка налога, подлежащего зачислению в бюджеты субъектов РФ, законами субъектов может быть понижена для отдельных категорий налогоплательщиков, но не ниже 13,5 % [29].
4.
Нормативный федеральный акт,
устанавливающий местные
Местными признаются налоги и сборы, устанавливаемые НК РФ и нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления, вводимые в действие в соответствии с НК РФ нормативными правовыми актами представительных органов местного самоуправления и обязательные к уплате на территориях соответствующих муниципальных образований. При установлении местного налога представительными органами местного самоуправления в нормативных правовых актах определяются следующие элементы налогообложения: налоговые ставки в пределах, установленных НК РФ, порядок и сроки уплаты налога, а также формы отчетности по данному местному налогу. Иные элементы налогообложения устанавливаются только НК РФ. При установлении местного налога представительными органами местного самоуправления могут также предусматриваться налоговые льготы и основания для их использования налогоплательщиком.
В
настоящее время на территории РФ
введены следующие местные
5. Бюджетный процесс
включает стадию:
1) рассмотрение и утверждение бюджета;
Формирование
бюджетов включает в себя следующие
три стадии: составление бюджетов,
их рассмотрение и утверждение.
Исполнение бюджетов — это четвертая
стадия прохождения бюджетов в их периодическом
цикле. Заключительным этапом стадии исполнения
бюджетов является составление и утверждение
отчетов об исполнении бюджетов. Порядок
составления, рассмотрения, утверждения
и исполнения бюджетов устанавливается
законодательством Российской Федерации,
законодательством республик в составе
РФ и иных субъектов РФ, решениями органов
местного самоуправления [31].
6. ЦБ РФ по закону "О Центральном банке России» вправе кредитовать:
Банк России также вправе обслуживать клиентов, не являющихся кредитными организациями, в регионах, где отсутствуют кредитные организации [32].
7. Функция ЦБ РФ по обслуживанию Правительства РФ:
1)
ведет счета по учету
2)
является агентом
3) предоставляет кредиты коммерческим банкам;
Реализуя на практике вторую группу функций, ЦБ РФ ведет счета по учету бюджетных средств и предоставляет банковские услуги по ведению счетов и осуществлению расчетов для ряда бюджетных организаций, в первую очередь Федерального казначейства. До недавнего времени на ЦБ РФ было возложено кассовое исполнение бюджета, которое в настоящее время передано Федеральному казначейству.
Согласно статье 22 Федерального закона «О Центральном банке», ЦБ РФ не вправе предоставлять кредиты Правительству РФ для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом о федеральном бюджете. ЦБ РФ также не вправе предоставлять кредиты на финансирование дефицитов бюджетов субъектов РФ, местных бюджетов и бюджетов государственных внебюджетных фондов.
ЦБ
РФ является агентом Правительства
РФ на рынке государственных ценных
бумаг. В его обязанность входит
регулирование рынка и
8. Кредиты ЦБ РФ, предоставляемые на срок менее 24 часов (несколько ответов);
Функции Банка России как кредитора последней состоят в рефинансировании коммерческих банков в виде выдачи им краткосрочных ссуд для регулирования возникших у них временных проблем, связанных с ликвидностью.
ЦБ
РФ предоставляет коммерческим банкам
следующие виды кредитов:
* ломбардные;
* овернайт;
* внутридневные;
* операции репо;
* учет и переучет векселей [34].
9. Выберите органы, осуществляющие названные операции:
| ЦБ РФ | Коммерческие банки | |
| Прием вкладов физических лиц | х | |
| Предоставление кредитов коммерческим банкам | х | х |
| Осуществление безналичных расчетов | х | х |
| Кредитование юридических лиц (на кредитные организации) | х | х |
10. Основной частью страхового тарифа является;
1) нетто-ставка;
Список литературы
Интернет-источники.
Информация о работе Общая характеристика отношений предприятия и банка