Отчет по практике в компании «Росгосстрах»

     В условиях обостряющейся конкуренции на страховом рынке продажа страховых полисов в конечном счете отражает фактическое удовлетворение страховых интересов и подтверждает, что спрос на страховые услуги обеспечен.

    Вся аквизиционная деятельность по заключению новых договоров, продлению действующих, продаже страховых полисов координируется службой маркетинга.

    Продажа страховых полисов (заключение договоров) может быть условно разделена на непосредственную продажу в страховых компаниях, агентствах (филиалы, дочерние фирмы) и через альтернативную сеть распространения (страховые агенты, брокеры (маклеры), представительства и т. п.).

    Практически действуют комбинированные формы связи страховщика со страхователями. Наиболее эффективной формой является продажа страховых полисов через посредников на комиссионных началах.

    Если процесс продажи страховых полисов (заключения договоров) носит название аквизиционной деятельности (аквизиции), то работники, выполняющие эти функции, называются аквизиторами.

    Основным аквизитором в страховой деятельности нашей страны является страховой агент, главная обязанность которого состоит в заключении новых и возобновлении действующих договоров, а также в проведении агитации и пропаганды страховых услуг среди населения.

По состоянию на 31.12.2008г:

- уставный капитал компании  составляет 649066560 рублей;

- 25% плюс 4 акции Общества  находятся в федеральной собственности, 75% минус 4 акции - в собственности  ООО «РГС Капитал».

Динамика изменения уставного  капитала:

На 01.01.2000 - 8113000 руб.

На 01.01.2001 - 56793324 руб.

На 01.01.2002 - 56793324 руб.

На 01.01.2003 - 162266240 руб.

На 01.01.2004 - 162266640 руб.

На 01.01.2005 - 649066560 руб.

На 01.01.2006 - 649066560 руб.

На 01.01.2007 - 649066560 руб.

На 01.01.2008 - 649066560 руб.

    Согласно данному прогнозу, к 2011 году объем страхового рынка достигнет 2трлн руб. При этом сборы по некоторым отдельным видам страхования составят:

 

1) по добровольному страхованию иному, чем страхование жизни	около 810 млрд. руб;
2)по добровольному имущественному страхованию	около 680млрд. руб;
3)по личному страхованию	около 220 млрд. руб;
4)по ОСАГО	150 млрд. руб.

 

Среднегодовые темпы роста  составят 127%.

    Конечный финансовый результат сформирован в результате следующих доходов и расходов:

   Доходы по страховой и финансово-хозяйственной деятельности в 2007 году составили 25953098 тыс.руб., в том числе:

 

1) страховые премии по договорам прямого страхования и сострахования	3183830 тыс.руб.;
2) страховые премии по рискам, полученным в перестраховании	1278269 тыс.руб.;
3) вознаграждение и тантьемы по договорам перестрахования	1153 тыс.руб.;
4) возмещение убытков по рискам, переданным в перестрахование	11312 тыс.руб.;
5) доход от инвестиционной деятельности	20751158 тыс.руб.;
6) прочие доходы	153098 тыс.руб.

 

Расходы 2008 года составили 25394438 тыс.руб., в том числе:

- страховые выплаты по  операциям прямого страхования  и сострахования - 2029424 тыс.руб.;

- страховые премии по  рискам, переданным в перестрахование  - 1116760 тыс.руб.;

- возмещение убытков по  рискам, полученным в перестрахование  - 289026 тыс.руб.;

- расходы на ведение  страховых операций - 754977 тыс.руб.;

- расходы от инвестиционной  деятельности - 20254715 тыс.руб.;

- управленческие расходы  - 378046 тыс.руб.;

- прочие расходы - 564988 тыс.руб.

     После уплаты налога на прибыль, в размере 53118 тыс.руб., и осуществления прочих хозяйственных операций по отражению доходов и расходов, включая формирование отложенных налоговых активов и пассивов, чистая прибыль по результатам финансового года составила 444978 тыс.руб.

  «Росгосстрах» по итогам 2007 года заняла 1-е место на российском страховом рынке по величине совокупной собранной премии, 1-е место по величине собранных взносов по ОСАГО и страхованию имущества физических лиц, 2-е место по величине собранных взносов по страхованию средств наземного транспорта и страхованию от несчастного случая.

 

3. Пути стратегического развития страховой компании.

   В силу высокой социальной значимости страхования как института страховой защиты, а также очевидной тенденции к повышению стандартов страховой деятельности, крайне важными со стороны страховщиков становятся меры по укреплению финансовых основ их деятельности, росту гарантий, приводящие в результате к росту доверия со стороны потенциальных клиентов и активному привлечению партнёров по бизнесу.

      Государство со своей стороны обязано обеспечить участников рынка адекватной, реально функционирующей законодательно-нормативной базой, отвечающей всем объективным требованиям и ни в коем случае не тормозящей развитие страхования, как отрасли и отдельных его элементов.

       Для достижения максимально положительных результатов основной деятельности, необходимо, чтобы составление финансовых планов велось на 3 временных уровнях: разработка финансовых стратегий, текущих планов и оперативных финансовых планов. Важно, чтобы индивидуальная финансовая стратегия каждой страховой организации, основанная на увеличении их рыночной стоимости и повышении конкурентоспособности, позволила выработать и обосновать генеральную стратегию создания эффективной национальной системы страхования.

    К перечню основных мероприятий, которые могут привести к развитию и упрочнению финансовых позиций страховщиков, относятся:

а) со стороны государства: совершенствование методического  подхода к правовому обеспечению  при разработке документов законодательного, нормативного и прогнозного характера, определяющих ключевые направления  системы управления финансами страховой  системы, а также внедрение единых стандартов надзора за финансовой деятельностью  организаций;

б) со стороны страховых  организаций:   - постоянный мониторинг финансового состояния организации,

 - разработка и своевременное уточнение показателей финансовой стратегии;

- развитие информационных технологий в сфере финансового планирования; проведение исследований рынка, изучение его ёмкости и реальных потребностей;

- оптимизация системы продаж специфических страховых продуктов;

- выход на региональные рынки страхования, а также рынки ближнего зарубежья для конструктивного обмена опытом с иностранными коллегами.

    Качество активов и капитала страховой организации непосредственно свидетельствует о финансовом состоянии организации.

Для улучшения его финансового состояния предлагается разработать и реализовать комплекс мероприятий, направленных на улучшение отдельных финансовых показателей его деятельности.

В частности:

1) оптимизировать соотношение  собственного и заёмного капитала.

Также, учитывая величину отдельных  резервных фондов, предлагается направлять часть прибыли после налогообложения  помимо погашения убытков на увеличение резервного капитала и на увеличение фонда накоплений.

2) применительно к инвестиционной  деятельности: необходимо, учитывая  требования законодательства, сокращать  вложения в государственные ценные  бумаги и акции и переводить  их в депозиты, характеризующиеся  более высокой доходностью при  приемлемом уровне риска. 

3) применительно к расходам  на ведение дела: данные бухгалтерского баланса говорят о возможности максимизации прибыли за счёт сокращения расходов на ведение дел путём сокращения управленческих, административно-хозяйственных и иных расходов;

4) применительно к задолженностям: благоприятное воздействие на финансовое состояние  компании способно оказать сокращение дебиторской задолженности, общий объём которой в активе баланса составляет довольно весомую сумму. Как уже упоминалось ранее, кредиторская задолженность крайне незначительна и даже обладает некоторым «запасом» для её увеличения в целях дальнейшего развития компании.

    Также для предотвращения приёма на страхование чрезмерных рисков, перегружающих страховой портфель, необходимо ввести ограничения максимальной страховой суммы по отдельным договорам.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

   В данной курсовой работе были изучены основы анализа финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Для исследования было выбрана страховая компания ООО «Росгосстрах», где была пройдена ознакомительная практика. В первой главе рассказано об истории компании, видах предоставляемых услуг, принципах деятельности, организационной культуре.

   Вторая глава содержит анализ исследования деятельности компании методом проведения анализа бухгалтерского баланса.

   Анализ показал, что в течение отчетного периода наблюдается перераспределение средств между различными статьями баланса. А так же была представлена динамика изменения капитала, доходов и расходов компании.

   Деятельность страховых компаний существенно отличается от других видов предпринимательской деятельности. Основным отличием страхового бизнеса, является стремление страховой компании принимать на себя риски различных субъектов хозяйствования.

   В условиях усиливающейся конкуренции на рынке страховых услуг, возникает объективная необходимость адекватной оценки деятельности страховых компаний, анализа их инвестиционной привлекательности, и степени надежности.

  Объективный анализ позволит определить лидеров Российского рынка страховых услуг, что является достаточно важным при всестороннем расширении спектра видов страхования, предлагаемых страховыми компаниями.

   После проведенного экспресс-анализа, можно придти к выводу, что финансовое положение ООО «Росгосстрах» и финансовая устойчивость была признана удовлетворительной.

   Так же, наиболее эффективным способом повышения финансовой устойчивости и платежеспособности страховой компании являются перестрахование и сострахование. Целью перестрахования является, прежде всего, установление однородного страхового портфеля посредством деления и выравнивания рисков. Конечно, эта цель может быть достигнута и более простым путем – отклонением нежелательных рисков. Однако последнее представляется невыгодным с точки зрения конкуренции.

    В 2008 году рейтинговое  агентство «Эксперт РА» подтвердило  рейтинг надежности страховой  группы «Росгосстрах». Позитивное  влияние на оценку надежности  группы оказали максимальные  показатели деятельности, ведущие  позиции на российском страховом  рынке, значительная клиентская  база и высокий уровень географической диверсификации деятельности.

   Отмечают также высокое качество инвестиционной политики компании, низкую долю дебиторской задолженности в активах группы, а также высокие значения коэффициентов текущей и уточненной страховой ликвидности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы  

1. Абрютина М.С., Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. Учебно-практическое пособие. М., 2005.

2.Артеменко В. Г., Беллендир М. В. Финансовый анализ. М., 2007.                                               

3.Гребенщиков Э.С. Инвестиционная составляющая страхового бизнеса: новые источники и возможности, журнал «Финансы» №3 (2005), с.30-34

4.Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. №401

5.  Сплетухов Ю.А. Анализ инвестиционной деятельности страховщиков, журнал «Финансы» №1 (2006), с.43-47

6.Условия лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации. №03-02 08 от 19.05.97;

7.Шахов В.В. Страхование. Учебник для вузов. М., 2006.

8.http://www. bestreferat.ru

9.http://www. Ya .ru