Оценки кредитоспособности заемщиков и кредитного договора в ОАО КБ «Ассоциация»

Показатели финансово-хозяйственной  деятельности банка приведены в  таблице 2.

Таблица 1

Показатели деятельности ОАО КБ «Ассоциация»

Показатель	на 01.01.2012 в тыс. руб.	на 01.01.2013 в тыс. руб.	Темп роста, %
Уставный капитал	229542	229542	100,00
Эмиссионный доход	21312	21312	100,00
Капитал банка	470598	567049	120,50
Валюта баланса	3422312	5209199	152,21
Кредитный портфель, включая МБК	2699306	3989163	147,78
Ресурсная база, в т.ч.:	2923789	4277669	146,31
денежных средств физических лиц  во вкладах	1362965	1833517	134,52
на счетах банковских карт	109011	149482	137,13
Векселя	1500	179551	11970,07
МБК	113911	321000	281,80
ДОХОДЫ	1009266	1625281	161,04
Доходы от восстановления резервов	804291	588322	73,15
Положительные  курсовые разницы	204975	537142	262,05
РАСХОДЫ	1035359	1563126	150,97
Расходы от создания резервов	812521	601640	74,05
Отрицательные  курсовые разницы	222838	518447	232,66
Прибыль	53021	62156	117,23
Чистая прибыль	40632	48136	118,47

 

Кредитование – одно из важнейших направлений развития бизнеса Банка. Расширение филиальной сети, продуманная работа с  клиентами позволили за год увеличить кредитный портфель  на 48% и достичь объема   4 млрд. рублей. Для этой цели были обновлены кредитные программы и освоены новые, в частности - автокредитование. Одновременно продолжалось привлечение к сотрудничеству новых клиентов, физических и юридических лиц, с открытием расчетных счетов и размещением средств в депозиты Банка.

Объем привлеченных средств  вырос за год на 35% и достиг 3,6 млрд. рублей.

 

2.3 Анализ показателей  кредитной работы ОАО КБ «Ассоциация»

 

Традиционно одним из важнейших направлений в деятельности Банка и основным источником его  доходов является кредитование.

В 2012 году основной акцент в работе  традиционно делался на обеспечении высокого качества кредитных активов и увеличении объемов кредитования; рациональном размещении денежных средств, позволяющем получать доходы при минимальных рисках, поддерживая при этом необходимый уровень ликвидности.

Рост деловой активности предприятий всех видов деятельности повлек за собой значительное  увеличение кредитного портфеля Банка по сравнению с 2011 г. В связи с этим в 2012 года была разработана новая методика оценки финансово-хозяйственной деятельности заемщиков, включающая в себя многофакторную модель определения их кредитоспособности и позволяющая оценить не только деятельность непосредственно самих предприятий, но и влияние на нее внешних экономических факторов.

В связи с неопределенной обстановкой на финансовых рынках, приоритетными в предоставлении кредитных ресурсов стали краткосрочные и среднесрочные кредиты.

В структуре кредитного портфеля основная часть выданных кредитов приходится на финансирование машиностроительного, агропромышленного  и строительного  комплексов, а также оптовой торговли. 

Величина ссудной и  приравненной к ней задолженности  Банка за 2012 год выросла по отношению  к 2011 году на 48,4% и составила 4 197 млн. руб.

Ссудная и приравненная к ней задолженность Банка  в 2012 г. представлена в таблице 2.

 

 

Таблица 2

Ссудная и приравненная к ней задолженность КБ «Ассоциация»

Вид вложений	Сумма вложений, млн. руб.	Доля в кредитные вложения
Кредиты юридическим лицам	2 964	70,6%
Кредиты индивидуальным предпринимателям	370	8,8%
Кредиты физическим лицам	393	9,4%
Межбанковское кредитование	262	6,2%
Требования по сделкам продажи (покупки) финансовых активов	208	5%
Итого:	4197	100%

 

Так, величина просроченной задолженности  за 2012 г. снизилась  по отношению к 2011 г. на 38% и составила 30 895 тыс. руб., или 0,74% от  общей величины ссудной задолженности.

Кредитование малого бизнеса Банк осуществляет как самостоятельно, так и через участие в специализированных региональных программах. Проводится активная работа в рамках Соглашения о сотрудничестве с автономной некоммерческой организацией «Агентство по развитию системы гарантий для субъектов малого предпринимательства Нижегородской области». Основным видом деятельности Агентства является предоставление поручительств по обязательствам кредитного характера субъектов малого предпринимательства и организаций инфраструктуры поддержки малого предпринимательства.

Банк работает по федеральной  программе возмещения предприятиям агропромышленного комплекса части  процентных платежей по долгосрочным и краткосрочным кредитам, выданным на цели, предусмотренные в Соглашении между Министерством сельского хозяйства, Министерством финансов Нижегородской области и ОАО КБ «Ассоциация». По данной программе Банком выданы кредиты предприятиям в г. Нижний Новгород, а также предприятиям ряда районов Нижегородской области.

В 2012 году ОАО КБ «Ассоциация»  начало сотрудничать с ОАО «Российский  Банк поддержки малого и среднего предпринимательства» (ОАО «МСП Банк») в рамках государственной программы  финансовой поддержки субъектов  малого и среднего предпринимательства.

Денежные средства, выделяемые по этой программе, распределяются между  банками-партнерами, прошедшими процедуру  отбора в ОАО «МСП Банк». Для оптимального распределения денежных средств  на каждый субъект РФ устанавливается  региональный лимит, т.е. сумма средств, которую смогут получить субъекты МСП данного региона. В рамках регионального лимита ОАО КБ «Ассоциация»  определена  квота на 2013 год для финансирования МСП в Нижегородской области - 200 млн. рублей.

КБ «Ассоциация» заключил договор о сотрудничестве  с Национальным бюро кредитных историй, что позволяет на регулярной основе получать дополнительную информацию о потенциальных клиентах и своевременно выявлять недобросовестных заемщиков.

С целью минимизации  рисков Департамент кредитования выстраивает работу при активном привлечении службы безопасности Банка, залогового и юридического отделов.

 

3. СПОСОБЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ  ЗАЕМЩИКОВ И КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА  В ОАО КБ «АССОЦИАЦИЯ»

 

3.1 Особенности  кредитного договора в деятельности ОАО КБ «Ассоциация»

 

В соответствии со ст. 819 Гражданского кодекса Российской Федерации по кредитному договору ОАО  КБ «Ассоциация», являясь кредитором обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Предметом кредитного договора в ОАО КБ «Ассоциация» выступают только денежные средства, иностранная валюта может быть предметом кредитного договора и договора займа при соблюдении правил ст. 140, 141, 317 ГК РФ.

Согласно ст. 820 ГК РФ, в ОАО КБ «Ассоциация» кредитный договор всегда заключается в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора. Такой договор считается ничтожным. При этом следует помнить, что в соответствии со ст. 434 ГК РФ договор в письменной форме может быть заключен путем составления одного документа, подписанного сторонами, а также путем обмена документами посредством почтовой, телеграфной, телетайпной, телефонной, электронной или иной связи, позволяющей достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору.

Таким образом, для того чтобы у сторон была возможность  установить эту достоверность, они  должны предварительно договориться о  предполагаемых средствах связи, способах идентификации сторон (почтовый адрес, номер факса, адрес электронной почты и др.) и порядке обмена документами (определить сроки, уполномоченных лиц, порядок вступления в силу договора, заключенного с использованием указанных выше средств связи).

В соответствии со ст. 432 ГК РФ договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой  в подлежащих случаях форме (для  кредитного договора - в письменной) достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Для КБ «Ассоциация» таким условием является сумма кредита. Срок пользования кредитом, процентная ставка за пользование, порядок уплаты процентов, размер штрафных санкций за нарушение сроков возврата кредита и процентов также признаются значимыми условиями кредитного договора, но при их отсутствии кредитный договор не будет считаться незаключенным.

Однако, КБ «Ассоциация» в своих кредитных договорах отражает и другие  важные условий, а именно:

• предоставление заемщиком определенного обеспечения исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов за пользование кредитом;
• целевое использование кредита и порядок контроля за целевым использованием кредита;
• возможность и порядок изменения размера процентной ставки за пользование кредитом;
• штрафные санкции за нарушение сроков уплаты процентов и возврата кредита либо его части;
• обязательность предоставления заемщиком с определенной периодичностью сведений о своем финансовом состоянии, об изменении в органах управления;
• порядок и сроки предоставления кредита;
• график предоставления и погашения кредита (в случае если кредит предоставляется и погашается частями);
• возможность и порядок досрочного погашения кредита;
• основания для досрочного истребования кредита кредитором и иные условия по усмотрению сторон кредитного договора.

На основании  кредитного договора ОАО КБ «Ассоциация» обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и  на условиях, предусмотренных кредитным  договором, а заемщик - вернуть указанные денежные средства в установленный срок, а также выплачивать проценты за пользование кредитом в предусмотренном кредитным договором порядке.

Следует отметить, что КБ «Ассоциация» вправе отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет возвращена в срок. Отказ Банка предоставить кредит следует рассматривать как расторжение кредитного договора полностью либо в части. Иные основания отказа кредитора от предоставления кредита законодательство не предусматривает, но они могут быть предусмотрены соглашением сторон.

Заемщик вправе отказаться от получения  кредита полностью или частично, уведомив об этом КБ «Ассоциация» до установленного кредитным договором срока его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором, что также влечет расторжение кредитного договора полностью или в части.

Если кредитный договор заключен с условием использования кредита на определенные цели, то заемщик обязан обеспечить возможность осуществления кредитором контроля за целевым использованием суммы кредита (ст. 814 ГК РФ). При нарушении заемщиком обязанности целевого использования кредита, а также в случае непредоставления кредитору возможности осуществлять контроль за целевым использованием кредитор вправе потребовать досрочного возврата кредита и уплаты причитающихся на сумму кредита процентов, если иное не предусмотрено кредитным договором.

Законодательство предоставляет право банку на досрочное истребование кредита у заемщика при невыполнении последним предусмотренных кредитным договором обязанностей по обеспечению возврата суммы кредита, а также при утрате обеспечения или ухудшения его условий по обстоятельствам, за которые КБ «Ассоциация» не отвечает. Кроме того, согласно п. 2 ст. 811 ГК РФ Банка вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы кредита вместе с причитающимися процентами при непогашении в срок части кредита (если в договоре предусмотрено погашение кредита по частям).

Договора, заключаемые КБ «Ассоциация» могут содержать право кредитора на досрочное истребование кредита и в иных случаях, например при существенном ухудшении финансового состояния заемщика (критерии такого ухудшения должны быть закреплены в кредитном договоре и подтверждены документально), при невыплате (несвоевременной выплате) процентов за пользование кредитом один или более раз, при не предоставлении документов, подтверждающих финансовое состояние заемщика, если данное обязательство заемщика предусмотрено в кредитном договоре.