Пассивные операции банков

− банку следует принимать меры по развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.

Осуществление депозитных операций предполагает разработку каждым коммерческим банком собственной депозитной политики, под которой следует понимать совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Реализацию депозитной политики можно рассматривать с  двух позиций.

В широком смысле − это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением, то есть регулированием соответствующих комбинаций источников средств. В узком смысле − это действия, направленные на удовлетворение потребностей банка в ликвидности путем активного изыскания привлечения средств, в т.ч. и заемных.

Конечной целью выработки  и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение объема ресурсной базы при минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков. Как правило, банкам предлагается разрабатывать специальный документ по депозитной политике, который позволял бы определять стратегию и тактику банка в организации депозитного процесса.

Основные элементы депозитной политики коммерческого банка, представлены на рисунке 4.

 

 

 

 

      

 

 

  

    Рисунок 4. Основные элементы депозитной политики коммерческого банка

 

Таким образом, депозитная политика банка определяется:

− во-первых, приоритетами в выборе клиентов и депозитных инструментов (сегментирование рынка);

− во−вторых, нормами и правилами (в том числе законодательными, инструктивными, внутрибанковскими и так далее), регламентирующими практическую деятельность банковского персонала, реализующего эти приоритеты на практике.

Качество депозитной политики и эффективность пассивных  операций зависят также и от компетентности руководства банка и уровня квалификации персонала и выработкой условий депозитных договоров.

Задачи депозитной политики коммерческого банка, представлены на рисунке 5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 5. Задачи депозитной политики коммерческого банка

 

 

Порядок создания, формирования и использования средств Казахстанского фонда гарантирования вкладов определяется Законом Республики Казахстан «О Банках и банковской деятельности в Республике Казахстан». В целом анализ сложившегося состояния рынка депозитов показывает, что вкладчики при принятии решения о размещении собственных средств руководствуются прежде всего следующими соображениями: надежность банка; уровень процентной ставки по вкладам (чем стабильнее и надежнее банк, тем меньше процентная ставка по депозитам, и наоборот: малоизвестные банки предлагают максимально высокие ставки в надежде захватить лидерство за счет повышенных процентов); сеть учреждений банка и качество  обслуживания клиентов. Общими критериями оптимальности депозитной политики являются взаимосвязь депозитных, кредитных и прочих операций банка для поддержания стабильности банка, его надежности, финансовой устойчивости, диверсификация ресурсов банка с целью минимизации риска. Специфические критерии оптимальности определяются каждым банком индивидуально. [9,с.66]

Факторы, влияющие на формирование депозитной политики банка, представлены на рисунке 6.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 6. Факторы депозитной политики банка

 

 

Факторы, влияющие на выбор  банка вкладчиками  для размещения свободных денежных средств в депозиты, представлены на рисунке 7.

 

 

                

                       Рисунок 7. Факторы выбора банка вкладчиками  

Состав субъектов и  объектов депозитной политики коммерческого  банка, представлена на рисунке 8.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 8. Состав субъектов и объектов депозитной политики 

 

 

К специфическим принципам  депозитной политики относятся принципы обеспечения оптимального уровня издержек банка.

Принципы депозитных операций  коммерческого банка, представлены на рисунке 9.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 9. Принципы депозитных операций коммерческого банка

 

Безопасность проведения депозитных операций, их надежность, аккумуляция  временно свободных денежных средств, осуществляется с целью их последующего размещения и стремления получить доход не любой ценой, а с учетом реалий рынка, на котором он осуществляет свою деятельность.

Соблюдение перечисленных  принципов позволяет банку сформировать как стратегические, так и тактические направления в организации депозитного процесса, обеспечивая тем самым эффективность и оптимизацию его депозитной политики. [10,с.32]

Исходя из анализа  особенностей  рынка, определяющих депозитную политику коммерческого  банка, можно также вывести основные требования, критерии оптимальной комбинации ресурсов банка.

В обобщенном виде классификация границ представлена на рисунке 10.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 10. Классификация границ депозитных операций коммерческого банка

 

 

Одним из важных вопросов, является вопрос о границах по депозитным операциям коммерческого банка, допустимый предел аккумулирования банком временно свободных денежных средств юридических и физических лиц.

При этом дается классификация этих границ по следующим признакам:

− в зависимости от спроса и предложения на рынке депозитов (экономические границы);

− по воздействию нормативов Национального Банка Республики Казахстан и лимитов банка (административные границы);

− в зависимости от субъектов депозитных отношений (внешние и внутренние границы);

− в зависимости от срочности депозитных отношений (временные границы);

− в зависимости от географического принципа (территориальные границы);

− в зависимости от объемов и структуры привлеченных средств (количественные и качественные границы).

Рассматривая депозитные операции банка как один из элементов  банковской политики в целом, необходимо исходить из того, что основной целью депозитной политики является привлечение как можно большего объема денежных ресурсов по наименьшей цене. Увеличение стабильной части депозитов снижает потребность банка в ликвидных активах, так как предполагает возобновляемость обязательств банка. [11,с.21]

Постановка целей и  определение задач проводимой депозитной политики, представлена на рисунке 11.

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 11. Цели и задачи депозитной политики

 

 

В связи с выше изложенным нельзя не сказать о том, что процесс формирования депозитной политики тесно взаимосвязан с проведением банком процентной политики, так как депозитный процент является эффективным инструментом в Успешная реализация этой многогранной цели депозитной политики банка предполагает решение в процессе ее формирования таких задач, как:

− содействие в процессе проведения депозитных операций;

− получению банковской прибыли или созданию условий для получения прибыли в будущем;

− поддержание необходимого уровня банковской ликвидности;

− обеспечение диверсификации субъектов депозитных операций и сочетание разных форм депозитов;

− поддержание взаимосвязи и взаимной согласованности между депозитными операциями;

− операциями по выдаче ссуд по суммам;

− срокам депозитов и кредитных вложений;

− минимизация свободных средств на депозитных счетах;

− проведение гибкой процентной политики;

−постоянное изыскание путей и средств уменьшения процентных расходов по привлеченным ресурсам;

− развитие банковских услуг и повышение качества и культуры обслуживания клиентов.

 

 

1.3 Зарубежный опыт формирования ресурсной базы банков

 

 

Формирование ресурсов в банках США подразделяется на национальные и штатные. Первые функционируют согласно федеральным законам и в обязательном порядке входят в Федеральную резервную систему в качестве банков−членов; последние функционируют в соответствии с законами отдельных штатов и по желанию входят либо не входят в ФРС. Из всех коммерческих банков выделилось несколько крупнейших банков, чьи ресурсы возрастают быстрее, чем сумма ресурсов прочих банков. В свою очередь из крупнейших коммерческих банков выделилась горстка банков−гигантов «Бэнк оф Америка», «Ферст нейшнл сити бэнк оф Нью-Йорк», «Чейз Манхэттен банк», «Менюфекчурерс Гановер траст», «Морган Гаранта траст KV». Эти банки либо возглавляют мощные финансово−промышленные группы, либо играют в них крупную роль. Они представляют собой, по существу, банковские холдинги, образовавшиеся путем слияния крупных банков.

В ресурсах коммерческих банков США собственные капиталы занимают небольшую часть − до 7,4 процента; львиная доля приходится на депозиты, среди которых 44 процента − это депозиты до востребования и 56 процентов срочные депозиты. За счет привлеченных и заемных средств банков формируется около 9 процента общей суммы их активов. Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие порядка 85 процентов всех пассивов коммерческих банков. К собственным средствам банков США относятся: оплаченный акционерный капитал; сформированные из прибыли фонды; субординированный долг. Привлеченные средства являются основой деятельности всех финансовых институтов, и они жестко конкурируют между собой на рынках денег и капитала. Дерегулирование, происходящее в финансовом секторе США, обеспечило всем финансовым институтам тактически равные конкурентные условия. [12,с.131]

В соответствии с законодательством  США депозитами называются:

− невыплаченный остаток денег, находящийся в депозитном учреждении в процессе нормального делового оборота;

−деньги, полученные или находящиеся в депозитном учреждении, ли выданный в форме денег кредит, находящийся в депозитном учреждении в процессе нормального делового оборота; залог в форме ценных бумаг под выданный кредит, депонированные в качестве аванса средства на покупку государственных бумаг правительства США;

− непогашенный вексель, неоплаченный чек или платежное поручение, подписанные служащим банка;

− любой вексель или иное обязательство с наступившим сроком погашения либо обязательство депозитного учреждения продать или поставить ценные бумаги любому клиенту, либо приобрести ценные маги за счет любого клиента независимо от использования денег или дебетования счета клиента до поставки ему ценных бумаг;

− любое обязательство филиала депозитного учреждения, не являющегося депозитным учреждением, по любому простому векселю, признанию авансового платежа, векселю с наступившим сроком погашения или аналогичному обязательству со сроком погашения до полутора лет, если выручка используется для обеспечения средств депозитного учреждения за исключением какого-либо обязательства;

−кредитовое сальдо;

−любое обязательство депозитного учреждения по обычному векселю, авансовому платежу или аналогичному обязательству (включая облигации, обеспеченные закладными под недвижимость, выданные депозитным учреждением в целях привлечения средств (с учетом различных исключений).

Депозиты классифицируются по различным признакам.

Основные депозиты − это вклады, сделанные хозяйственными агентами (предприятиями, фирмами и домохозяйствами), расположенными и функционирующими, как правило, в непосредственной близости от банка.

Основные депозиты банков − это источник их ресурсов, который обусловлен исторической и территориальной привязкой клиентов к «своему» банку. При этом банки часто устанавливают со своими вкладчиками сугубо личные контакты: оказывают им услуги по осуществлению траст-операций, нотариальные услуги и др.. С точки зрения сроков изъятия средств, основными депозитами являются вклады до востребования и низкодоходные срочные и сберегательные вклады. Таким образом, это довольно стабильная база привлекаемых средств, которая практически не чувствительна к изменению рыночных процентных ставок, как правило, она достаточно длительное время остается в банке, поддерживая необходимый уровень его ликвидности. [13,с.35]

В США выделяются две крупные категории депозитных счетов:

−транзакционные счета, которые включают в себя депозиты до востребования; нау−счета; удостоверенные чеки;

− срочные (срочные мелкие, срочные счета открытого   типа,   срочные   крупные) и сберегательные вклады (обычные сберегательные счета; депозитные счета денежного рынка).

Транзакционные счета, на которых хранятся краткосрочные ликвидные средства, составляют менее трети всех депозитов.

Депозиты  до востребования позволяют их владельцам получать наличные деньги по первому требованию и осуществлять платежи с помощью выписки чеков. При этом деньги могут зачисляться на такие счета и сниматься с них как частями, так и полностью. Изъятие средств со счетов происходит как в наличной форме, так и с помощью выписки чека. Владелец счета уплачивает банку комиссию за пользование счетом в виде твердой месячной ставки или за каждый выписанный чек.