Пассивные операции банков и их анализ

Депозитные операции АО «Цеснабанк» в соответствии с депозитной политикой, оформляются с заключением договора банковского вклада и открытием лицевого денежного счета, в целях зачисления средств и их хранения. Одновременно для учета каждого депозитного счета открываются счета для учета начисленного вознаграждения.

Схема документооборота депозитных операций в АО «Цеснабанк», представлена на рисунке 17.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 17. Схема документооборота депозитных операций в АО «Цеснабанк»

 

Схему документооборота на закрытие вклада можно представить так:

а) клиент:

− представляет депозитный договор и вкладную книжку ответственному исполнителю;

б) Ответственный исполнитель:

− проверяет предъявленные документы, записи во вкладной книжке и по лицевому счету.

− начисляет проценты на день закрытия вклада и делает соответствующие записи в лицевом счете и вкладной книжке.

− предлагает клиенту оформить расходный кассовый ордер на сумму вклада и процентов по нему.

− передает контролеру лицевой счет вкладчика, его вкладную книжку и расходный кассовый ордер контролеру.

в) контролер:

− проверяет записи в лицевом счете и вкладной книжке, в подтверждение проверки ставит свою подпись.

− подписывает расходный кассовый ордер и регистрирует его в журнале расходов.

− лицевой счет вкладчика закрывается и передается ответственному исполнителю для сдачи в специальный архив.

− вкладная книжка и расходный кассовый ордер передаются кассиру.

г) кассир:

− проверяет представленные документы и в подтверждение правильности ставит свою подпись.

− уточняет сумму к выдаче у клиента, выдает деньги клиенту и погашает вкладную книжку.

− вкладная книжка и расходный кассовый ордер погашаются и подшиваются в документы дня.

Для открытия вкладного (депозитного) счета в банк представляются следующие документы:

− заявление владельца счета на открытие банковского счета, подписанное лицом, имеющим полномочия на открытие вкладного (депозитного) счета.

− заявление заверяется печатью клиента;

− копия документа о государственной регистрации (перерегистрации) юридического лица (свидетельство о государственной регистрации, выписка из решения местного исполнительного и распорядительного органа, Министерства юстиции Республики Казахстан и т.п.), верность которой свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом;

− устав и (или) учредительный договор юридического лица, на основании которых действует юридическое лицо, либо их копии, верность которых свидетельствована нотариально либо регистрирующим органом;

− дубликат извещения о присвоении учетного номера плательщика для открытия счета. Дубликат действителен для открытия счета в течение одного месяца со дня выдачи. Открытие нескольких счетов по одному дубликату не допускается;

− карточка с образцами подписей и оттиска печати должностных лиц юридического лица, имеющих право распоряжаться банковским счетом, удостоверенная нотариально.

 Для этого в банк представляются удостоверенные подписью уполномоченного лица и печатью юридического лица копии документов, подтверждающих полномочия лиц, наделенных правом первой и (или) второй подписи документов для проведения расчетов в безналичной или наличной форме, в том числе:

− документы, выдаваемые налоговыми органами, о внесении сведений о руководителе и бухгалтере (главном бухгалтере) (о замене руководителя и бухгалтера (главного бухгалтера) соответствующего юридического лица в Государственный реестр плательщиков (иных обязанных лиц) Республики Казахстан;

− выписки из протокола органа, уполномоченного уставом организации, о назначении на соответствующую должность;

− удостоверение руководителя;

− доверенности (при наличии).

Депозиты АО «Цеснабанк» открывают Вам новые возможности в решении вопросов эффективного управления Вашими деньгами. Уникальная депозитная программа для всей семьи позволит Вам сберечь и увеличить свой капитал.

Хранить деньги в Цеснабанке выгодно и удобно, потому что: деньги, размещенные в Банке, надежно сохраняются и приносят доход;

− ставки вознаграждения Банка являются одними из наиболее выгодных на рынке розничных депозитов;

− банком регулярно проводятся розыгрыши призов и различные акции;

− деньги, размещенные на депозите, могут служить залоговым обеспечением по займу, полученному в Цеснабанке.

АО «Цеснабанк» является участником АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов». Вклады клиентов надежно застрахованы.

В настоящее время Банк принимает следующие виды вкладов:

− «Целина»;

− «Независимость»;

−  «ЭлитКлуб».

Преимущества депозитов АО «Цеснабанк»:

− вкладчики (юридические и физические лица) могут открыть депозит в удобной для клиента валюте (тенге, доллары США, евро);

− возможность получения платежной карточки «VISA» с бесплатным обслуживанием в течение первого года;

− Банк периодически проводит акции и розыгрыши призов по всем депозитам;

− вкладчикам обеспечена возможность получения вознаграждения в удобной для клиента форме, в т.ч. перечислением на карт-счет;

− возможность капитализации начисленного вознаграждения;

− пополнение счета Вы можете производить как в наличной, так и в безналичной форме, а также по длительному поручению с карт-счета или лицевого счета;

− возможность получения выписок по счетам в удобной для вкладчика форме в оговоренные с клиентом сроки;

− по некоторым видам депозитов предусмотрена возможность конвертации из одного вида валюты в другие, частичное снятие сумм с депозита без потери вознаграждения и досрочное расторжение депозита с возможностью сохранения начисленного вознаграждения;

− возможность получения потребительского кредита на льготных условиях;

− возможность получения кредитного лимита по платежной карточке «VISA» до 90 процентов от суммы депозита (не более 250 000 тенге).

Начисление вознаграждения по депозитам производиться ежемесячно в последний рабочий день и сумма начисленных за месяц процентов относится на расходы банка и учитывается на счетах начисленного вознаграждения в разделе видов депозитов. Вознаграждение по депозиту ниже, чем процент, получаемый банком за пользование данным депозитом как кредитным ресурсом. Разница между процентом, получаемым за кредит и уплачиваемым клиенту за депозит, составляет прибыль банка.

Цеснабанк предлагает своим клиентам следующие виды депозитов и на следующих условиях, представленные в таблицах.

В таблице 8 предоставлен клиентам Депозит «Целина»

 

 

Таблица 8

Депозит «Целина»

 

Минимальная сумма депозита	10 000 тенге / 50 долларов  США / 50 евро
Срок хранения депозита:	От 1 до 36 месяцев
Пополнение:	Размер и количество дополнительных взносов не ограничен
Вознаграждение:	Возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, при не востребовании, вознаграждение прибавляется к основной сумме Вклада.
Частичное снятие:	Не ограничено в пределах неснижаемой минимальной суммы  вклада без потери вознаграждения
Пролонгация:	Автоматическая на тот  же срок
Получение кредита под залог депозита:	Предусмотрено
Преимущества:	1) Гарантия АО «Казахстанский Фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц»; 2) Выгодные условия  досрочного расторжения вклада, с возможностью сохранения начисленного  вознаграждения; 3) Возможность открытия  депозита в пользу третьего  лица; 4) Возможность открытия  депозита на ребенка до 14 лет
П р и м е ч  а н и е - составлено автором  на основании источника [28]

 

 

В таблице 9 показаны условие депозита «Целина»

 

 

Таблица 9

Условия депозита (досрочное расторжение)

 

Срок	Условия расторжения
1 мес.	Не выплачивается
3 мес.	до 1 месяца – вознаграждение не выплачивается, свыше 1 месяца – за фактическое  время хранения по ставке договора банковского вклада
6 мес.	до 3 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 3 месяцев –  за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада
13 мес./18 мес.	до 6 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 6 месяцев –  за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада
36 мес.	до 12 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 12 месяцев –  за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада
П р и м е ч а н и  е - составлено автором на основании  источника [28]

 

 

В таблице 10 представлены ставки вознаграждения по депозиту «Целина»

 

 

Таблица 10

Ставки вознаграждения:

 

Депозит	Минимальная сумма	Срок	% (годовые)			%(эффективные)
		мес.	KZT	USD	EUR	KZT	USD	EUR
Целина	10000 KZT/ 50USD/ 50 EUR	1	3	1,5	1	3	1,5	1
		3	4,5	2,5	1,5	4,7	2,6	1,5
		6	6	4	3	6,3	4,1	3,1
		13	8	5	3,5	8,6	5,2	3,6
		18	8,5	5,6	4	9,4	6	4,2
		36	9	6	4,4	10,7	6,7	4,8
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании источника [28]

 

 

Ставки вознаграждения вступают в действие с 16.06.2011 г. (согласно Приложения №1 к Протоколу КУАП №100 от 06.06.2011г.)

  Годовая эффективная ставка вознаграждения не влияет на годовую ставку вознаграждения и размер выплачиваемого вознаграждения по срочным депозитам Банка.

    Документы для оформления депозита:

− документ, удостоверяющий личность;

− РНН со штампом Налогового Комитета.

 

В таблице 11 предоставлен Депозит «Элит Клуб» Надежность, Стабильность и Прибыльность»

 

 

Таблица 11

Депозит «Элит Клуб» Надежность, Стабильность и Прибыльность»

 

Минимальная сумма для открытия депозита:	5 000 000 тенге / 30 000 долларов  США / 30 000 евро
Неснижаемый остаток при частичном снятии:	1 500 000 тенге / 10 000 долларов США / 10 000 евро (для г. Астаны и г. Алматы) 1 000 000 тенге / 8 000 долларов  США / 8 000 евро (для других регионов)
Срок хранения депозита:	От 12 до 37 месяцев
Пополнение:	Размер и количество дополнительных взносов не ограничено
Вознаграждение:	Возможность ежемесячного снятия начисленного вознаграждения, при невостребовании начисленное  вознаграждение капитализируется
Частичное снятие:	Не ограничено в пределах неснижаемой минимальной суммы  вклада без потери вознаграждения
Пролонгация:	Автоматическая на тот  же срок
Получение кредита под залог депозита:	Предусмотрено
Преимущества:	1) Гарантия АО «Казахстанский  Фонд гарантирования (страхования)  вкладов физических лиц» 2) Выгодные условия  досрочного расторжения вклада, с возможностью сохранения начисленного вознаграждения 3) Возможность открытия  депозита в пользу третьего  лица 3) Бесплатное пользование  индивидуальным сейфом / ячейкой  сроком на 1 (один) месяц 4) Возможность участия  в дисконтной программе для  VIP-клиентов
П р и м е ч а н и е - составлено автором на основании источника [28]

 

 

В таблице 12 показаны условие договора и срок  по депозиту «Элит Клуб»

 

Таблица 12

Условие договора (досрочное расторжение)

 

Срок депозита	Условия расторжения
12 месяцев	до 3 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 3 месяцев – за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада
24 месяца	до 3 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 3 месяцев –  за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада
37 месяцев	до 6 месяцев – вознаграждение не выплачивается, свыше 6 месяцев –  за фактическое время хранения по ставке договора банковского вклада
П р и м е ч а н и  е - составлено автором на основании  источника [28]