Автор работы: Пользователь скрыл имя, 30 Марта 2014 в 14:06, курсовая работа
Цель данной работы - проанализировать перспективы развития электронных денег.
В настоящее время возникают благоприятные обстоятельства для развития электронной экономики, в т.ч. и электронных денег. Всё большее количество людей, которые в большинстве случаев являются активными пользователями сети Интернет, доверяют электронным деньгам.
Основные перспективы развития электронной экономки и систем электронных денег и управления ими, в основном связаны, с мобильной коммерцией, локальными микроплатежами, а также всё интенсивной интеграцией с универсальными персональными финансовыми сервисами.
Введение 3
1. Понятие, преимущества, недостатки электронных денег
1.1 Понятие электронных денег 6
1.2 Электронный кошелёк 13
1.3 Преимущества электронных денег 14
1.4 Недостатки электронных денег 15
2. Возможности, предоставленные системами электронных денег
2.1 Электронные деньги и платёжные системы 17
2.2 Платежи 17
2.3 Ввод и вывод средств 19
2.4 Внутренние переводы 20
2.5 Организационные и финансовые схемы 20
2.6 Риски эмитентов в системе электронных денег 21
3. Законодательное регулирование электронных денег
3.1 Правовые аспекты электронных денег 26
3.2 Законодательное регулирование электронных денег России
в сравнении с другими странами 32
Заключение 35
Содержание:
Введение 3
1. Понятие, преимущества, недостатки электронных денег
1.1 Понятие электронных денег 6
1.2 Электронный кошелёк 13
1.3 Преимущества электронных
1.4 Недостатки электронных денег
2. Возможности, предоставленные системами электронных денег
2.1 Электронные деньги и
2.2 Платежи 17
2.3 Ввод и вывод средств 19
2.4 Внутренние переводы 20
2.5 Организационные и финансовые схемы 20
2.6 Риски эмитентов в системе электронных денег 21
3. Законодательное регулирование электронных денег
3.1 Правовые аспекты электронных денег 26
3.2 Законодательное регулирование электронных денег России
в сравнении с другими странами 32
Заключение 35
Темой данной курсовой работы является «Перспективы развития электронных денег и их законодательное регулирование». В первой главе раскрываются преимущества и недостатки электронных денег. Вторая и третья главы посвящены изучению возможностей, предоставляемых системами электронных денег и изучению их законодательного регулирования.
Цель данной работы - проанализировать перспективы развития электронных денег.
В настоящее время возникают благоприятные обстоятельства для развития электронной экономики, в т.ч. и электронных денег. Всё большее количество людей, которые в большинстве случаев являются активными пользователями сети Интернет, доверяют электронным деньгам.
Основные перспективы развития электронной экономки и систем электронных денег и управления ими, в основном связаны, с мобильной коммерцией, локальными микроплатежами, а также всё интенсивной интеграцией с универсальными персональными финансовыми сервисами.
Предлагаемые на рынке продукты в области электронной экономики ориентированы на использование в качестве общего многоцелевого эффективного платежного средства и предназначены для выполнения небольших встречных розничных платежей. Тем самым электронные деньги предлагают замену традиционным монетам и банкнотам.
При этом электронные средства дополняют традиционные все известные инструменты розничной торговли такие как чеки, кредитные и расчетные карты.
Большинство информационных систем работает с пополняемыми электронными накопителями (картами), позволяющими периодически пополнять балансы с банковских счетов через банкоматы, по телефону или посредством взноса наличными.
Во многих случаях установлены относительно низкие лимиты максимальной стоимости, хранящейся на карте.
Также практически во всех программах отсутствует возможность перевода стоимости из одного кошелька в другой без участия эмитента.
В тоже время в некоторых странах наблюдается тенденция, когда электронная наличность объединена с другими функциональными возможностями: кредитной или расчетной картой, идентификационным номером, удостоверяющим личности держателя. В нескольких странах программы банковских карт полностью адаптированы к платежам в сети Интернет.
Некоторые аналитики высказывают мнение, что в ближайшее время электронные средства расчетов практически полностью вытеснят с рынка традиционные наличные средства и банковские и прочие чеки, поскольку природа электронной наличности предлагает более удобные способы оплаты за товары и услуги.
По подсчетам некоторых компаний, уже сегодня каждая вторая покупка в розничной торговле совершается с использованием электронных средств оплаты.
Традиционные наличные деньги остаются главным средством оплаты в классических магазинах лишь для трети покупателей.
В качестве еще одного факта можно упомянуть то, что в то время как большинство онлайновых покупок совершается при помощи банковских карт, почти половина используют в электронной коммерции чеки и денежные почтовые переводы.
В настоящее время наблюдается постепенное сокращение использования "бумажных" платежей - пятая часть покупателей заявляет, что они намерены отказаться от оплаты своих счетов по чекам для последующего использования электронных денег.
В то же время отдельные специалисты предупреждают об отдельных угрозах и конфликтах, которые могу возникнуть у банковской сферы. Например, в части электронного денежного обращения банки могут столкнуться с прямой конкуренцией со стороны существующих провайдеров финансовых услуг, учитывая, что провайдер, который предоставит пользователям удобный и простой интерфейс, сможет удерживать их в течение длительного времени.
Однако банкам необходимо на этот рынок, и перспективы здесь открываются значительные как по потенциальному масштабу количества возможных электронных денежных транзакций, так и по качеству и удобству предоставляемых электронных услуг для рядового пользователя банковских услуг.
Под электронными деньгами понимается платежные средства, существующие исключительно в электронном виде, то есть в виде записей в специализированных электронных системах.[1] Все операции с ними проходят через Интернет, но есть возможность использования электронных денег и при помощи других средств, например, мобильного телефона.
Итак, электронные деньги:
Под «электронными деньгами» зачастую ошибочно понимают банковские карты (как предавторизованные (микропроцессорные), так и с магнитной полосой), либо предоплаченные карты предприятий торговли (сервиса, услуг), содержащие сведения о «предварительно оплаченных товаров — услуг», к которым, в частности, относятся целевые карточные продукты, предлагаемые телефонными и бензозаправочными компаниями, отдельными сетями магазинов или транспортными компаниями. Главная причина в ошибочности такого суждения — отсутствие точного определения понятия «электронных денег», раскрывающего их экономическую и правовую сущность, а также отсутствие четких критериев отнесения указанных продуктов к «электронным деньгам».
Под термином «электронные
деньги» необходимо понимать: «денежная
стоимость, измеряемая в валютных единицах,
хранимая в электронной форме на электронном
устройстве, находящемся во владении потребителя.
Данная электронная стоимость может быть
приобретена потребителем и хранится
на устройстве, при этом она сокращается
по мере того, как потребитель использует
данное устройство с целью совершения
покупок. Существуют два различных вида
электронных устройств: карточки с предварительной
оплатой и программные продукты с предварительной
оплатой. Что касается карт с предварительной
оплатой, то электронная стоимость хранится
на микропроцессоре, встроенном в карту,
и стоимость, как правило, передается,
когда карточка вставляется в считывающее
устройство. Что касается программных
продуктов, то электронная стоимость хранится
на жестком диске персонального компьютера
и передается через сеть, подобную Интернету».
Раскрывая данное понятие, приводятся
отличительные особенности совершения
платежей посредством «электронных денег»
от совершения сделок с применением банковских
карт. Отличительная особенность состоит
в том, что расчеты по сделкам, совершенным
с использованием банковских карт, осуществляются
в безналичном порядке, то есть через банки,
а в случае применения «электронных денег»
— расчеты осуществляются, минуя банковскую
систему.
Основные отличительные характеристики понятия "электронных денег" требует рассмотрения критериев, которые отличают информационные системы, базируемые на технологии «электронных денег», от традиционных систем оплаты в сфере розничных платежей.[2]
В данном случае, исполнение обязательств по сделкам, совершенным с использованием «электронных денег», несет их эмитент, в отличие от сделок, совершенных с использованием банковских карт и кредитных карт торгово-сервисных компаний, где обязательства по указанным сделкам исполняются непосредственно держателями данных карт.
С юридической точки зрения,
предприятие торговли (услуг) не только
приобретает обязательства эмитента у
их владельцев и, соответственно, право
требования к эмитенту по исполнению данных
обязательств, но и вправе уступить их
другим юридическим лицам. В данном случае
обращение «электронных денег» происходит
как между юридическими так и физическими
лицами минуя банковскую систему, и которые
здесь выступают в качестве «платежного
средства» эквивалентного наличным деньгам.
Инновационные технологии в
сфере розничных платежей, идеология которых
построена на переносе «электронных денег»
с устройства (будь то компьютер или карта
с микропроцессором) одного держателя
на устройство другого держателя без централизованной
обработки каждой операции, можно считать
технологиями «электронных денег». В противном
случае это
всевозможные карточные средства.
Такое признание
осуществляется не в силу закона, как в
случае законными средствами платежа
в виде купюр и монет, а в силу договора
с эмитентом. Однако, учитывая особенности
нашего законодательства (очередность
платежей, картотека), уступка предприятием
приобретенных обязательств, составленных
в электронной форме, будет непосредственно
осуществляться их эмитенту, который в
безналичном порядке перечислит денежные
средства предприятию в сумме, равной
их эквиваленту. Предварительной оплатой
товаров (работ, услуг) вне зависимости
от их технической реализации (карты с
магнитной полосой, с микропроцессором
и т. д.), технологии которых, как правило,
базируются на технологии с централизованной
обработкой каждой транзакции, которая
имеет все необходимые уникальные признаки
для определения носителя стоимости (специального
устройства) предварительно оплаченных
товаров (работ, услуг), используемого
при совершении различных сделок.
Точка зрения, согласно которой к системам «электронных денег» следует относить системы, реализующие технологию перевода с устройства на устройства информации в электронном виде о денежных обязательствах эмитента, подразумевая таким образом систему оплаты, которая происходит минуя банковскую систему, является ошибочной с юридической точки зрения. Следует уточнить, что приобретение товаров (работ, услуг) происходит путем уступки покупателем предприятию торговли (услуг) права требования к эмитенту по исполнению денежных обязательств. В конечном итоге, исполнение эмитентом своих денежных обязательств будет происходить в одной из форм законного платежного средства: наличными деньгами или в безналичном порядке, путем перевода денежных средств через банковские счета.
Информация о работе Перспективы развития электронных денег и их законодательное регулирование