Понятие и значение Негосударственных Пенсионных Фондов

 

Содержание:

 

Введение……………………………………………………………………………3

1.1 Понятие и значение Негосударственных Пенсионных Фондов……………4

1.2 Программа государственного софинансирования пенсии…………………10

1.3 НПФ «БЛАГОСОСТОЯНИЕ»……………………………………………….13

1.4 НПФ «ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ»………………………………………………….14

1.5 Ханты-Мансийский негосударственный пенсионный фонд……………....25

Заключение…………………………………………………………………….….31

Список литературы……………………………………………………………….32

 

 

 

Введение

 

Основным показателем  уровня развития общества является степень  социальной защиты населения. Одним  из видов такой защиты, предоставляемой  государством, является пенсионное обеспечение.

Пенсионное обеспечение  в РФ - обеспечение обществом доходов  престарелых, инвалидов и семей, потерявших кормильца, в порядке, установленном федеральным законодательством.

По мере эволюции системы  пенсионного обеспечения в России эта функция перестала принадлежать исключительно государству. Результатом  пенсионной реформы 2002 года явилось  разделение функции пенсионного  обеспечения между государством, негосударственными пенсионными фондами  и самим населением. Основная роль в новой системе отведена пенсионным фондам (государственному и негосударственным) и их управляющим компаниям. Именно за счет их услуг по инвестированию пенсионных накоплений планируется организовать достойный уровень пенсионного обеспечения населения Российской Федерации.

Целью данной работы является изучение работы негосударственных  пенсионных фондов в системе пенсионного  обеспечения Российской Федерации.

Задачами работы являются:

- рассмотрение понятия пенсионного обеспечения;

- рассмотрение понятия  негосударственных пенсионных фондов, выявление их сущности и основных функций;

Актуальность темы не оставляет  сомнений, так как затрагивает  интересы каждого гражданина Российской Федерации на любом этапе его  жизни. Существующая система пенсионного  обеспечения предусматривает максимальную информированность населения обо  всех возможностях инвестирования и  преумножения своих пенсионных накоплений. Следовательно, изучение и освещение  данной темы уже сейчас закладывает  основу стабильного и обеспеченного  будущего. 

1. Понятие и значение Негосударственных Пенсионных Фондов

 

Согласно пункту 1 Положения  о Пенсионном фонде Российской Федерации, утвержденного постановлением Верховного Совета Российской Федерации от 27 декабря 1991 года (с последними изменениями), Пенсионный фонд Российской Федерации является самостоятельным финансово-кредитным учреждением и создан в целях государственного управления финансами пенсионного обеспечения в Российской Федерации.

В соответствии с положениями  статьи 5 Федерального закона от 15 декабря 2001 года (с последними изменениями) "Об обязательном пенсионном страховании  в Российской Федерации" Пенсионный фонд Российской Федерации является государственным учреждением и  осуществляет функции страховщика  в системе обязательного пенсионного  страхования.

При этом Пенсионный фонд Российской Федерации имеет свой бюджет, ежегодно утверждаемый федеральным законом, средства которого являются федеральной  собственностью, не входят в состав других бюджетов и изъятию не подлежат.

Кроме того, вышеуказанным  Федеральным законом устанавливается, что Пенсионный фонд Российской Федерации  и его территориальные органы составляют единую централизованную систему  органов управления средствами обязательного  пенсионного страхования в Российской Федерации, в которой нижестоящие  органы подотчетным вышестоящим.

Конституционный Суд Российской Федерации в постановлении от 25 июня 2001 года "По делу о проверке конституционности Указа Президента Российской Федерации от 27 сентября 2000 года "О мерах по совершенствованию  управления государственным пенсионным обеспечением в Российской Федерации" в связи с запросом группы депутатов  Государственной Думы" определил, что Пенсионный фонд Российской Федерации наделен публично-властными полномочиями по обеспечению конституционного права на государственную пенсию, в том числе полномочием по назначению указанных пенсий.

Таким образом, Пенсионный фонд Российской Федерации является государственным  учреждением, наделенным публично-властными  полномочиями и имеющим специальную  правоспособность.

Руководство Пенсионным фондом Российской Федерации осуществляется Правлением ПФР, которое возглавляет Председатель Правления. Правление ПФР проводит свою деятельность по государственному управлению средствами обязательного пенсионного страхования в Российской Федерации в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Пенсионный фонд осуществляет ряд социально значимых функций, в т.ч.:

• учет страховых средств, поступающих по обязательному пенсионному страхованию;
• назначение и выплата пенсий. Среди них трудовые пенсии (по старости, по инвалидности, по случаю потери кормильца), пенсии по государственному пенсионному обеспечению, пенсии военнослужащих и их семей, социальные пенсии, пенсии госслужащих. За счет средств Фонда получают пенсии 36,5 млн. российских пенсионеров;
• назначение и реализация социальных выплат отдельным категориям граждан: ветеранам, инвалидам, инвалидам вследствие военной травмы, Героям Советского Союза, Героям Российской Федерации и др.
• персонифицированный учет участников системы обязательного пенсионного страхования. В системе учитываются страховые пенсионные платежи почти 63 млн. россиян;
• взаимодействие с работодателями - плательщиками страховых пенсионных взносов. Информация о гражданах, застрахованных в пенсионной системе, поступает от 6,2 млн. юридических лиц;
• выдача сертификатов на получение материнского (семейного) капитала;
• управление средствами пенсионной системы, в т.ч. накопительной частью трудовой пенсии, которое осуществляется через государственную управляющую компанию (Внешэкономбанк) и частные управляющие компании;
• реализация Программы государственного софинансирования пенсии.

Согласно ФЗ РФ от 7 мая 1998 года (с последними изменениями) "О негосударственных пенсионных фондах", негосударственный пенсионный фонд – особая организационно-правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения.

Следует различать два основных направления деятельности негосударственных пенсионных фондов:

1. Деятельность по обязательному пенсионному страхованию – учет, приумножение средств пенсионных накоплений и выплата накопительной части государственной пенсии по старости.

Работа негосударственного пенсионного фонда очень похожа на работу Пенсионного фонда РФ (ПФР). Негосударственный пенсионный фонд также как Пенсионный фонд России аккумулирует средства пенсионных накоплений, организует их инвестирование, учет, назначение и выплату накопительной части  трудовой пенсии. Негосударственные  пенсионные фонды созданы в рамках проводимой в России пенсионной реформы.

2. Негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение – негосударственный пенсионный фонд аккумулирует добровольные взносы граждан и приумножает их, а затем выплачивает при выходе на пенсию.

В данном случае работа негосударственного пенсионного фонда очень похожа на обычный вклад в банке, только деньги выплачиваются в виде пенсии после выхода на пенсию.

Таким образом, негосударственные пенсионные фонды участвуют в двух уровнях пенсионного обеспечения: накопительной части государственной пенсии и добровольной негосударственной пенсии.

По состоянию на февраль 2009 года в России действуют 133 негосударственных пенсионных фонда, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию.

Важнейшим условием обеспечения  сохранности и прироста пенсионных накоплений является их правильное инвестирование. Пенсионный фонд России и НПФ инвестируют пенсионные накопления граждан через управляющие компании, допущенные для инвестирования средств пенсионных накоплений.

Государственная управляющая компания (ГУК) назначена Постановлением Правительства РФ – это Внешэкономбанк. Государственная управляющая компания имеет право инвестировать пенсионные накопления только в государственные ценные бумаги и ипотечные ценные бумаги, гарантированные государством.

Главная цель работы ГУК  – обеспечить сохранность средств  пенсионных накоплений и  держать государственные ценные бумаги до погашения.

Частные управляющие  компании (ЧУК), как и государственная, по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений (СПН) с ПФР обязаны осуществлять управление СПН в строгом соответствии с требованиями законодательства в целях обеспечения права застрахованных лиц на накопительную часть пенсии.

Частные управляющие компании могут использовать более широкий  перечень финансовых инструментов, включая  акции и облигации предприятий, паи индексных инвестиционных фондов. Но в то же время это должны быть только высоконадежные и наименее рискованные  активы, что послужит дополнительной гарантией сохранности и прироста средств пенсионных накоплений граждан.

Работать со средствами пенсионных накоплений допускаются лишь ЧУК, прошедшие  конкурсный отбор Министерства финансов РФ.

В ЧУК передаются средства пенсионных накоплений на основании  заявления застрахованного лица, в государственную – без заявления, по умолчанию (не воспользовавшихся правом выбора).

В Пенсионном фонде России застрахованное лицо выбирает один из инвестиционных портфелей, указанных в договоре доверительного управления, заключенном между управляющей компанией и Пенсионным фондом России. При изменении инвестиционной обстановки компания будет принимать свои решения только в рамках инвестиционного портфеля, указанного в договоре.

НПФ заключает договор  о доверительном управлении, как  правило, с несколькими управляющими компаниями. Фонд имеет возможность  оперативно реагировать на изменение  инвестиционной обстановки, меняя размер пенсионных накоплений, направляемых в ту или иную управляющую компанию.

К инвестиционному портфелю негосударственного пенсионного фонда  предъявляются такие же требования и на него накладываются такие  же ограничения, какие установлены  для управляющих компаний, работающих с Пенсионным фондом России.

Деятельность пенсионных фондов во всем мире можно представить  как своеобразный инвестиционный процесс, который четко распадается на два этапа. На первом путем периодических взносов создается резерв (фонд), далее полученные деньги инвестируются для получения доходов. На втором средства (сумма пенсионных взносов вместе с инвестиционным доходом)  расходуются на выплату пенсий.

Основное преимущество негосударственного пенсионного фонда – возможность  самостоятельно участвовать в формировании своей будущей пенсии. Кроме того, лицо, которое выбрало в качестве страховщика НПФ, получает диверсификацию рисков (в качестве управляющих компаний у НПФ, как правило, выступают  несколько компаний). При наступлении  пенсионных оснований и назначении страховой части трудовой пенсии гражданин вправе обратиться за назначением  накопительной части пенсии. Накопительную  часть пенсии в зависимости от суммы на счете и участия в  программе софинансирования гражданин может получить единовременно, в течение определенного срока (не менее 10 лет) или пожизненно. Средства пенсионных накоплений, сформированные в рамках программы софинансирования, подлежат выплате правопреемникам не только на накопительном этапе, но и на этапе выплат.

Гражданин, переведший накопительную часть трудовой пенсии в НПФ, имеет возможность указать правопреемников (наследников). 

 

 

Как работают деньги в негосударственном  пенсионном фонде

Средства пенсионных накоплений, которые НПФ аккумулирует в рамках договоров обязательного пенсионного  страхования, фонд имеет право размещать  только через управляющие компании (УК) в рамках договоров доверительного управления. Личные средства вкладчиков, так называемые пенсионные резервы, НПФ может размещать как самостоятельно, так и через управляющие компании посредством передачи в доверительное  управление. УК размещают активы, переданные им в управление, на финансовом рынке, где есть различные инструменты  приумножения средств, по итогам года фиксируется инвестиционный доход, который НПФ зачисляет на счета  клиентов.