Потребительский кредит на примере ОАО «Арксбанк»

-подготавливает распоряжения для отражения операций по выданным кредитам в бухгалтерском учете;

-ежедневно отслеживает кредиты, по которым наступил срок очередного платежа, и осуществляют операции по погашению задолженности либо отнесение ее на счета по учету просроченной задолженности;

-по итогам дня, в котором возникла просроченная задолженность, формирует и передают руководителю кредитного управления отчет о непогашенных кредитах за день;

-в случае если просрочка платежа по погашению задолженности превысила 30 календарных дней, формирует и передает руководителю кредитного управления отчет о кредитных сделках с просрочкой платежа свыше 30 дней. Составляет по таким кредитам служебную записку сотруднику СЭБ.

  Сотрудник  СЭБ на основании служебных записок, проводит мероприятия по взысканию просроченной задолженности с Клиента.  Результаты проведенной работы сообщаются в Кредитное управление.

 

     Порядок погашения кредита и уплаты процентов.

     Погашение кредита и уплата процентов производится Заемщиком по следующему принципу:

-в дату очередного  платежа Заемщик обязан обеспечить  на счете необходимую сумму  денежных средств, указанную в  Кредитном договоре;

    -в случае если сумма денежных средств, находящаяся на  счете, превышает сумму ежемесячного платежа, кредитный инспектор безакцептно и бесспорно списывает только сумму, требующуюся к списанию в дату;

     Для целей  отражения операций в бухгалтерском  учете  кредитный инспектор подготавливает, распечатывает и подписывает у уполномоченных лиц распоряжения на выполнение соответствующих операций.

     Способы пополнения  счета:

-путем внесения наличных  денежных средств Заемщиком через  кассу Банка (оформляется приходный  ордер);

-безналичным перечислением  денежных средств через другие  кредитные организации;

-путем внесения наличных  денежных средств третьим лицом  на счет Заемщика (оформляется приходный ордер).

          По истечении срока действия  Кредитного договора и исполнения  Заемщиком всех обязательств  по возврату основного долга,  причитающихся процентов, комиссий, штрафов кредитный инспектор подготавливает распоряжения на закрытие ссудного счета Заемщика и других счетов, открытых для учета операций в разрезе по каждому Кредитному договору.

      Порядок досрочного погашения кредита.

      В соответствии  с Кредитным договором Заемщик  вправе в любой момент полностью  досрочно либо частично досрочно  погасить кредит при предоставлении Заявления.

      В случае  если срок возврата кредита  не наступил, а Заемщик желает  досрочно полностью погасить кредит, кредитный инспектор проверяет остаток ссудной задолженности Заемщика на дату, рассчитывает проценты к уплате на дату. Дата произведенного расчета должна соответствовать дате, указанной Заемщиком в Заявлении на досрочное погашение.

      Все суммы,  направляемые в счет досрочного  погашения, списываются кредитным инспектором только на основании Заявления Заемщика, соответственно, суммы, указанные в Заявлении, должны четко соответствовать суммам, подлежащим к списанию основного долга.

    В случае если  Заемщик желает досрочно частично  погасить кредит, Заемщик заполняет Заявление на сумму погашения основного долга. Кредитный инспектор:

-составляет и распечатывает дополнительное соглашение к Кредитному договору;

-распечатывает новый график погашения задолженности, являющийся неотъемлемой частью кредитного договора;

-передает дополнительное соглашение Заемщику для подписания;

-обеспечивает подписание дополнительного соглашения со стороны Банка;

-составляет датой, указанной в Заявлении распоряжение для отражения в бухгалтерском учете операции по досрочному частичному погашению кредита.

Данное право не освобождает  Заемщика от уплаты очередного ежемесячного платежа. Дальнейшее погашения задолженности  Заемщик осуществляет в соответствии с новым  график погашения задолженности.

 

2.3 Оценка финансового положения заемщика в ОАО «Арксбанк».

 

        Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. Под анализом кредитоспособности Заемщика понимается оценка банком возможности и целесообразности предоставления Заемщику кредитов, определения вероятности их своевременного возврата в соответствии с кредитным договором. Анализ кредитоспособности Клиента позволяет банку, своевременно вмешавшись в дела должника, уберечь его от банкротства, а при невозможности этого — оперативно прекратить кредитование такого Заемщика.

       Анализ кредитоспособности Клиента проводится в кредитном отделе банка на основе информации о способности клиента получать доход, достаточный для своевременного погашения кредита, о наличии у Заемщика имущества, которое при необходимости может служить обеспечением выданного кредита, и т.д. Кроме того, банковский работник обязан анализировать рыночную конъюнктуру, тенденции ее изменения, риски, которые испытывают банк и его Клиент, и прочие факторы. Источниками информации о Заемщике могут быть сведения с места работы, места жительства и т.п.[ 16, стр.51]

       При  определении размера кредита  допускается учет дохода супруга  Заемщика.

       Сбор информации, необходимой для определения кредитоспособности заемщика–физического лица, начинается с момента его обращения в Банк за кредитом, и, в случае принятия положительного решения о предоставлении кредита, осуществляется  в дальнейшем на постоянной основе до полного погашения суммы основного долга, процентов и иных платежей в пользу Банка.

      Для определения  кредитоспособности физического  лица может учитываться следующая  информация:

-сведения, характеризующие его, как заемщика по ранее полученным кредитам, как в самом Банке, так и в других кредитных организациях;

-информация о заемщике, полученная от третьих лиц в виде рекомендаций, гарантий и т.п.;

-сведения о наличии (отсутствии) судимостей, как у самого физического лица, так и его ближайших родственников (друзей);

-сведения о семейном положении Клиента, наличие детей, иждивенцев;

-сведения о возрасте Клиента, состоянии его здоровья и дееспособности;

-местожительство (регистрация) Клиента, а также условия проживания и его права на жилое помещение;

-сфера деятельности физического лица и его социальный статус;

-основные и дополнительные источники доходов, периодичность их получения;

-сведения об имеющейся у Клиента собственности (движимого и недвижимого имущества), участии в капитале юридических лиц, наличии вкладов в кредитных организациях и т.п.;

-сведения о наличии и состоянии непогашенной задолженности по другим кредитным договорам;

-сведения о ежемесячных расходах физического лица (включая членов его семьи и иждивенцев), а также информация о других крупных расходах, носящих регулярный и/или обязательный характер;

-прожиточный минимум, установленный в данном регионе;

-любые другие сведения.

 

      Этапы оценки кредитоспособности клиента, физического лица.

      Первым  этапом при определении кредитоспособности  Клиента является выявление факторов, однозначно указывающих на невозможность принятия Банком положительного решения о предоставлении кредита. Такими факторами являются:

-отрицательная кредитная история в других кредитных организациях по ранее полученным и/или действующим кредитным договорам на основании сведений, полученных из Бюро кредитных историй, а также Службы экономической безопасности Банка;

-наличие сведений о судимостях физического лица, информации о его причастности к незаконной деятельности, участие в террористических группировках, легализации (отмывании) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

-наличие сведений о ведущемся в отношении Клиента уголовном или административном расследовании, судебном разбирательстве и т.п. (до окончания процесса);

-наличие сведений о намерении физического лица направить кредитные средства на преступные цели, в том числе, связанные с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и/или финансированием терроризма;

-неадекватное, агрессивное поведение Клиента во время рассмотрения вопроса о предоставлении кредита;

-полный отказ Клиента предоставить запрашиваемые сведения, а также невозможность проверить полученную информацию имеющимися у Банка способами;

-непринятие физическим лицом условий кредитования, предлагаемых Банком;

-наличие выявленных фактов предоставления Клиентом недостоверных или фальсифицированных сведений;

-наличие сведений об имущественных претензиях родственников Клиента и/или третьих лиц к данному физическому лицу;

-явные признаки имеющегося психического расстройства (например, наличие неадекватной реакции на внешние факторы воздействия, неспособность к самоуправлению и т.д.), однозначная нетрудоспособность Клиента, отсутствие у него дееспособности;

-возрастные ограничения (мужчины – свыше 59 лет, женщины –54 лет);

-невозможность предоставить обеспечение по испрашиваемому кредиту (если его предоставление является обязательным);

-отсутствие постоянного источника дохода у физического лица или нежелание его указать;

-наличие информации о вероятной потере в ближайшее время физическим лицом основного источника дохода.

     Поскольку любой из вышеперечисленных факторов может оказать существенное влияние на возможности Клиента - физического лица выполнять свои обязательства по кредитному договору, заключенному с Банком, наличие хотя бы одного из них может указывать на невозможность кредитования данного физического лица.

      При отсутствии  негативных факторов следующим  этапом оценки кредитоспособности физического лица является анализ полученных сведений. При этом положительными факторами признаются:

-наличие у Банка положительного опыта работы с физическим лицом, как с заемщиком, а также сведения, однозначно свидетельствующие о его положительной кредитной истории в других кредитных организациях;

-наличие у Банка положительного опыта работы с физическим лицом по иным направлениям деятельности;

-наличие, не вызывающих сомнение рекомендаций от работодателя физического лица, или третьих лиц;

-наличие у физического лица трудовых отношений с Банком, в случае положительной характеристики (рекомендации) со стороны руководителя подразделения;

-наличие высокой квалификации (должности) и уровня образования;  работа в стабильных компаниях и отраслях экономики; длительный период работы физического лица на одном месте (желательно не меньше года) и т.п.;

-наличие собственности (движимого и/или недвижимого имущества), вкладных счетов в Банке и/или в других кредитных организациях, дополнительных источников дохода;

-соответствие критериям, отвечающим иным условиям кредитования, предусмотренным конкретным кредитным продуктом.

 

    Расчет окончательной величины кредитного риска  и определение рейтинговой группы.

     Оценка кредитоспособности Заемщика осуществляется кредитным инспектором исходя из результатов анализа анкетных данных Заемщика, его должностного и имущественного положения, размера совокупных доходов и расходов, а также срока запрашиваемого кредита.

Анализ кредитоспособности включает в себя несколько этапов:

1этап-предварительная оценка или определение рейтинга Заемщика/Поручителя (используется бальная оценка факторов характеризующих Заемщика/Поручителя).

2этап-расчет коэффициента, характеризующего текущее финансовое состояние Заемщика/Поручителя.

3этап-расчет коэффициента платежеспособности в зависимости от рейтинга Заемщика/Поручителя и определение категории платежеспособности.

1 этап.

     Для предварительной оценки используются факторы, характеризующие Заемщика/Поручителя (Приложение 5). Набранные баллы суммируются, и результаты сопоставляются со значениями, принятыми для определения рейтинга Заемщика/Поручителя (Таблицу 2.3). В случае если Заемщик/Поручитель набрал 9 и менее баллов, дальнейшее рассмотрение вопроса о предоставлении кредита прекращается, либо Заемщику предлагается привлечь Поручителя.

      Согласно данным, предоставленным Заемщиком, набрано 39 баллов.

                                                             Таблица 2.3.

Рейтинговая оценка Заёмщика.

Определение рейтинга Заемщика/Поручителя
Баллы	Рейтинг
39 и более	1 (высокий)
24-38	2 (средний)
10-23	3 (низкий)
9 и менее	4 (очень низкий)