Прибуток банку, його сутність та необхідність отримання комерційним банком

В 2012 році в продуктовому ряді банку з'явилась:

- послуга ≪Вільні кошти≫, підключення якої передбачає вільний (без комісії за зняття) доступ до коштів з карти в усіх банкоматах країни.

- Депозитна програма ≪Квартальний+≫ , яка передбачала зріст відсоткової ставки кожен квартал при можливості клієнта отримати суму вкладу до його закінчення зі збереженням відсотків за кожен повний квартал, протягом якого кошти знаходились на рахунках.

- партнерська кредитна  програма ≪Швидка готівочка≫, яка передбачала видачу бланкових кредитів фізичним особам.

- пенсійна програма ≪Турбота≫, яка передбачала лояльні умови обслуговування для клієнтів, що отримують пенсію в Надра Банку, а саме: платіжну розрахункову карту, накопичувальний рахунок з підвищеною відсотковою ставкою на залишок коштів, розпорядження на перерахування коштів як на рахунки в межах банку, так і зовнішніх платежів, бонус 50 грн. до дня народження

- послуга ≪СазМВаск≫ яка передбачала винагороду 0,5% по дебетних картах і 1% по кредитних картах за розрахунки картою в торговій мережі.

Інформацію щодо аналізу результатів від банківських та інших операцій, з метою забезпечення порівнянності даних у динаміці, представлено згідно даних статистичної звітності НБУ.

Станом на 31.12.1012р. валюта балансу ПАТ КБ «Надра» відповідно до статистичної звітності НБУ склала близько 27 684 млн. грн., збільшившись за період з 01.01.2012р. майже на 945 млн. грн. (Додаток А).

Кредитний портфель Банку, без нарахованих доходів за кредитами та без врахування резервів, на кінець 2012 року склав 21 849 млн.грн або 78,9% від валюти балансу, в т.ч.:

• 10 309 млн.грн, або 47,2% від загального розміру кредитного портфелю, - кредити надані клієнтам – фізичним особам;
• 11 540 млн.грн, або 52,8% від загального розміру кредитного портфелю, - кредити надані клієнтам – юридичним особам. (Додаток Б).

За 2012 рік кредитний портфель ПАТ КБ «Надра» збільшився на 517 млн.грн, при цьому:

• Кредитний портфель, наданий клієнтам-фізичним особам, зменшився на 922 млн.грн;
• Кредитний портфель, наданий клієнтам-юридичним особам, збільшився на 1 439 млн.грн.

Таким чином, необхідно зазначити, що зменшення кредитного портфелю відбувалось, в значно більшій мірі за рахунок погашення заборгованості фізичними особами-клієнтами банку. Це, в свою чергу, є результатом активної роботи банку в сфері погашення та реструктуризації кредитів, наданих фізичним особам, за допомогою спеціально розроблених програм-пропозицій.

Відповідо до статистичної звітності НБУ станом на 31.12.2012 року клієнтські зобов’язання банку, без врахування нарахованих відсотків по ним, склали 8 682 млн.грн, в т.ч.:

• Кошти клієнтів-фізичних осіб – 3 055млн.грн (із них строкові кошти становлять 2 571 млн.грн, кошти до запитання – 485 млн.грн).
• Кошти клієнтів-юридичних осіб – 5 572 млрд.грн (із нх строкові кошти становлять 2 438 млн.грн, кошти до запитання – 3 134 млн.грн).

На кінець 2012року клієнтські зобов’язання банку загалом збільшилися майже на 79,6 млн.грн. порівняно з 2011 роком, при цьому:

• Кошти клієнтів – фізичних осіб збільшились на 496 млн. грн.;
• Кошти клієнтів – юридичних осіб зменшились на 419 млн.грн.

Таке зменшення зобов’язань Банку перед юридичними особами пояснюється, головним чином, активною поточною діяльність юридичних осіб-контрагенів Банку. Так, наприкінці 2011 року АТ КБ «Надра» нарощував активно базу клієнтів з метою забезпечення сприятливих умов для стабільної діяльності юридичних осіб та впродовж 2012 року клієнти Банку мали можливість проволити власні розрахунки вчасно та в повній мірі, про що свідчить мінливість динаміки за статтею «кошти юридичних осіб до запитання».

Збільшення коштів фізичних осіб пояснюється тим, що впродовж 2012 р. ПАТ КБ «Надра» плідно залучав та співпрацював з клієнтами нові комплексні рішення.

Динаміка клієнтських зобов’язань проілюстрована відповідними графіками (Додаток В).

За результатом діяльності Банку «НАДРА» сума доходів склала 2 787 млн.грн., а загальна сума витрат – 2 787 млн.грн. Відповідно до статистичної звітності НБУ чистий прибуток Банку за рік став 1млн.грн.

Головною статтею доходів в формуванні фінансового результату Банку були процентні доходи в обсязі 1 687 млн.грн., що склало близько 63% від загального об’єму доходів.

В структурі витрат найбільшу питому вагу займали процентні витрати – 1 425млн.грн., близько 51% від загального обсягу витрат (73% у 2011Році). За рік обсяг процентних витрат зменшився майже на 700млн.грн. Чистий процентний дохід за 2012 рік склав 263 млн.грн.

За рахунок зростання клієнтської бази та збільшення обсягів операційної діяльності досягнуто зростання чистого комісійного доходу Банку за рік на 71 млн.грн.

Активізація роботи Банку на міжбанківському ринку дозволила збільшити торгівельний дохід, за який підсумками 2012 року склав приблизно 72,4 млн.грн.

За результатом діяльності у 2012 році показник рентабельності капіталу Банку складав 0,03%, показник рентабельності активів – 0,004%.

За підсумками 2012 року Банк забезпечив виконання Графіку зниження негативно класифікованих активів (НКА) відповідно до ПФО. Станом на 01.01.2-13 обсяг НКА було знижено на 345млн.грн. до 6 928 млн.грн. Це дозволило скоротити частку НКА у загальних активах, за якими має оцінюватись ризик та формуватися резерв, на 6% до рівня 22.2%.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5. Рекомендації щодо збільшення прибутку комерційного банку.

Незадовільний стан прибутковості банку є причиною його неплатоспроможності, погіршення ефективності роботи банку і можливого банкрутства. Разом з тим, надлишкові активи банку є перешкодою його ефективного розвитку і приводять до незапланованих витрат та зайвих  резервів.

Банківський прибуток є одним із найважливіших показників ефективності функціонування банку, його стабільності. У ньому зацікавлені всі учасники економічного процесу. Розмір банківського прибутку хвилює акціонерів, тому що він є показником отриманого доходу на інвестований ними капітал. Вкладникам прибуток гарантує стабільний дохід і впевненість у завтрашньому дні, оскільки збільшення резервів і власних коштів банку свідчить про його стабільність. Позичальники також зацікавлені в прибутках банку, адже таким чином зростають їх власні накопичення.

Банківський прибуток формується у результаті здійснення кредитних, розрахункових, грошових операцій та інших видів діяльності банків. Він є джерелом виплати дивідендів акціонерам, створення фондів банку, базою підвищення добробуту банківських працівників .

Прибуток комерційного банку — це фінансовий результат діяльності банку у вигляді перевищення доходів над витратами.

Щоб максимізувати прибуток, необхідно збільшувати доходи та зменшувати витрати банку. В зв’язку з цим можна запропонувати  основні напрямки зростання доходів комерційного банку:

а) загальне зростання групи активів, що приносять процентний дохід, для чого банк повинен, по-перше, залучати більше позичальників і при цьому ретельно аналізувати їх фінансовий стан, по-друге, нарощувати свій кредитний потенціал за рахунок збільшення обсягу ресурсів, що залучаються. Це можливо при проведені зваженої маркетингової та процентної політики;

б) зміна питомої ваги доходних активів в сукупних активах, для чого необхідно звести "непрацюючі" активи до мінімуму, проте у межах, що забезпечують ліквідність банку;

в) зміна загального рівня процентної ставки по активних операціях банку. Теоретично більш високий рівень процентної ставки повинен принести банку якомога більший дохід. Проте, в сучасних умовах банки рідко удаються до таких дій. В умовах конкурентної боротьби вони найчастіше знижують ставку з метою залучення якомога більшої кількості позичальників. Зниження середньозваженої ставки проценту по Україні є свідоцтвом цього;

г) зміна структури портфелю доходних активів. Відомо, чим вищий дохід, тим більший ризик в сфері банківської діяльності. Тому головне завдання банку — визначення ступеню допустимості та виправданості того чи іншого ризику.

Для зниження рівня витрат пропонується:

а) залучення дешевих ресурсів. Такими є вклади до запитання;

б) зниження витрат на утримання апарату управління

Для досягнення високої прибутковості пропонуються наступні рекомендації:

а) нарощувати власні кошти банку, що сприятиме зростанню ресурсної бази банку і відповідно їх інвестиційного потенціалу; буде однією з передумов залучення іноземних інвестицій; стимулюватиме інтеграційні процеси; забезпечить незалежність банку і створить умови для виживання банківської системи України в період посиленої конкуренції з боку іноземних банків;

б) слід раціонально й ефективно розміщувати кошти банку для забезпечення його фінансової стійкості. Виконання цієї умови дозволить позбавитися суперечностей між ліквідністю, надійністю та прибутковістю комерційного банку;

в) одним з резервів збільшення прибутку і раціонального його використання є фінансове планування. Багато витрат несуть банки внаслідок неузгоджених дій різних управлінь між собою. Фінансовий план дозволяє спрогнозувати доходи, витрати і прибуток банку на рік. І хоча в умовах, які склалися в нашій країні, через нестабільність, інфляцію реальні дані можуть суттєво відрізнятися від запланованих але пропорції залишаються практично незмінними. Банківська установа повинна реально бачити перспективи свого розвитку і цілі на поточний рік;

г) сформувати достатні страхові резерви та резервні фонди. Оскільки основна причина банківських банкрутств — неповернення раніше виданих кредитів, то формування цих фондів сприятиме зміцненню надійності й стабільності банку, а отже, і банківської системи України, зменшенню можливих фінансових ризиків у кредитній діяльності. Створення цих резервів гарантуватиме покриття рахунків у діяльності банку, сприятиме підтримці його ліквідності на необхідному рівні;

д) застосовувати такі інструменти в банківській діяльності, які дозволяють як планувати, так і одержувати додатковий прибуток. Мова йде про ф’ючерси, опціони, форвардні операції з валютою ті інші форми діяльності, які відповідають умовам ринкових відносин;

е) систематично і всебічно вивчати кредитні ризикі, приймати заходи по їх пониженню. З цією метою необхідно організовувати відділи управління кредитними ризиками;

є) покращувати рівень професіоналізму — від політики банка, майстерності, грамотної побудови управлінських і функціональних структур.

У 2012 році ПАТ КБ «НАДРА» вдалося зберегти свої позиції на банківському ринку за більшістю показників. Окрім того, Банк покращив свої позиції серед фінансових установ України, піднявшись у рейтингу з 11-ї до

10-ї позиції за обсягами  активів та з 10-ї до 8-ї позиції  за обсягами наданих кредитів.

Протягом 2012 року Банком було збільшено регіональну мережу на 8 відділень до 543 станом на 0101.2013 р. та збережено 5 місце серед банків України за кількістю відділень. У 2012 році ПАТ ≪КБ ≪НАДРА≫ діяв у відповідності з Планом (програмою) фінансового оздоровлення Банку на 2011-2017 рр. 1 (далі - ПФО). Згідно з ПФО головними напрямками діяльності Банку була робота з підвищення рівня капіталізації та реалізація заходів по приведенню власної діяльності у відповідність до вимог Національного банку України щодо дотримання економічних нормативів діяльності.

За підсумками 2012 р. ПАТ ≪КБ ≪НАДРА≫ збільшив капітал на 100 млн. грн. шляхом залучення коштів від приватного інвестора на умовах субординованого боргу. До Національного банку було подано пакет документів для отримання дозволу на врахування до капіталу ще 200 млн. грн. Крім того продовжуються переговори з інвесторами, щодо залучення додаткових коштів до капіталу Банку також на умовах субординованого боргу. Реалізація програми капіталізації банку та підвищення рівня ліквідності дозволили забезпечити виконання всіх нормативів економічної діяльності, встановлених Національним банком України, вимог обов язкового резервування на рахунках в НБУ, визначених затвердженою Програмою фінансового оздоровлення банку.

З метою успішної фінансово-господарської діяльності Банк у 2012 році також використовував розроблені та затверджені Правлінням Банку стратегічні плани на 2012-2015 роки. До серпня 2011 року ПАТ КБ ≪Надра≫ працював в умовах Тимчасової адміністрації. В період з 04 серпня до 13 серпня 2011 року НАДРА БАНК виходить з режиму тимчасової адміністрації та формує Наглядову Раду та Правління Надра Банку. Відновлено повноваження загальних зборів, спостережної ради та правління Банку.

Основні принципи діяльності комерційного банку — прибутковість господарювання та принцип “дешевше купити — дорожче продати Забезпечуючи прибуток клієнту, банк реалізує і свій власний інтерес. Тому банк повинен постійно удосконалювати і впроваджувати нові види послуг, підвищувати якість обслуговування.