Проблемы и тенденции развития банковской системы РФ

Классификация видов банка:

1. по формам собственности различают государственные, смешанные и частные кредитные организации. Государственным является центральный банк. Смешанные кредитные организации имеют государственно-частную форму собственности. Такие банки частично контролируются государством, которое проводит через них кредитную политику, направленную на стимулирование  определенных отраслей экономики и сфер деятельности. Частные кредитные организации проводят независимую кредитную политику, приоритетом которой являются интересы частных собственников, а главным ориентиром служит ситуация в разных сегментах рынка капиталов;
2. по организационно- правовым формам различают кредитные организации, созданные в форме открытых и закрытых акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью;
3. по величине зарегистрированного уставного капитал различают  крупные, средние и мелкие кредитные организации. К крупным кредитным организациям в Российской Федерации относятся системнообразующие банки, имеющие величину уставного капитала 40 млн руб., средние кредитные организации с уставным капиталом от 10 до 40 млн руб., мелкие кредитные организации имеют уставной капитал менее 10 млн руб;
4. по отраслевой направленности различают промышленно-строительные банки, агропромышленные банки, банки, обслуживающие преимущественно одну или несколько смежных отраслей экономики;
5. по функциональному назначению различают  эмиссионные, депозитные и коммерческие организации. Эмиссионным банком является центральный банк. Депозитные кредитные организации -  это система сберегательных банков и касс. Коммерческие кредитные организации обслуживают физических и юридических лиц, выполняют все банковские операции или часть их;
6. по специализации различают универсальные и специализированные банки. Универсальные банки обслуживают всех клиентов  и выполняют все банковские операции. К специализированным кредитным организациям относятся инвестиционные, торговые, сберегательные, экспортно- импортные, ипотечные банки;
7. по зонам деятельности различают кредитные организации общефедеральные, региональные, межрегиональные, международные.

Для ведения деятельности банки должны иметь в своем  распоряжении определенные ресурсы.

Коммерческий банк, с одной  стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою  ресурсную базу, с другой – размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.

Ресурсы коммерческого  банка -  это его собственные средства и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операции, которые в совокупности используются им для осуществления активных операции.

Таким образом, ресурсы коммерческого  банка по способу образования  можно разделить на две группы: собственный капитал и привлеченные средства.

К собственному капиталу банка  относятся: уставный капитал, резервные фонды, нераспределенная прибыль и другие собственные источники, образующие основной капитал, а также элементы дополнительного капитала, которые имеют менее постоянный характер, но также могут быть использованные для покрытия непредвиденных убытков.

Среди привлеченных и заемных  средств по способу и аккумулирования  выделяют депозиты и прочие привлеченные средства.

Депозиты - это денежные средства юридических и физических лиц, привлеченные в результате проведения банком операции по открытию и ведению счетов клиентов, приема вкладов, выпуска собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств.

В структуре ресурсов всех коммерческих банков большую долю занимают привлеченные средства. Этим коммерческие банки отличаются от других субъектов  экономики. На долю собственного капитала  банка приходится до 20 %, тогда как  у коммерческих предприятий она  находится на уровне 50 – 60%.

В источниках банковских ресурсов банка могут быть и кредиты  Банка России, которые выдаются в  порядке рефинансирования при обязательном соблюдении банками экономических  нормативов и резервных требований.

3.2 Операции коммерческих банков РФ

В условиях рыночной экономики  все операции коммерческого банка можно условно разделить на четыре основные группы:

- пассивные;

- активные;

- комиссионные;

- кредитные;

Пассивные операции коммерческого банка - операции по привлечению средств в банк и формирования банковских ресурсов. Пассивные операции призваны обеспечить оптимальный объем привлеченных ресурсов с наименьшими затратами. При этом пассивные банковские операции должны соответствовать существующим требованиям центрального банка, а развитие ресурсного обеспечения -  реализации принципов, целей и планов банка.

К пассивным операциям  относятся:

• привлечение средств на расчетные и текущие счета юридических и физических лиц (депозиты до востребования);
• открытие срочных счетов  граждан, предприятий и организации;
• выпуск долговых ценных бумаг;
• получение кредита на межбанковском рынке.

Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов (хранения). Инициатива открытия таких счетов исходит от самих клиентов в связи с потребностью проводить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение при посредничестве банков. Депозиты до востребования считаются подвижным ресурсом банков. Владельцы счетов могут в любой момент изъять средства.

Срочные депозиты – денежные средства юридических лиц, внесенные на определенные договорами сроки. Огромное значение для коммерческого банка имеют срочные вклады физических лиц, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Депозиты физических лиц – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическим лицом в целях хранения и получения дохода на условиях договора банковского вклада.

Еще одно направление пассивных  операции  -  выпуск собственных  ценных бумаг в виде долговых обязательств:

• сертификатов;
• векселей;
• облигаций.

Сертификат -  ценная бумага, удостоверяющая сумму вкладов, внесенного в банк, и право вкладчика на получение по истечение установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов.

Вексель -  ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое одностороннее обязательство векселедателя (банка) уплатить по наступлению срока определенную сумму денег векселедержателю (владельцу векселя).

Облигации – ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцами облигации (кредитором)  и банком, выпустившим их. По облигациям выплачивается фиксированный процент.

К пассивным операциям  относятся также кредиты, полученные коммерческим банком от других коммерческих кредитных учреждений, в том числе  кредиты Банка России по ставке рефинансирования. Получение межбанковского кредита -  самый дорогостоящий источник банковских ресурсов.

Активные операции коммерческого банка - это операции по размещению банковских ресурсов, обеспечивающие доходность и ликвидность банка, т.е. позволяющие достигнуть главных целей деятельности коммерческих банков.

Активные операции можно  разделить на четыре основные группы:

1. кассовые операции (наличность в кассе банке, средства на счетах в центральном банке и на корреспондентских счетах других банков);
2. ссудные операции;
3. вложения в ценные бумаги;
4. прочие активные операции.

Дадим характеристику каждой из этих групп.

1. Кассовые операции. Наличие кассовых активов в необходимом размере — важнейшее условие обеспечения нормального функционирования коммерческих банков, использующих денежную наличность для размена денег, возврата вкладов, удовлетворения спроса на ссуды и покрытия операционных расходов, включая заработную плату персоналу, оплату различных материалов и услуг. Денежный запас зависит от: величины текущих обязательств банка; сроков выдачи денег клиентам; расчетов с собственным персоналом; развития бизнеса и т.д. Отсутствие в достаточном количестве денежных средств может подорвать авторитет банка. На величину денежной наличности влияет инфляция. Она увеличивает опасность обесценения денег, поэтому их необходимо скорее пускать в оборот, помещать в доходные активы. Из-за инфляции требуется все больше наличных денег. Кассовые операции — операции, связанные с движением наличных денег, формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой.

2.    Ссудные операции.   К  кредитным операциям  относятся ссудные операции и операции по размещению депозитов в других банках (активные депозитные операции). Ссудные операции — это предоставление банком денежных средств на основе кредитного   договора   на   условиях   возвратности,   платности, срочности. Эти операции приносят банкам, как правило, основную часть процентных доходов. Кредитные операции занимают наибольшую долю в структуре статей банковских активов.

3.  Вложения в ценные бумаги. Осуществляя вложения в ценные бумаги, банк преследует две цели: получение дохода и обеспечение ликвидности. С целью минимизации рисков по ценным бумагам банки осуществляют вложения в различные по надежности, срочности, доходности, эмитенту виды ценных бумаг, т.е. диверсифицируют портфель ценных бумаг (фондовый портфель).

Активные операции банка с ценными бумагами подразделяются на четыре основных вида:

1)  вложения в ценные бумаги, приобретенные для перепродажи в целях курсовой прибыли (разницы между курсом покупки курсом продажи). Эти бумаги хранятся в портфеле банка непродолжительное время;

2)  покупка ценных бумаг в целях получения дохода в виде процентов (по облигациям, векселям, депозитным сертификатам) и дивидендов (по акциям), а также участия в управлении предприятием. Такие бумаги хранятся в портфеле банка длительное время (обычно более года) и носят название «банковские инвестиции»;

3) вложения в ценные бумаги, приобретенные по операциям типа РЕПО. Покупая такие бумаги, банк одновременно берет на себя обязательство их обратной продажи через определенный срок по фиксированному курсу. Иначе говоря, банк совершает покупку ценных бумаг на условиях их обратной продажи;

4) учетные операции. Это преимущественно операции с векселями. Учет  векселя  - покупка  векселя  банком   (вексель передается банку с передаточной надписью — индоссаментом). Покупая вексель у векселедержателя, банк приобретает право получения денег по векселю по истечении его срока. За то, что банк авансирует векселедателя, давая ему деньги немедленно, хотя срок погашения векселя наступает, например, через месяц, банк взимает с векселедателя, предъявившего вексель к учету, четный процент, или дисконт (разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, выплачиваемой банком при учете векселя).  По истечении срока векселя банк предъявляет его должнику к погашению. Смысл этой операции для банка состоит в получении учетного процента, а для держателя, предъявившего вексель к учету, — в получении денег по векселю до наступления срока его погашения.

4. Прочие активные операции. Они разнообразны по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практике круг их пока ограничен. К числу прочих активных операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами.

Комиссионные операции коммерческого банка - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов, приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения. К таким операциям относятся:

• рассчетно-кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
• переводные операции;
• доверительные операции;
• операции по предоставлению юридических и иных услу<span class="List_0020Paragraph__Char" style=" font-fam